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　　目录

　　公开时间：2025年10月15日

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

​　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　对各团体会员、文艺工作者和文艺组织、文艺群体履行团结引导、联络协调、服务管理、自律维权基本职能，发挥在行业中的主导作用。通过组织学习、深入生活、文艺创作、文艺评奖、成果展示、志愿服务、文艺评论、学术讨论、调查研究、人才培训、书刊出版、对外交流和权益保护等各项工作，充分发挥对文艺工作者的组织、引导、服务、维权作用。积极加强文艺界与社会各界的联系，与政府有关部门密切合作，促进县内外各地各民族文艺界人士的团结，共同推动我县文艺事业繁荣发展。

　　二、机构设置

　　渠县文学艺术界联合会下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收入、支出总计均为126.99万元。与2023年度相比，收入、支出总计均增加14.24万元，增长12.63%。主要变动原因是本年新增“文润賨都，艺彩宕渠”活动经费。

　　（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计126.99万元，其中：一般公共预算财政拨款收入97.24万元，占76.57%；政府性基金预算财政拨款收入29.75万元，占23.43%。（注：仅罗列本部门涉及的收入）

　　（图2：收入决算结构图）（饼状图）

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计126.99万元，其中：基本支出52.44万元，占41.29%；项目支出74.55万元，占58.71%。（注：仅罗列本部门涉及的支出）

　　（图3：支出决算结构图）（饼状图）

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收入、支出总计均为126.99万元。与2023年度相比，收入、支出总计均增加14.24万元，增长12.63%。主要变动原因是本年新增“文润賨都，艺彩宕渠”活动经费。

　　（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出97.24万元，占本年支出合计的76.57%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少13.76万元，下降15.51%。主要变动原因是部分项目（如《宕渠诗丛》编辑经费、文联日常工作经费）的支出资金来源从2023年的一般公共预算调整至2024年的政府性基金预算。上述项目的预算总额并未减少，仅是预算科目间的调整。

　　（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出97.24万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出83.75万元，占86.33%；文化旅游体育与传媒支出2万元，占2.06%；社会保障和就业支出6万元，占6.17%；卫生健康支出2.14万元，占2.2%；住房保障支出3.15万元，占3.24%。（注：仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级）

　　（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为97.24万元，完成预算100%。其中：

　　1.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）事业运行（项）：支出决算为39.15万元，完成预算100%。

　　2.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：支出决算为5万元，完成预算100%。

　　3.一般公共服务支出（类）宣传事务（款）其他宣传事务支出（项）：支出决算为39.8万元，完成预算100%。

　　4.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：支出决算为2万元，完成预算100%。

　　5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为5.25万元，完成预算100%。

　　6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为0.75万元，完成预算100%。

　　7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为2.14万元，完成预算100%。

　　8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为3.15万元，完成预算100%。

　　（注：仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。）

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出52.44万元，其中：

　　人员经费46.34万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费6.1万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　（注：仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目）

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%与2023年度持平。主要原因是厉行节约，严格按照规定进行公务接待开支。

　　（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况）

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

　　（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

　　1.因公出国（境）经费支出0万元。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2023年度持平。主要原因是厉行节约，严格按照中央八项规定进行公务接待开支。其中：

　　国内公务接待支出0万元。国内接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出29.75万元，占本年支出合计的23.43%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加29.75万元，增长100%。主要变动原因是2024年《宕渠诗丛》编辑经费、2024文联日常工作经费项目经费作为政府性基金预算财政拨款支出反映，而2023年在一般公共预算财政拨款支出中反映。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平没有增减变化。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年度，渠县文学艺术界联合会为事业单位，无机关运行经费。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年度，渠县文学艺术界联合会政府采购支出总额0万元。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，渠县文学艺术界联合会共有车辆0辆。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，渠县文学艺术界联合会在2024年度预算编制阶段，组织对2024年专项运转类经费、2024年贺享雍工作室经费、“文润賨都，艺彩宕渠”活动经费、2024年《宕渠诗丛》编辑经费、2024文联日常工作经费等5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算等全面开展绩效自评，形成渠县文学艺术界联合会部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、2024文联日常工作经费等专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县文学艺术界联合会部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为93.76分，绩效自评综述：2024年财政预算资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。2024年专项运转类经费、2024年贺享雍工作室经费、“文润賨都，艺彩宕渠”活动经费、2024年《宕渠诗丛》编辑经费、2024文联日常工作经费等5个专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。按照预算法在年初进行预算，财政再批复，单位再进行申报等均符合资金管理办法相关规定。项目资金的支付程序、支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等严格执行相关制度，支付合规合法，并严格控制在预算范围内。财务制度完善，账务处理严格按照项目资金管理办法，评价项目严格执行财务管理制度，对开支进行及时财务处理，会计核算规范化。相关项目工作的开展，对搞好社会科学各界联系工作、宣传文化工作等方面的开展提供了物质保障，具有极高的社会效益和可持续效益，上级及相关单位和人民群众满意度均在95%以上。绩效自评报告详见附件。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）事业运行（项）：反映各级人民团体、社会团体、群众团体以及工会、妇联、共青团组织中事业单位的基本支出。

　　10.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：反映各级人民团体、社会团体、群众团体以及工会、妇联、共青团组织其他用于群众团体事务方面的支出。

