政府部门 - 渠县人民政府

　　公开时间：2025年9月30日

　　第一部分部门概况1

　　一、部门职责1

　　二、机构设置1

　　第二部分2024年度部门决算情况说明2

　　一、收入支出决算总体情况说明2

　　二、收入决算情况说明2

　　三、支出决算情况说明3

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明4

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明4

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明7

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明7

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明9

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明9

　　十、其他重要事项的情况说明9

　　第三部分名词解释11

　　第四部分附件14

　　第五部分附表41

　　一、收入支出决算总表41

　　二、收入决算表41

　　三、支出决算表41

　　四、财政拨款收入支出决算总表41

　　五、财政拨款支出决算明细表41

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表41

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表41

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表41

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表41

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表41

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表41

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表41

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表41

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　（一）机构组成

　　渠县安北乡中心学校隶属一级独立预算事业单位，渠县安北乡中心学校是九年一贯制义务教育学校，内设办公室、教务处、后勤处。本单位属事业单位，为财政拨款预算单位。

　　（二）机构职能

　　实施九年义务教育，促进基础教育发展。正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；维护学校教学秩序，积极稳妥推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；根据学校情况，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。

　　二、机构设置

　　我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，内设办公室、教务处、后勤处3个处室。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计均为709.12万元。与2023年度收、支总计均为911.44万元相比，收、支总计各减少202.32万元，降幅22.20%。主要变动原因是人员退休、人员调出及项目预算整体收入减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计709.12万元，其中：一般公共预算财政拨款收入709.12万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计709.12万元，其中：基本支出688.96万元，占97.16%；项目支出20.16万元，占2.84%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收、支总计均为709.12万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少202.32万元，减少22.20%。主要变动原因是人员退休、人员调出及项目预算整体收入减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出709.12万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少192.32万元，减少21.33%。主要变动原因是人员退休、人员调出、项目预算及政府性基金预算整体收入减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出709.12万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出546.71万元，占77.10%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出90.68万元，占12.79%；卫生健康支出26.88万元，占3.79%；住房保障支出44.86万元，占6.32%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为709.12万元，完成预算100%。其中：

　　1.教育205（类）02（款）01（项）:学前教育支出决算为0.04万元，完成预算100%。

　　教育205（类）02（款）02（项）:支出决算为538.87万元，完成预算100%。

　　教育205（类）02（款）99（项）:支出决算为4万元，完成预算100%。

　　教育205（类）09（款）99（项）:支出决算为1.16万元，完成预算100%。

　　教育205（类）99（款）99（项）:支出决算为2.65万元，完成预算100%。

　　2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:支出决算为64.58万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业208（类）05（款）99（项）:支出决算为6.28万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业208（类）08（款）01（项）:支出决算为10.36万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业208（类）99（款）99（项）:支出决算为9.46万元，完成预算100%。

　　3.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为26.88万元，完成预算100%。

　　4.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为44.86万元，完成预算100%。

　　（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。）

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出688.96万元，其中：

　　人员经费668.28万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费20.68万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.00万元，完成预算100%，较上年度无变化。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0.00万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年相比无变化。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年相比无变化。

　　其中：公务用车购置支出0.00万元。全年没有新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0.00万元，越野车0辆、金额0.00万元，载客汽车0辆、金额0.00万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0.00万元。

　　3.公务接待费支出0.00万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2023年相比无变化。

　　其中：国内公务接待支出0.00万元，国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0.00万元。

　　外事接待支出0.00万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0.00万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出除无支出的预算类型外支出0.00万元，比2023年减少10万元，减少100%。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年度，机关运行经费支出0.00万元，与2023年度相比无变化。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年度，政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对在职工资性支出（事业）、在职社保缴费（事业）、2024年绩效奖金、工会经费（事业）等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县安北乡中心学校2024年度部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告。其中，渠县安北乡中心学校2024年度部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为97分，绩效自评综述：按照《2024年县级部门整体支出绩效评价指标体系》设定的绩效指标和评分标准，我单位2024年部门整体支出绩效评价得分97分。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排的支出、其他教育支出等。

　　10.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

　　11.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

　　12.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

　　13.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指体育彩票公益金和福利彩票公益金安排的支出以及其他支出。

