政府部门 - 渠县人民政府

　　2024年度

　　渠县新市镇第二小学部门决算

　　公开时间：2025年9月30日

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　渠县新市镇第二小学是负责渠县新市镇宋家辖区内的教育工作，是镇政府的教育工作部门。实施义务教育，促进基础教育均衡发展。

　　二、机构设置

　　我单位是一级预算单位，无下属二级预算单位，内设办公室、教务处2个处室。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收入、支出总计各653.33万元。与2023年度收入、支出总计各817.11万元相比，收入、支出各减少了163.78万元，下降了20.04%。主要变动原因是本年度减少了人员经费及校舍维修资金的预算。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年本年收入合计653.33万元，其中：一般公共预算财政拨款收入653.33万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年支出合计653.33万元，其中：基本支出653.33万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年财政拨款收入、支出总计各653.33万元。与2023年财政拨款收入、支出总计各817.11万元相比，财政拨款收入、支出各减少了163.78万元，下降了20.04%。主要变动原因是本年度减少了人员经费及校舍维修资金的预算。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年一般公共预算财政拨款支出653.33万元，占本年支出合计的100%。与2023年一般公共预算财政拨款支出817.11万元相比，一般公共预算财政拨款支出减少了163.78万元，下降了20.04%。主要变动原因是本年度减少了人员经费及校舍维修资金的预算。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年一般公共预算财政拨款支出653.33万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出

　　489.48万元，占74.92%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出95.94万元，占14.69%；卫生健康支出25.42万元，占3.89%；农林水支出0万元，占0%；住房保障支出42.49万元，占6.5%；其他支出0万元，占0%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年一般公共预算支出决算数为653.33万元，完成预算100%。其中：

　　1.教育支出205（类）02（款）01（项）:支出决算为4.46万元，完成预算100%。

　　教育支出205（类）（02款）02（项）:支出决算为480.61万元，完成预算100%。

　　教育支出205（类）99（款）99（项）:支出决算为

　　4.41万元，完成预算100%。

　　2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:支出

　　决算为59.07万元，完成预算100%。

社会保障和就业208（类）05（款）06（项）:支出决算为7.27万元，完成预算100%。

社会保障和就业208（类）05（款）99（项）:支出决算为5.55万元，完成预算100%。

社会保障和就业208（类）08（款）01（项）:支出决算为15.08万元，完成预算100%。

社会保障和就业208（类）99（款）99（项）:支出决算为8.97万元，完成预算100%。

3.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为25.42万元，完成预算100%。

4.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为42.49万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年一般公共预算财政拨款基本支出653.33万元，其中：

人员经费628.16万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金以及其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费25.17万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新以及其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完

成预算100%，较上年减少0万元，下降0%。“三公”经费无预、决算数。主要原因是厉行节约、压缩开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。主要原因是本年度我单位无因公出国。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年增加0万元，增长0%。主要原因是我单位无公务用车。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年减少0万元，下降0%。主要原因是厉行节约、压缩开支。其中：

国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年，我单位机关运行经费支出0万元，比2023年增加0万元，增长0%，与2023年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2024年，我单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0

辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制

阶段，组织对渠县新市镇第二小学部门整体支出绩效中的18个项目开展了预算事前绩效评估，对部门整体支出绩效中的18个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取18个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县新市镇第二小学部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，渠县新市镇第二小学部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为89.50分，绩效自评综述：我单位2024年度财政资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，2024年度财政资金得到有效利用，达到了预期的目标；上级政府部门和相关单位、群众满意率达96%以上。目标完成情况良好，达到了预期的目标。

绩效自评报告详见附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额

等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排支出、其他教育支出等。

10.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指

科学技术管理事务行政执行以及其他科学技术支出。

11.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。

12.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

13.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

14.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。

15.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

16.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，

因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、

日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

2024年新市镇第二小学部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成

我单位是独立核算一级预算事业单位，下设办公室、教导处二个办公室。

（二）机构职能

渠县新市镇第二小学是负责渠县新市镇宋家辖区内的教育工作，是镇政府的教育工作部门。实施义务教育，促进基础教育均衡发展。

（三）人员概况

本单位事业编制29名，实有在岗人员39人，享受遗属补助人员8人。

年度主要工作任务

一年来，我校工作在学校支部、行政的正确领导下,围绕渠县教育局的年度工作安排，全体教职工团结一心，群策

群力,育人和教学工作取得累累硕果：

1、重队伍建设，提高教育教学质量。

2、抓德育，重养成教育。

3、重教研教改，提升教育质量学生毕业率达100%。

4、重安全稳定，强化过程管理。

5、开源节流，保障运转。

部门整体支出绩效目标

我单位2024年度财政资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。

二、部门资金收支情况

（一）部门总体收支情况。

1.部门总体收入情况

2024年本年收入合计653.33万元，其中：一般公共预算财政拨款收入653.33万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入