　　11.一般公共服务支出（类）宣传事务（款）其他宣传事务支出（项）：反映用于中国共产党宣传部门的事务支出。

　　12.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：反映其他用于文化和旅游方面的支出。

　　13.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　14.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指其他用于行政事业单位养老保险方面的支出。

　　15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指财政部门安排的事业单位基本医疗缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

　　16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　（注：名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容）

　　第四部分附件

　　附件1

　　渠县文学艺术界联合会

　　2024年部门整体支出预算绩效评价报告

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成。

　　渠县文学艺术界联合会（以下简称渠县文联）是全县性的文艺家协会和全县性产业文学艺术工作者联合会、协会、学会组成的人民团体，由县委宣传部统一领导和管理，为独立核算的财政拨款全额预算事业单位。下设办公室和创联股。

　　（二）机构职能。

　　对各团体会员、文艺工作者和文艺组织、文艺群体履行团结引导、联络协调、服务管理、自律维权基本职能，发挥在行业中的主导作用。通过组织学习、深入生活、文艺创作、文艺评奖、成果展示、志愿服务、文艺评论、学术讨论、调查研究、人才培训、书刊出版、对外交流和权益保护等各项工作，充分发挥对文艺工作者的组织、引导、服务、维权作用。积极加强文艺界与社会各界的联系，与政府有关部门密切合作，促进县内外各地各民族文艺界人士的团结，共同推动我县文艺事业繁荣发展。

　　（三）人员概况。截至2024年末，

　　渠县文学艺术界联合会事业编制4名，主席1人，副主席1人，中层干部2人。现有事业在职人员4人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况。渠县文学艺术界联合会2024年年初预算收入84.22万元，本年新增及追加了“文润賨都，艺彩宕渠”活动经费、宣传文化经费等项目经费，同时部分原有项目经费有所调整，收支净增加42.77万元。年末决算报表收入126.99万元。其中：一般公共预算财政拨款收入97.24万元，占76%；政府性基金预算财政拨款收入29.75万元，占24%。

　　（二）支出情况。渠县文学艺术界联合会2024年年初预算支出84.22万元，本年新增及追加了“文润賨都，艺彩宕渠”活动经费、宣传文化经费等项目经费及人员经费。决算报表支出126.99万元。其中：基本支出52.44万元，占41.29%；项目支出74.55万元，占58.71%。

　　（三）结余分配和结转结余情况。渠县文学艺术界联合会2024年决算报表结转结余0万元。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析。

　　部门预算绩效自评满分100分，自评得分93.76分。

　　1.履职效能。（15分）

　　（1）预算编审履职效果（5分）

　　一是单位预算编制完整，齐全，收入来源编报齐全，编报数据准确。二是项目绩效目标编制完整合理；明确量化，覆盖率达到年度要求。

　　“预算编审履职效果”满分5分，自评得分5分。

　　（2）预算执行履职效果（5分）

　　一是2024年年初预算资金84.22万元，预算完成率100%，二是本年新增及追加了“文润賨都，艺彩宕渠”活动经费、宣传文化经费等项目经费，同时部分原有项目经费有所调整，收支净增加42.77万元。年度支出决算总额126.99万元，执行调整预算完成率100%。三是“三公”经费预算金额为0元，实际支出0元，“三公”经费支出控制在预算内。

　　“预算执行履职效果”满分5分，自评得分5分。

　　（3）预决算信息公开履职效果（5分）

　　一是已按规定内容和时限公开预决算信息；二是提供的基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

　　“预决算信息公开履职效果”满分5分，自评得分5分。

　　2.预算管理。（25分）。

　　（1）预算编制质量（8分）

　　按照《中华人民共和国预算法》、县财政局部门预算编制通知和有关要求，认真落实国家的方针、政策，严格依法行政，充分发挥经济管理职能。根据单位的项目预算，进行分析测算，论证项目必要性和可行性。以基础信息为基准，完善人员经费，公用经费，调整预算编制口径，确保基本支出预算编制足额。严格落实过紧日子要求，推进预算安排与绩效目标深度融合，综合衡量政策和项目预算资金使用结果，大力削减低效无效资金。在预算编制时，根据上年度的预算执行情况和本年度经济发展情况，综合考虑各方面因素，编制本部门预算。2024年年初预算资金84.22万元，实际执行金额126.99万元。

　　“预算编制质量”满分8分，自评得分6.5分。

　　（2）单位收入统筹（4分）

　　2024年本单位无自有收入情况。自评得分4分。

　　（3）支出执行进度（6分）

　　1-6月预算执行30.79万元，占全年预算执行率24.25%；1-10月预算执行44.17万元，执行率34.78%；1-12月预算执行126.99万元，执行率100%。自评得分6分。

　　（4）预算年终结余（2分）

　　2024年部门整体年末无结转结余。自评得分2分。

　　（5）严控一般性支出（5分）

　　2024年“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况。本年一般性支出经费预算2.24万元，比上年减少0.7万元，下降45%；决算数本年2.02万元，比上年减少0.2万元，下降11%。

　　“严控一般性支出”满分5分，自评得分5分。

　　3.财务管理。（10分）

　　（1）管理制度健全性（4分）

　　单位制定预算资金管理办法、内控财务管理制度、会计核算制度、政府采购制度、国有资产管理办法、绩效评估内部控制制度等相关制度，规章制度合法、合规、完整，均得到有效执行。

　　“管理制度健全性”满分4分，自评得分4分。

　　（2）财务岗位设置（2分）

　　按照相关财务管理制度要求，明确责任分工，建立内部制衡机制。根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、核查等，在其内部再进行岗位细分，并建立岗位责任制度，形成责任明确、相互制约的内部制衡机制。