　　14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路费、过桥费、保险费等支出；公务接待费按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　渠县安北乡中心学校

　　关于报送2024年度部门整体支出绩效评价的报告

　　渠县财政局：

　　按照渠县财政局《关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》(渠财绩〔2025〕5号)文件要求，我单位在2025年6月9日至2025年6月13日期间开展了2024年度部门预算绩效评价。

　　2025年，我单位已按相关规定全面开展了绩效评价，通过综合分析形成了绩效自评报告，评价报告详见附件。

　　附件：部门预算绩效评价报告

　　渠县安北乡中心学校

　　2025年6月16日

　　渠县安北乡中心学校

　　部门预算绩效评价报告

　　按照渠县财政局《关于2025年县级部门绩效自评工作的通知》(渠财绩〔2025〕5号)要求，我单位于2025年6月9日全面开展部门整体支出绩效评价。通过综合分析形成绩效评价报告，现报告如下。

　　一、部门(单位)基本情况

　　(一)机构组成。

　　渠县安北乡中心学校属一级独立预算事业单位，主要包括办公室、教务处、后勤处3个内设机构。

　　(二)机构职能。

　　渠县安北乡中心学校实施小学、初中教育，负责教育工作的单位，属于事业单位，为财政全额拨款预算单位。主要工作职责是实施小学、初中教育，全面促进基础教育发展。正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。维护学校教学秩序，积极稳妥推进教育改革；根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想教育，使学生的德智体全面发展。抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；实施小学、初中教育，促进基础教育发展。

　　(三)人员概况

　　截至2024年末，编制总数38人，实际财政供养人员38人，离休0人，退休32人(由社保局发放退休金)，遗属8人。

　　二、部门资金收支情况

　　(一)收入情况。

　　2024年年初预算收入批复数为655.92万元，其中：一

　　般公共预算拨款收入655.92万元，占100%，政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%。

　　2024年决算收入批复数为709.12万元，其中：一般公共预算拨款收入709.12万元，占100%，政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资产经营预算财政拨款收入为0万元，占0%；事业收入为0万元，占0%；其他收入为0万元，占0%。因年中追加预算/项目调整等原因，实际支出超出年初预算。

　　(二)支出情况。

　　2024年年初预算支出为655.92万元，其中：基本支出655.92万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

　　2024年决算支出总计709.12万元，其中教育支出546.71万元，社会保障和就业支出90.68万元，卫生健康支出26.88万元，城乡社区支出0万元，住房保障支出44.86万元。其中：基本支出688.97万元，占97.16%；项目支出20.16万元，占2.84%。

　　(三)结余分配和结转结余情况。

　　2024年末结转和结余资金0万元，整体预算结余率0%。

　　三、部门预算绩效分析

　　部门预算绩效自评满分100分，自评得分97分

　　(一)部门预算总体绩效分析(65分)

　　1.履职效能(15分)

　　(1)政策方针执行：2024年度渠县安北乡中心学校注重实施小学、初中义务教育，促进中学教育发展。本着以人为本的目标，全面贯彻党的教育方针。全面推行素质教育，体现时代要求。

　　(2)维护校园安全：坚持安全工作重于山，大于天，我校认真学习上级各项法规政策，落实各级安全工作会议精神，教育教师及学生

　　注意防范电诈知识、防溺水知识、防传染病知识，学校未出现任何重、特大事故。

　　(3)教学工作开展：把教学作为学校工作的重头戏，全力以赴，确保教学质量稳步提高。狠抓教育教学常规，建立健全常规管理制度,完善常规管理办法。落实生态文明教育，积极开展校园文化建设。做好控辍保学、教育帮扶工作，不让一个孩子因贫困而失学。加强素质教育,全面完成教学任务。

　　“履职效能”满分15分，自评得分15分。

　　2.预算管理(25分)

　　(1)预算编制(8分)。

　　预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。在预算编制时，根据上年度的预算执行情况和本年度经济发展情况，综合考虑各方面因素，编制本部门预算。