0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

2.部门总体支出情况

2024年本年支出合计653.33万元，其中：基本支出

653.33万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

3.部门总体结转结余情况

本年度我单位收支持平，无结转结余。

（二）部门财政拨款收支情况。

1.部门财政拨款收入情况

2024年度财政拨款收入总计653.33万元。与2023年度财政拨款收入总计817.11万元相比，收入减少了163.78

万元，下降了20.04%。主要变动原因是本年度减少了人员经费及校舍维修资金的预算。

2.部门财政拨款支出情况

2024年财政拨款支出总计653.33万元。与2023年财政拨款支出总计817.11万元相比，支出减少了163.78万

元，下降了20.04%。主要变动原因是本年度减少了人员经费及校舍维修资金的预算。

3.部门财政拨款结转结余情况

本年度我单位财政拨款收支持平，无结转结余。

三、部门整体绩效分析

（一）部门预算项目绩效分析。

1.履职效能（15分）。

（1）教育教学质量履职效果（5分）。按照中央省市县关于义务教育阶段教育教学的总体要求，我单位开齐学科、开足课时，共完成教学480学时。指标得分5分。

（2）输送合格人才履职效果（5分）。“当家立人”的学生文化，“以人为本”的人文管理，“沁人心脾”的校园文化，熏陶和滋养着学生的身心，为高一级学校输送了20名合格人才。该项目目标完成。指标得分5分。

（3）加强师德师风建设履职效果（5分）。积极实施教师继续教育工程，组织参加培训的教师总人次75人。该项目标完成。指标得分5分。

2.预算管理（25分）。

（1）预算编制质量（8分）。按照《中华人民共和国预算法》、县财政局部门预算编制通知和有关要求，认真落实国家的方针、政策，严格依法行政，充分发挥经济管理职能。根据单位上报的项目预算，进行分析测算，找准政策支撑，充分论证评估项目必要性、可行性。以基础信息为基准，完善人员经费、公用经费定额标准，调整预算编制口径，确保基本支出足额预算编制。严格落实过紧日子要求，推进预算安排与绩效目标深度融合，综合衡量政策和项目预算资金使用结果，大力削减低效无效资金。2024年我单位年初预算604.22万元，执行数653.33万元，偏离度0.813%。由于我单位今年没有实施采购，不存在采购偏离度。经计算，该项指标得分7分。

（2）单位收入统筹（4分）。由于本单位属是公益一类事业单位，所有收入全部纳入预算内管理，没有统筹资金；

经计算，该项指标得分4分。

（3）支出执行进度（6分）。1-6月我单位执行数为

376.47万元，部门预算数653.33万元的50%为326.67万元，1-6月预警金额为0万元，1至6月支出预警金额占比0；1-10月我单位执行数为548.80万元，部门预算数

653.33的84%为548.79万元，1-10月预警金额为0万元，1至10月支出预警金额占比0；我单位支出无违规金额；经计算，该项指标得分6分。

（4）预算年终结余（2分）。2024年我单位无注销和结转金额，该项指标得分2分。

（5）严控一般性支出（5分）。“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费8项一般性支出，年初没有预算；2023年决算45.14万元，2024年决算25.16万元，压减比例约为44.26%。经计算，该项指标得分5分。

3.财务管理（10分）。

（1）财务管理制度（4分）。我单位严格按照“收支”两条线规定，制定了差旅费报销制度、预算业务控制制度等相关内部财务管理制度，建立了重大事项议事决策机制，

并严格执行。该项指标得分4分。

（2）财务岗位设置（2分）。我单位按照“分事分权、分岗设权、分级授权”等要求，全面落实不相容岗位分离和定期轮岗等内部权利制衡基本举措，实行决策权、管理

权、执行权和监督权“四权分离”。部门财务岗位设置符合相关财务管理制度要求，该项指标得分2分。

（3）资金使用规范（4分）。按照《中华人民共和国会计法》、《财务管理制度》、《中华人民共和国预算法》的规定，我单位会计核算及时、规范，科目使用准确、原始发票及附件充分，会计档案管理规范。2024年度，我单位接受了纪检监察巡察、审计、财政监督检查，在项目支出绩效、预算管理和财务收支等方面未提出相关问题，无违规记录。该项指标得分4分。