　　“财务岗位设置”满分2分，自评得分2分。

　　（3）资金使用合规性（4分）

　　严格按照《中华人民共和国会计法》、《政府会计准则》和政府会计制度等相关法律法规准确核算各项经费和项目收支，按照县财政的相关要求完善年度部门预算编制、执行和管理，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支均经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　“资金使用合规性”满分4分，自评得分4分。

　　4.资产管理。（9分）

　　资产保存完整、配置合理、处置规范，资产账务管理合规，账实相符,资产有偿使用及处置收入均及时足额上缴。

　　（1）人均资产变化率（3分）

　　2024年年末固定资产金额28.1万元，比2023年增加0.19万元，机关在职干部2024年4人，2024年人均占有固定资产7.03万元，比2023年人均占有固定资产增加0.05万元增长0.69%。

　　“人均资产变化率”满分3分，自评得分3分。

　　（2）固定资产利用率（3分）

　　经核查，本单位所有资产未超最低使用年限，但因部分资产日常使用频率不高，整体利用率未达最优状态，因此自评得0.6分。

　　（3）资产盘活率（3分）

　　截止2024年12月底，本单位无闲置资产。盘活率100%。

　　“资产盘活率”满分3分，自评得分3分。

　　5.采购管理。（6分）

　　（1）支持中小企业发展（3分）

　　2024年严格执行政府采购支持中小企业发展管理办法。“支持中小企业发展”满分3分，自评得分3分。

　　（2）采购执行率（3分）

　　2024年无政府采购预算。

　　“采购执行率”满分3分，自评得分3分。

　　（二）部门预算项目绩效分析。

　　常年项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额34.75万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额39.8万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策。（12分）

　　（1）决策程序（4分）。部门预算项目设立是否按规定履行评估论证、申报程序，按比率分值法自评，得4分。

　　（2）目标设置（4分）。绩效目标制定科学合理，规范完整，量化细化，并与预算安排项匹配。

　　“目标设置”满分4分，自评得分4分。

　　（3）项目入库（4分）。所有项目均在规定时间内完成入库。

　　“项目入库”满分4分，自评得分4分。

　　2.项目执行。（12分）

　　（1）执行同向（4分）。根据现场评价，抽查项目实际列支内容与项目绩效目标设置方向基本相符。

　　“执行同向”满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目调整（4分）。根据现场评价情况，抽查项目中涉及预算调整的项目3个，能按照相关规定履行调整报批手续，调整程序规范，依据较充分。

　　“项目调整”指标满分4分，自评得分4分。

　　（3）执行结果（4分）。根据单位提供资料，部门预算项目5个，预算结余率小于10%项目5个占项目总数100%。

　　“执行结果”指标满分4分，自评得分4分。

　　3.目标实现（11分）

　　（1）目标完成（4分）

　　部门预算5个项目中，完成绩效目标数量指标的项目有5个，完成率100%。

　　“目标完成”指标满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目偏离（4分）

　　已完成预期指标值的数量指标中偏离度在30%内的指标5个，已完成预期指标值的数量指标5个，部门项目中已完成的数量指标偏离度在30%内的指标占比100%。

　　“项目偏离”指标满分4分，自评得分4分。

　　（3）实现效果（3分）

　　部门预算项目绩效目标效益指标5个，已完成预期指标值的5个，占比100%。

　　“实现效果”指标满分3分，自评得分3分。

　　（三）绩效结果应用情况。

　　1.建立绩效评价激励与约束机制。根据单位绩效评价结果，在安排项目资金时进行综合考虑。一对于绩效评价结果优秀且绩效突出的，在安排该项目后续资金时给予优先保障；二绩效评价结果为良好的，在安排该项目后续资金时给予保障，力求延续项目能够持续有效开展；三绩效评价结果为合格的，提出整改意见，并对整改意见落实情况进行跟踪观察，在此过程中，拨款及支付暂缓进行；四绩效评价结果为不合格的，及时提出整改意见，整改期间停止安排资金的拨款和支付，对于完成绩效评价的项目，加强项目前期论证和综合分析，以确保项目资金使用的安全有效。

　　2.对项目单位绩效自评完成进度、完成质量以及组织开展等情况，在一定范围内对其评价结论予以通报，促使其自觉地、保质保量地完成项目的绩效自评工作。同时在本县门户网站公开财政支出绩效评价情况，使公众了解有关项目的实际绩效水平，接受社会公众监督。

　　3.预算公开。按照预算公开的相关要求，我单位于2024年7月9日公开了2024年预算，并将部门项目支出绩效目标、部门整体绩效目标和预算绩效管理情况随同预算公开。

　　4.决算公开。按照部门决算公开的相关要求，我单位于2025年10月15日在渠县门户网站公开了2024年部门决算，并将部门整体绩效目标自评、项目支出绩效目标自评、部门整体绩效自评报告和项目绩效自评报告情况随同决算公开。