　　2024年年初财政拨款预算数为655.92万元，财政拨款预算执行数709.12万元，财政拨款预算执行数超出年初预算8.1%，因年中追加预算，经批准后执行。

　　“预算编制质量”满分8分，自评得分8分。

　　（2）收入统筹(4分)。

　　渠县安北乡中心学校虽已建立自有收入统筹机制，2024年度因无自有收入，未实际应用。

　　“单位收入统筹”满分4分，自评得分4分。

　　（3）支出执行进度(6分)。

　　渠县安北乡中心学校2024年1至6月支出实际执行数687.84万元,预算执行率100%；1至9月支出实际执行数689.19万元，预算执行率100%，未发生支出预警和支出违规的情况。

　　“支出执行进度”满分6分，自评得分6分。

　　（4）预算年终结余(2分)。

　　2024年底渠县安北乡中心学校预算年终结余资金0万元，预算年终结余率与上年持平。

　　“预算年终结余”满分2分，自评得分2分。

　　（5）严控一般性支出(5分)。

　　严控“三公”经费、会议、培训、差旅、庆典、展览等活动、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。2024年“三公”经费支出为0万元，与上年持平。

　　2024年会议费支出0万元，较上年（0.3万元）减少0.3万元，降幅100%。

　　2024年培训费支出0万元，较上年（0.37万元）减少0.37万元，降幅100%。

　　2024年办公设备采购支出0万元，较上年持平。“严控一般性支出”满分5分，自评得分5分。

　　3.财务管理(10分)

　　(1)管理制度健全性(4分)

　　已制定预算资金管理办法、内控财务管理制度、会计核算制度、政府采购制度、国有资产管理办法、绩效评价与内部控制制度，规章制度合法、合规、完整，均得到有效执行。

　　“管理制度健全性”满分4分，自评得分3分。扣分原因为部分制度内容不够完善。

　　(2)财务岗设置(2分)

　　我校按照相关财务管理制度要求，明确责任分工，建立内部制衡机制。根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、核查等岗位，在其内部再进行岗位细分，并建立岗位责任制度，形成责任明确、相互制约的内部制衡机制。

　　“财务岗位设置”满分2分，自评得分2分。

　　(3)资金使用合规性(4分)

　　严格按照《会计法》、《政府会计准则》和政府会计制度等相关法律法规准确核算各项经费和项目收支，按照县财政的相关要求完善年度部门预算编制、执行和管理，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支均经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　“资金使用合规性”满分4分，自评得分4分。

　　4.资产管理(9分)

　　2024年新增资产0万元，无资产减少。资产的购置严格按照《四川省省级行政事业单位通用办公设备和家具配置标准》的规定配置，无超标准配置情况，资产配置预算偏离度0。办公家具及办公设备等资产的超最低使用年限资产利用率100.00%，资产利用100.00%。

　　“资产管理”满分9分，自评得分9分。

　　5.采购管理(6分)

　　2024年无政府采购预算和支出，政府采购预算偏离度为0。

　　“政府采购”满分6分，自评得分6分

　　(二)部门预算项目绩效分析。

　　常年项目绩效分析。该类项目总数16个，涉及预算总金额688.97万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段(含一次性)项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额20.16万元，1—12月预算执行总体进度为

　　100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策(12分)

　　(1)决策程序(4分)。部门预算项目的设立履行了项目申报论证程序，与部门的职能职责相符，项目申报经过集体决策。

　　“决策程序”指标满分4分，自评得分4分。

　　(2)目标设置(4分)。绩效目标制定科学合理，规范完整，量化细化，并与预算安排项匹配。

　　“目标设置”满分4分，自评得分3分。

　　（3）.项目入库(4分)

　　所有项目均在规定时间内入库.

　　“项目入库”满分4分，自评得分4分。

　　2.项目执行(12分)

　　(1)执行同向(4分)。根据现场评价，抽查项目实

　　际列支内容与项目绩效目标设置方向基本相符。

　　“执行同向”满分4分，自评得分4分。

　　(2)项目调整(4分)。根据现场评价情况，抽查项目中涉及预算调整的项目18个，能按照相关履行调整报批手续，调整程序规范，依据较充分。

　　“项目调整”指标满分4分，自评得分4分。

　　（3）执行结果(4分)。

　　根据渠县安北乡中心学校提供资料，渠县安北乡中心学校预算项目18个，预算结余率小于10%，项目18个占项目总数100%。

　　“执行结果”指标满分4分，自评得分3分。

　　3.目标实现(11分)