4、资产管理（9分）

（1）人均资产变化率（3分）。2023年期末净值315.29万元，人数40人，人均占有资产7.88万元；2024年期末净值296.75万元，人数39人，人均占有资产7.60万元；部门人均资产变化率为-3.55%。该项指标得分0.5分（变化率在[-5%,5%]区间内得满分，超出按比例扣分）。

（2）资产利用率（3分）。截止2024年12月底，办公家具账面价值18.61万元，超最低使用年限的办公家具账面价值7.85万元，办公家具超最低使用年限资产利用率

0.06%；办公设备账面价值11.73万元，超最低使用年限的办公设备账面价值0.18万元，办公设备超最低使用年限资产利用率0.05%；办公设备40.45%的0.6为24.27%，该项指标得分0.5分（根据超限资产利用率综合评定，扣2.5分）。

（3）资产盘活率（3分）。本单位截止2024年12月，账面上没有闲置资产，实际上有闲置村小校舍资产，没有利用好、没有盘活好。该项指标得分0.5分（因存在实际闲置资产，扣2.5分）。

5、采购管理（6分）。

（1）支持中小企业发展（3分）。2024年我单位未实施采购活动。该项指标得分2分。

（2）采购执行率（3分）。我单位年初部门预算政府采购预算编制做到“应编尽编”，2024年我单位未实施采购活动，不存在未按规定编制政府采购预算事项。该项指标得分2分。

（二）部门预算项目绩效分析。

本年整体支出绩效绩效分析。部门整体支出绩效项目总数18个，涉及预算总金额653.33万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为0%。

1、项目决策（12分）。

（1）决策程序（4分）。符合事前评估条件的部门预算项目1个，并严格实施了事前评估程序。该项指标得分4

分。

（2）目标设置（4分）。2024年，我单位部门预算项目共有18个，按照《渠县财政局关于加强2024年预算编制阶段绩效目标管理工作的通知》要求，每个项目分别设置了整体目标和绩效目标，绩效目标要素完整，指标细化量

化。该项指标得分4分。

（3）项目入库（4分）。2024年，我单位在9月30日前入库0个，经计算，该项指标得分4分。

2.项目执行（12分）。

（1）执行同向（4分）。部门预算项目从列支经济科目、功能科目分析，实际列支内容与绩效目标设置方向完全同向，无不相符的项目数量。该项指标得分4分。

（2）项目调整（4分）。一体化系统内不存在预算执行、目标完成等方面问题。该项指标得分4分。

（3）执行结果（4分）。我单位调整后的预算数653.33万元，支付数653.33万元，不存在结余。该项指标得4分。

3.目标实现（11分）。

（1）目标完成（4分）。单位所有部门预算项目均已完成。该项指标得分4分。

（2）目标偏离（4分）。单位项目内已完成绩效目标均未偏离。该项指标得分4分。

（3）实现效果（3分）。部门预算项目绩效目标达到了设定的效果。该项指标得分3分。

我单位2024年度不涉及国有资本经营预算、社会保险基金预算。

（三）重点领域绩效分析。

我单位2024年度不涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。

（四）绩效结果应用情况。

1.信息公开情况

（1）预算公开。按照预算公开的相关要求，我单位于

2024年7月9日公开了2024年年初预算，并将部门项目支出绩效目标、部门整体绩效目标和预算绩效管理情况随同预算公开。

（2）决算公开。按照决算公开的相关要求，我单位于

2024年9月30日公开了2023年年度决算，并将部门整体绩效目标自评、项目支出绩效目标自评、部门整体绩效自评报告和项目绩效自评报告情况随同决算公开。

2.整改反馈情况

（1）结果整改。渠县财政局在2024年部门预算绩效目标审查、绩效监控和2024年重点绩效评价中，未对我单位提出整改意见。

（2）应用反馈。我单位未收到整改意见，因此也不涉及反馈结果应用报告。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

按照《2024年县级部门整体支出绩效评价指标体系》设定的绩效指标和评分标准，我单位2024年部门整体支出绩效评价得分89.5分。

（二）存在问题。

无

（三）改进建议。

在接下来的工作中，将做好项目事前评估，优化项目绩效编制，更科学的细化项目绩效目标，对有偏差的绩效目标进行及时纠正整改。有计划、有步骤、全面有效的实施部门预算绩效管理。

新市二小2024年部门整体支出绩效目标完成情况自评表.doc