　　5.整改反馈情况。

　　（1）结果整改。2024年，渠县财政局在2024年部门预算绩效目标审查、绩效监控和2024年重点绩效评价中，我单位2024年不涉及问题整改。

　　（2）应用反馈。我单位未收到整改意见，因此也不涉及反馈结果应用报告。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　2024年部门整体支出绩效情况好，预算编制较为科学和准确，预算执行进度好，财务管理制度健全，财务工作岗位设置合理，资金使用规范，政府采购严格执行了促进中小企业发展相关管理办法，预算项目的设立履行了项目申报论证程序，项目绩效目标制定较为科学合理、规范完整、量化细化，积极发挥部门职能，按照《2024年渠县部门预算绩效评价指标体系》设定的绩效指标和评分标准，我单位2024年部门整体支出绩效评价得分93.76分。

　　（二）存在问题。

　　1.预算支出明细科目编制不够准确，预算实际使用过程中产生偏差，无法准确预计全年经济活动。

　　2.年初预算不够准确，年中落实县委县政府重大决策和重大活动等原因，追加较多经费，年初预算不够准确，因年中落实县委县政府重大决策和重大活动等原因，追加经费较多（42.77万元），占年初预算的比例较高（约50.8%）。未来需进一步提高年初预算编制的准确性和预见性，降低预算调整（追加）率。

　　3.预算绩效意识有待进一步提升，单位绩效理念逐步提高，绩效管理基础不断夯实，但“重分配，轻管理；重使用，轻绩效”的思想尚未发生根本性改变。

　　（三）改进建议。

　　无。

　　附件2

　　渠县文学艺术界联合会

　　宣传文化经费绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。

　　2024年宣传文化经费系财政追加项目工作经费，用于组织完成文联机关及各协会日常宣传工作，保障机关正常运行。年初预算的工作经费严重不足，2023年宣传文化经费，组织完成文联机关及各协会日常宣传工作开展，保证机关正常运行。系财政2023年追加的项目工作经费20万元。

　　（二）实施目的及支持方向。

　　单位对项目资金的使用在财务制度有明确规定，严格执行专款专用制度。严格按照相关的财务制度和工作流程来开展工作。严格按照项目资金管理办法，评价项目严格执行财务管理制度，执行相关法律法规及项目管理制度，涉及招投标、政府采购、项目公示制等方面严格按相关规定执行。财政对项目资金的支出进行财务制度监管，单位领导对项目日常工作任务的开展进行日常监管，主要领导把好管理关、分管领导把好审核关、财务把好支付关。项目实施目的是为了组织完成文联机关及各协会日常宣传工作开展，保证机关正常运行。

　　（三）预算安排及分配管理。

　　项目预算安排情况。宣传文化经费预算20万元，主要用于组织完成文联机关及各协会日常宣传工作开展，保证机关正常运行。

　　（四）项目绩效目标设置。

　　数量指标：宣传活动3次。

　　质量指标：宣传工作效率100%。

　　时效指标：完成时间1年。

　　效益指标：社会效益指标，做好文化宣传工作、丰富群众文化生活。

　　满意度指标：相关服务对象满意度95%及以上。

　　经济成本指标：控制在20万元预算内。

　　在时间节点前，项目各绩效目标任务圆满完成，包括项目完成数量、质量、时效、成本等指标，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现等全部按年初计划完成。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。实行科学有效的预算绩效评价，可以提升预算管理水平、增强项目单位资金支出责任、优化公共资源配置、节约公共支出成本，促进财政资金的合理配置和提高公共产品的服务质量。通过项目绩效自评可以清楚地知道项目资金应该用于什么地方，干了什么事，见到了什么成效，更清晰的反映出此项目存在的必要性。

　　（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。

　　（三）评价选点。项目绩效自评所抽样点位情况。

　　（四）评价方法。根据项目情况和评价重点，用来收集相关材料和开展具体评价的方法。包括：采用成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。

　　（五）评价组织。评价小组人员构成和职责分工。成立了以副主任任自评组长，工作人员为成员的评价小组，并明确分工，各司其职开展自评工作。

　　三、绩效分析

　　根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策。专项经费是按照规定程序设立；所提交的文件、材料均符合相关要求；编制的依据材料均充分、规范。项目设立、调整延续等方面均符合资金管理基本规范和决策程序要求。自评得18分。

　　决策程序。项目决策程序严密，项目设立、调整延续等方面均符合资金管理基本规范和决策程序要求。自评得6分。

　　规划论证。项目规划符合中央、省、市、县有关决策部署安排，开展了充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，项目总体绩效目标设置合理性的偏离度≤15%，绩效目标科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配。自评得6分。

　　资金投向。项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。本项目属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。自评得6分。

　　2.项目管理。围绕制度办法、分配管理、绩效监管进行绩效分析。自评得18分。

　　制度办法。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况。自评得2分。

　　分配管理。项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求来进行自评。资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分；项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。本项自评得10分。

　　绩效监管。管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效。项目按要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得4分；主管部门对下级单位预算绩效管理要求是否到位，是否存在对下属单位资金分配和项目管理指导力度不够的情况，是否对下属单位开展评价、监督、指导等工作，本单位没有下级单位，自评得2分。

　　3.项目实施。围绕预算执行、资金使用进行绩效分析。自评得9分。

　　预算执行。项目资金财政拨付、单位执行情况。财政资金拨付率100%、单位资金使用率100%，自评得6分。

　　资金使用。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规自评得3分。

　　4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。自评得9分。

　　目标完成。按项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度，自评得6分。

　　完成时效。项目实际完成时间与计划完成时间的比较，自评得3分。

　　（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。本项目系行政运转项目。围绕用途合规性、程序合规性、标准合规性进行绩效分析。自评得30分。