　　(1)目标完成(4分)

　　部门预算18个项目中，完成绩效目标数量指标的项

　　目有18个，完成率100%。

　　“目标完成”指标满分4分，自评得分4分。

　　(2)项目偏离(4分)

　　已完成预期指标值的数量指标中偏离度在30%内的指标18个，已完成预期指标值的数量指标18个，部门项目中已完成的数量指标偏离度在30%内的指标占比100%。

　　“项目偏离”指标满分4分，自评得分4分。

　　(3)实现效果(3分)

　　部门预算项目绩效目标效益指标18个，已完成预期指标值的18个，占比100%。

　　“实现效果”指标满分3分，自评得分3分。

　　(三)绩效结果应用情况。

　　1.本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机制。

　　2.信息公开情况

　　本单位按照县财政局相关要求，在渠县人民政府门户网站上将部门整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。

　　3.整改反馈情况

　　本部门2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。

　　本单位根据职责分工，开展部门整体支出和部门预算项目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项目，认真分析原因，进行绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度预算编制的重要依据。

　　四、评价结论及建议

　　(一)评价结论。

　　本单位按照《渠县财政局关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》(渠财绩〔2025〕5号)文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得97分。

　　(二)存在问题。

　　从前述的渠县安北乡中心学校整体支出情况分析反映，在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。部分项目绩效目标设置未按照项目产生的效益设置具体目标，绩效目标设置不合理。

　　(三)改进建议。

　　建议加强项目预算编制管理，根据年度工作任务，合理预测、准确编制预算，合理设置绩效目标，提高预算编制质量，及时收回预算，调整目标。

　　渠县安北乡中心学校其他教育费附加支出项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。

　　根据渠财科教[2022]260号文件精神，为改善办学条件，弥补公用经费不足，进一步改善教学设施和办学条件，提升育人环境，加快发展地方教育事业，扩大地方教育经费，推进学校教育质量保障工作，提高教育教学质量、改善教育教学环境，保障学校义务教育教学的正常运转，促进学校正常开展工作，申报其他教育费附加支出经费11575元。

　　（二）实施目的及支持方向。

　　1.项目财务管理情况

　　项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。

　　2.项目实施目的及支持方向

　　该项目支持方向为基础设施，实施目的是改善办学条件，完善学校基础设施建设。促进各类教育协调发展，落实国家教育改革方案。

　　（三）预算安排及分配管理。

　　根据中央级财政资金使用情况，中央财政共拨付教育专项资金11575元，全部用于改善办学条件，提升学生就读教师教学幸福感，达到家长、学生、社会对学校满意的效果。

　　（四）项目绩效目标设置。

　　项目整体目标：通过教育专项资金的投入，改善中小学校办学条件，补充完善教育教学设施，弥补公用经费不足，提升办学水平和教育综合实力，推动教育事业均衡、优质发展。

　　区域和具体绩效目标：数量指标：改善办学条件的学校数量=1座；质量指标：教育费附加安排资金准确率＝100%；时效指标：资金及时拨付率（及时）；社会效益指标：改促进教育事业发展，改善学校办学条件（持续提升）；可持续影响指标：培养学生为祖国做出更大的贡献（持续提升）；服务对象满意度指标：家长学生社会对学校满意度达到显著提升（持续提升）；经济成本指标：安排教育专项资金金额=11575元。

　　该项目依据2025年专项预算绩效自评打分表要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。

　　通过项目绩效自评对专项资金使用效率、效益、效果进行客观、公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，更是对项目是否达到预期目标、资金使用是否合理有效的全面评估。‌经评价，可以总结经验，为改善政府管理、纠正目标与实际的偏差提供依据，‌确保财政资源配置效率和使用效益的最大化‌。

　　（二）预设问题及评价重点。

　　项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

　　项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，专项资金安排金额11575元，项目资金及时拨付，资金及时拨付，弥补了公用经费不足，改善办学条件，促进教育事业发展、改善办学条件，家长、学生、社会对学校满意度达到显著提升。