　　用途合规性。是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配，自评得10分。

　　程序合规性。资金管理程序是否符合专项资金管理要求，自评得10分。

　　标准合规性。资金分配标准是否符合专项资金管理要求，自评得10分。

　　（三）个性指标绩效分析。反映该项指标执行完成情况。自评得16分。

　　宣传活动次数3次，自评得8分。

　　完成文联宣传工作率100%，自评得8分。

　　四、评价结论

　　为了完成文联机关及各协会日常宣传工作开展，保证机关正常运行，县财政预算20万元。项目开展利于指导和协调所属学会、协会、研究会的工作;指导县级文艺组织业务工作，促进和开展学术交流。具有极高的社会效益、生态效益、可持续效益，服务对象满意度在95%以上。对照专项预算项目绩效评价指标体系开展自评，本项目自评得100分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。

　　渠县文学艺术界联合会

　　“文润賨都，艺彩宕渠”活动经费

　　绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。

　　为了庆祝新中国成立75周年主题文艺汇演，开展“大美渠县春之韵、多彩宕渠秋之风”主题采风活动，推进文化讲堂进乡镇、文化讲堂进校园、文艺讲堂进社区活动，举办“诗意宕渠，欢畅賨都”大赛，“构筑高原，冲击高峰”文学提升活动。财政追加的项目工作经费。2024年财政追加的项目工作经费19.8万元。

　　（二）实施目的及支持方向。

　　单位对项目资金的使用在财务制度有明确规定，严格执行专款专用制度。严格按照相关的财务制度和工作流程来开展工作。严格按照项目资金管理办法，评价项目严格执行财务管理制度，执行相关法律法规及项目管理制度，涉及招投标、政府采购、项目公示制等方面严格按相关规定执行。财政对项目资金的支出进行财务制度监管，单位领导对项目日常工作任务的开展进行日常监管，主要领导把好管理关、分管领导把好审核关、财务把好支付关。项目实施目的是为了庆祝新中国成立75周年主题文艺汇演，开展“大美渠县春之韵、多彩宕渠秋之风”主题采风活动，推进文化讲堂进乡镇、文化讲堂进校园、文艺讲堂进社区活动，举办“诗意宕渠，欢畅賨都”大赛，“构筑高原，冲击高峰”文学提升活动。

　　（三）预算安排及分配管理。

　　项目预算安排情况。“文润賨都，艺彩宕渠”活动经费19.8万元，主要用于开展主题文艺汇演次数1次、“诗意宕渠，欢畅賨都”大赛2次、“构筑高原，冲击高峰”文学提升活动3次、开展主题文艺采风活动6次、“传承文脉，弘扬传统”活动3次。

　　（四）项目绩效目标设置。

　　数量指标：开展主题文艺汇演次数1次、“诗意宕渠，欢畅賨都”大赛2次、“构筑高原，冲击高峰”文学提升活动3次、开展主题文艺采风活动6次、“传承文脉，弘扬传统”活动3次。

　　质量指标：完成文化宣传工作率100%。

　　时效指标：完成时间1年。

　　效益指标：社会效益指标，做好文化宣传工作，丰富群众生活。

　　满意度指标：相关服务对象满意度93%及以上。

　　经济成本指标：控制在19.8万元预算指标内。

　　在时间节点前，项目各绩效目标任务圆满完成，包括项目完成数量、质量、时效、成本等指标，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现等全部按年初计划完成。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。实行科学有效的预算绩效评价，可以提升预算管理水平、增强项目单位资金支出责任、优化公共资源配置、节约公共支出成本，促进财政资金的合理配置和提高公共产品的服务质量。通过项目绩效自评可以清楚地知道项目资金应该用于什么地方，干了什么事，见到了什么成效，更清晰的反映出此项目存在的必要性。

　　（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。

　　（三）评价选点。项目绩效自评所抽样点位情况。

　　（四）评价方法。根据项目情况和评价重点，用来收集相关材料和开展具体评价的方法。包括：采用成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。

　　（五）评价组织。评价小组人员构成和职责分工。成立了以副主任任自评组长，工作人员为成员的评价小组，并明确分工，各司其职开展自评工作。

　　三、绩效分析

　　根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策。专项经费是按照规定程序设立；所提交的文件、材料均符合相关要求；编制的依据材料均充分、规范。项目设立、调整延续等方面均符合资金管理基本规范和决策程序要求。自评得18分。

　　决策程序。项目决策程序严密，项目设立、调整延续等方面均符合资金管理基本规范和决策程序要求。自评得6分。

　　规划论证。项目规划符合中央、省、市、县有关决策部署安排，开展了充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，项目总体绩效目标设置合理性的偏离度≤15%，绩效目标科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配。自评得6分。

　　资金投向。项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。本项目属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。自评得6分。

　　2.项目管理。围绕制度办法、分配管理、绩效监管进行绩效分析。自评得18分。

　　制度办法。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况。自评得2分。

　　分配管理。项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求来进行自评。因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。本项自评得10分。

　　绩效监管。管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效。项目按要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得4分；主管部门对下级单位预算绩效管理要求是否到位，是否存在对下属单位资金分配和项目管理指导力度不够的情况，是否对下属单位开展评价、监督、指导等工作，本单位没有下级单位，自评得2分。

　　3.项目实施。围绕预算执行、资金使用进行绩效分析。自评得9分。

　　预算执行。项目资金财政拨付、单位执行情况。财政资金拨付率100%、单位资金使用率100%，自评得6分。

　　资金使用。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规自评得3分。

　　4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。自评得9分。

　　目标完成。按项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度，自评得6分。

　　完成时效。项目实际完成时间与计划完成时间的比较，自评得3分。

　　（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。本项目系行政运转项目。围绕用途合规性、程序合规性、标准合规性进行绩效分析。自评得30分。

　　用途合规性。是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配，自评得10分。

　　程序合规性。资金管理程序是否符合专项资金管理要求，自评得10分。

　　标准合规性。资金分配标准是否符合专项资金管理要求，自评得10分。

　　（三）个性指标绩效分析。反映该项指标执行完成情况。自评得16分。

　　开展主题文艺汇演次数1次，自评得3分；

　　“诗意宕渠，欢畅賨都”大赛2次，自评得3分；

　　“构筑高原，冲击高峰”文学提升活动3次，自评得3分；

　　开展主题文艺采风活动6次，自评得3分；

　　“传承文脉，弘扬传统”活动3次，自评得4分。

　　四、评价结论

　　为了完成文联机关及各协会日常宣传工作开展，保证机关正常运行，县财政预算19.8万元。项目开展利于指导和协调所属学会、协会、研究会的工作;指导县级文艺组织业务工作，促进和开展学术交流。具有极高的社会效益、生态效益、可持续效益，服务对象满意度在95%以上。对照专项预算项目绩效评价指标体系开展自评，本项目自评得100分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。

　　渠县文学艺术界联合会

　　《宕渠诗丛》编辑经费绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。

　　渠江诗社《宕渠诗丛》创作、征稿、编辑费，丰富人民群众物质文化生活，发行《宕渠诗丛》刊物5000本，丰富人民群众物质文化生活。财政每年预算经费10万元。

　　（二）实施目的及支持方向。

　　单位对项目资金的使用在财务制度有明确规定，严格执行专款专用制度。严格按照相关的财务制度和工作流程来开展工作。严格按照项目资金管理办法，评价项目严格执行财务管理制度，执行相关法律法规及项目管理制度，涉及招投标、政府采购、项目公示制等方面严格按相关规定执行。财政对项目资金的支出进行财务制度监管，单位领导对项目日常工作任务的开展进行日常监管，主要领导把好管理关、分管领导把好审核关、财务把好支付关。项目实施目的是渠江诗社《宕渠诗丛》创作、征稿、编辑费，丰富人民群众物质文化生活。

　　（三）预算安排及分配管理。

　　项目预算安排情况。《宕渠诗丛》编辑经费10万元，主要用于渠江诗社《宕渠诗丛》创作、征稿、编辑费。

　　（四）项目绩效目标设置。

　　数量指标：发行《宕渠诗丛》刊物5000本。

　　质量指标：征稿、发行、编辑完成率100%。

　　时效指标：完成时间1年。

　　效益指标：社会效益指标，丰富人民群众物质文化生活水平。

　　满意度指标：相关服务对象满意度92%及以上。

　　经济成本指标：控制在10万元预算指标内。

　　在时间节点前，项目各绩效目标任务圆满完成，包括项目完成数量、质量、时效、成本等指标，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现等全部按年初计划完成。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。实行科学有效的预算绩效评价，可以提升预算管理水平、增强项目单位资金支出责任、优化公共资源配置、节约公共支出成本，促进财政资金的合理配置和提高公共产品的服务质量。通过项目绩效自评可以清楚地知道项目资金应该用于什么地方，干了什么事，见到了什么成效，更清晰的反映出此项目存在的必要性。

　　（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。

　　（三）评价选点。项目绩效自评所抽样点位情况。

　　（四）评价方法。根据项目情况和评价重点，用来收集相关材料和开展具体评价的方法。包括：采用成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。

　　（五）评价组织。评价小组人员构成和职责分工。成立了以副主任任自评组长，工作人员为成员的评价小组，并明确分工，各司其职开展自评工作。

　　三、绩效分析

　　根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策。专项经费是按照规定程序设立；所提交的文件、材料均符合相关要求；编制的依据材料均充分、规范。项目设立、调整延续等方面均符合资金管理基本规范和决策程序要求。自评得18分。

　　决策程序。项目决策程序严密，项目设立、调整延续等方面均符合资金管理基本规范和决策程序要求。自评得6分。

　　规划论证。项目规划符合中央、省、市、县有关决策部署安排，开展了充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，项目总体绩效目标设置合理性的偏离度≤15%，绩效目标科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配。自评得6分。

　　资金投向。项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。本项目属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。自评得6分。

　　2.项目管理。围绕制度办法、分配管理、绩效监管进行绩效分析。自评得18分。

　　制度办法。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况。自评得2分。

　　分配管理。项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求来进行自评。因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。本项自评得10分。

　　绩效监管。管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效。项目按要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得4分；主管部门对下级单位预算绩效管理要求是否到位，是否存在对下属单位资金分配和项目管理指导力度不够的情况，是否对下属单位开展评价、监督、指导等工作，本单位没有下级单位，自评得2分。

　　3.项目实施。围绕预算执行、资金使用进行绩效分析。自评得9分。

　　预算执行。项目资金财政拨付、单位执行情况。财政资金拨付率100%、单位资金使用率100%，自评得6分。

　　资金使用。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规自评得3分。

　　4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。自评得9分。

　　目标完成。按项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度，自评得6分。

　　完成时效。项目实际完成时间与计划完成时间的比较，自评得3分。

　　（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。本项目系行政运转项目。围绕用途合规性、程序合规性、标准合规性进行绩效分析。自评得30分。

　　用途合规性。是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配，自评得10分。

　　程序合规性。资金管理程序是否符合专项资金管理要求，自评得10分。

　　标准合规性。资金分配标准是否符合专项资金管理要求，自评得10分。

　　（三）个性指标绩效分析。反映该项指标执行完成情况。自评得16分。

　　发行《宕渠诗丛》刊物5000本，自评得8分。

　　征稿、发行、编辑完成率100%，自评得8分。

　　四、评价结论

　　为了渠江诗社《宕渠诗丛》创作、征稿、编辑费，丰富人民群众物质文化生活，县财政预算10万元。项目开展利于指导和协调所属学会、协会、研究会的工作;指导县级文艺组织业务工作，促进和开展学术交流。具有极高的社会效益、生态效益、可持续效益，服务对象满意度在95%以上。对照专项预算项目绩效评价指标体系开展自评，本项目自评得100分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。

　　渠县文学艺术界联合会

　　2024文联日常工作经费绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。

　　组织完成文联机关及各协会文秘、档案、保密和信息综合等日常工作，保证机关正常运行。财政每年预算经费4.75万元。

　　（二）实施目的及支持方向。

　　单位对项目资金的使用在财务制度有明确规定，严格执行专款专用制度。严格按照相关的财务制度和工作流程来开展工作。严格按照项目资金管理办法，评价项目严格执行财务管理制度，执行相关法律法规及项目管理制度，涉及招投标、政府采购、项目公示制等方面严格按相关规定执行。财政对项目资金的支出进行财务制度监管，单位领导对项目日常工作任务的开展进行日常监管，主要领导把好管理关、分管领导把好审核关、财务把好支付关。项目实施目的是组织完成文联机关及各协会文秘、档案、保密和信息综合等日常工作，保证机关正常运行。

　　（三）预算安排及分配管理。

　　项目预算安排情况。2024文联日常工作经费4.75万元，主要用于文联机关及各协会文秘、档案、保密和信息综合等日常工作，保证机关正常运行。

　　（四）项目绩效目标设置。

　　数量指标：文化交流次数12次、接受检查次数3次。

　　质量指标：完成单位日常工作率100%。

　　时效指标：全年持续开展，按进度完成日常工作。

　　效益指标：社会效益指标，做好文联工作，丰富人民群众文化生活。

　　满意度指标：相关服务对象满意度92%及以上。

　　经济成本指标：控制在4.75万元预算指标内。

　　在时间节点前，项目各绩效目标任务圆满完成，包括项目完成数量、质量、时效、成本等指标，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现等全部按年初计划完成。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。实行科学有效的预算绩效评价，可以提升预算管理水平、增强项目单位资金支出责任、优化公共资源配置、节约公共支出成本，促进财政资金的合理配置和提高公共产品的服务质量。通过项目绩效自评可以清楚地知道项目资金应该用于什么地方，干了什么事，见到了什么成效，更清晰的反映出此项目存在的必要性。

　　（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。

　　（三）评价选点。项目绩效自评所抽样点位情况。

　　（四）评价方法。根据项目情况和评价重点，用来收集相关材料和开展具体评价的方法。包括：采用成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。

　　（五）评价组织。评价小组人员构成和职责分工。成立了以副主任任自评组长，工作人员为成员的评价小组，并明确分工，各司其职开展自评工作。

　　三、绩效分析

　　根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策。专项经费是按照规定程序设立；所提交的文件、材料均符合相关要求；编制的依据材料均充分、规范。项目设立、调整延续等方面均符合资金管理基本规范和决策程序要求。自评得18分。

　　决策程序。项目决策程序严密，项目设立、调整延续等方面均符合资金管理基本规范和决策程序要求。自评得6分。

　　规划论证。项目规划符合中央、省、市、县有关决策部署安排，开展了充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，项目总体绩效目标设置合理性的偏离度≤15%，绩效目标科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配。自评得6分。

　　资金投向。项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。本项目属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。自评得6分。

　　2.项目管理。围绕制度办法、分配管理、绩效监管进行绩效分析。自评得18分。

　　制度办法。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况。自评得2分。

　　分配管理。项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求来进行自评。因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。本项自评得10分。

　　绩效监管。管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效。项目按要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得4分；主管部门对下级单位预算绩效管理要求是否到位，是否存在对下属单位资金分配和项目管理指导力度不够的情况，是否对下属单位开展评价、监督、指导等工作，本单位没有下级单位，自评得2分。

　　3.项目实施。围绕预算执行、资金使用进行绩效分析。自评得9分。

　　预算执行。项目资金财政拨付、单位执行情况。财政资金拨付率100%、单位资金使用率100%，自评得6分。

　　资金使用。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规自评得3分。

　　4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。自评得9分。

　　目标完成。按项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度，自评得6分。

　　完成时效。项目实际完成时间与计划完成时间的比较，自评得3分。

　　（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。本项目系行政运转项目。围绕用途合规性、程序合规性、标准合规性进行绩效分析。自评得30分。

　　用途合规性。是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配，自评得10分。

　　程序合规性。资金管理程序是否符合专项资金管理要求，自评得10分。

　　标准合规性。资金分配标准是否符合专项资金管理要求，自评得10分。

　　（三）个性指标绩效分析。反映该项指标执行完成情况。自评得16分。

　　文化交流12次，自评得8分。

　　接受检查3次，自评得8分。

　　四、评价结论

　　为了组织完成文联机关及各协会文秘、档案、保密和信息综合等日常工作，保证机关正常运行。县财政预算4.75万元。项目开展利于指导和协调所属学会、协会、研究会的工作;指导县级文艺组织业务工作，促进和开展学术交流。具有极高的社会效益、生态效益、可持续效益，服务对象满意度在95%以上。对照专项预算项目绩效评价指标体系开展自评，本项目自评得100分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。

　　渠县文学艺术界联合会

　　2024年贺享雍工作室经费绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。

　　2024年贺享雍工作室经费，发展乡土文化，促进地方特色，出版文化刊物2000册、聘请工作人员3人的经费开支。财政每年预算经费20万元。

　　（二）实施目的及支持方向。

　　单位对项目资金的使用在财务制度有明确规定，严格执行专款专用制度。严格按照相关的财务制度和工作流程来开展工作。严格按照项目资金管理办法，评价项目严格执行财务管理制度，执行相关法律法规及项目管理制度，涉及招投标、政府采购、项目公示制等方面严格按相关规定执行。财政对项目资金的支出进行财务制度监管，单位领导对项目日常工作任务的开展进行日常监管，主要领导把好管理关、分管领导把好审核关、财务把好支付关。项目实施目的是2024年贺享雍工作室经费，发展乡土文化，促进地方特色。

　　（三）预算安排及分配管理。

　　项目预算安排情况。2024年贺享雍工作室经费20万元，出版文化刊物2000册、聘请工作人员3人的经费开支。

　　（四）项目绩效目标设置。

　　数量指标：出版文化刊物2000册、聘请工作人员3人。

　　质量指标：核心刊物占比60%。

　　时效指标：项目实施周期3个月内。

　　效益指标：社会效益指标，传播思想文化效果，丰富人民群众文化生活。

　　满意度指标：相关服务对象满意度92%及以上。

　　经济成本指标：控制在20万元预算内。

　　在时间节点前，项目各绩效目标任务圆满完成，包括项目完成数量、质量、时效、成本等指标，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现等全部按年初计划完成。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。实行科学有效的预算绩效评价，可以提升预算管理水平、增强项目单位资金支出责任、优化公共资源配置、节约公共支出成本，促进财政资金的合理配置和提高公共产品的服务质量。通过项目绩效自评可以清楚地知道项目资金应该用于什么地方，干了什么事，见到了什么成效，更清晰的反映出此项目存在的必要性。

　　（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。

　　（三）评价选点。项目绩效自评所抽样点位情况。

　　（四）评价方法。根据项目情况和评价重点，用来收集相关材料和开展具体评价的方法。包括：采用成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。

　　（五）评价组织。评价小组人员构成和职责分工。成立了以副主任任自评组长，工作人员为成员的评价小组，并明确分工，各司其职开展自评工作。

　　三、绩效分析

　　根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策。专项经费是按照规定程序设立；所提交的文件、材料均符合相关要求；编制的依据材料均充分、规范。项目设立、调整延续等方面均符合资金管理基本规范和决策程序要求。自评得18分。

　　决策程序。项目决策程序严密，项目设立、调整延续等方面均符合资金管理基本规范和决策程序要求。自评得6分。

　　规划论证。项目规划符合中央、省、市、县有关决策部署安排，开展了充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，项目总体绩效目标设置合理性的偏离度≤15%，绩效目标科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配。自评得6分。

　　资金投向。项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。本项目属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。自评得6分。

　　2.项目管理。围绕制度办法、分配管理、绩效监管进行绩效分析。自评得18分。

　　制度办法。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况。自评得2分。

　　分配管理。项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求来进行自评。因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。本项自评得10分。

　　绩效监管。管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展，对下指导是否有力有效。项目按要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得4分；主管部门对下级单位预算绩效管理要求是否到位，是否存在对下属单位资金分配和项目管理指导力度不够的情况，是否对下属单位开展评价、监督、指导等工作，本单位没有下级单位，自评得2分。

　　3.项目实施。围绕预算执行、资金使用进行绩效分析。自评得9分。

　　预算执行。项目资金财政拨付、单位执行情况。财政资金拨付率100%、单位资金使用率100%，自评得6分。

　　资金使用。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规自评得3分。

　　4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。自评得9分。

　　目标完成。按项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度，自评得6分。

　　完成时效。项目实际完成时间与计划完成时间的比较，自评得3分。

　　（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。本项目系行政运转项目。围绕用途合规性、程序合规性、标准合规性进行绩效分析。自评得30分。

　　用途合规性。是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配，自评得10分。

　　程序合规性。资金管理程序是否符合专项资金管理要求，自评得10分。

　　标准合规性。资金分配标准是否符合专项资金管理要求，自评得10分。

　　（三）个性指标绩效分析。反映该项指标执行完成情况。自评得16分。

　　出版文化刊物2000册，自评得8分。

　　聘请工作人员3人，自评得8分。

　　四、评价结论

　　2024年贺享雍工作室经费，出版文化刊物2000册、聘请工作人员3人的经费开支。县财政预算20万元。项目开展利于发展乡土文化，促进地方特色，促进和开展学术交流。具有极高的社会效益、生态效益、可持续效益，服务对象满意度在95%以上。对照专项预算项目绩效评价指标体系开展自评，本项目自评得100分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。

文联2024年部门预算项目支出绩效自评表-.xls

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表