　　（三）评价选点。

　　项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对其他教育费附加支出工作开展和资金支付情况进行核查。

　　（四）评价方法。

　　根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。

　　（五）评价组织。

　　评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责用资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策（18分）。

　　（1）决策程序（6分）。通过教育收集学校、学生的意见和需求，经过事前绩效评估，学校向教育部门提交项目申请，经研究后给予支持。该项指标得6分。

　　（2）规划论证（6分）。一是深入分析教育领域的实际需求，评估项目实施的可行性,识别项目在实施过程中可能遇到的风险且制定应对措施。二是明确专项资金使用的总体目标和具体指标。该项指标得6分。

　　（3）资金投向（6分）。用于弥补公用经费不足，改善中小学校办学条件，补充完善教育教学设施，提升办学水平和教育综合实力，推动教育事业均衡、优质发展。该项指标得6分。

　　2.项目管理（18分）。

　　（1）制度办法（2分）。《四川省人民政府办公厅关于印发四川省教育领域省与市县财政事权和支出责任划分改革方案的通知》（川办发〔2020〕64号）和《城乡义务教育补助经费管理办法》（财教〔2021〕56号）文件，我单位严格按照文件制定的制度办法使用专项资金。该项指标得2分。

　　（2）分配管理（10分）。项目资金分配选取充分考虑行业事业发展实际和发展需求，权重设置有效突出项目实施重点。将项目资金纳入财政预算管理,严格按照预算执行,确保资金使用的规范性和透明度。建立高效的资金拨付流程,确保资金及时、足额拨付。该项指标得10分。

　　（3）绩效监控(6分)。根据绩效目标设定的监控指标和阈值，通过一体平台对实现程度和执行进度实时跟踪和监控,加强对项目资金使用的监控力度,对发现的问题及时提出整改意见并跟踪整改情况。因监控反馈机制有待完善，扣2分，该项指标得4分。

　　3.项目实施（9分）。

　　（1）预算执行（6分）。已完成拨付指标金额11575元，财政拨付资金11575元，财政资金拨付率100%；单位实际支付金额11575元，单位实际到位金额11575元，单位资金使用率100%。该项指标得6分。

　　（2）资金使用（3分）。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。该项指标得3分。

　　4.项目结果（9分）。

　　（1）目标完成（6分）。项目完成预期目标，实施结果和绩效目标基本匹配，改善办学条件，绩效目标任务100%完成。该项指标得6分。

　　（2）完成时效（3分）。项目验收合格后，我单位在收到财政拨付资金后，及时进行资金支付。该项指标得3分。

　　（二）专用指标绩效分析

　　1.项目验收（10分）。

　　资金分配科学合理、均衡公平，区域均衡性得到改善、区域间差距缩小。及时进行了验收且合格率均为100%。该项指标得10分。

　　2.功能实现（10分）。

　　项目资金分配和实施结果精准，及时落实到具体内容。项目能实现预期功能，能够持续良好地运作，有效满足群众现实需要。该项指标得10分。

　　3.后续管护（10分）。

　　项目资金补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准。不存在多发、漏发、重发、迟发等情况，全部符合支持标准人数。该项指标得10分。

　　（三）个性指标绩效分析

　　1.项目资料完备情况（5分）。

　　对项目进展进行全方位解析，并对资料完备性进行分析，涵盖了项目前期论证、中期实施、后期运营以及办学条件改善等方面的内容文章详细阐述了每个阶段所需完成的资料和具体工作内容，包括专项评估、团队组建与分工等前期论证工作，施工合同等中期实施资料，以及验收报告、运营管理制度等后期运营资料。资料完整、齐全，该项指标得5分。

　　2.办学条件改善（5分）。

　　基于对当前教育环境的深入分析，我校通过改善措施的实施，教育设施的质量得到了提高，办学条件得到了显著提升。该项指标得5分。

　　3.服务对象满意度（6分）。

　　项目及时完工且验收合格，改善办学条件，家长、学生、社会对学校满意度达到95%以上。该项指标得6分。

　　四、评价结论

　　教育专项资金项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分100分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。

　　渠县安北乡中心学校

　　教育专项资金专项项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。

　　根据川财教[2024]7号和渠财科教[2024]0094号文件精神，校园文化打造，维修塑胶跑道，改善校园环境。进一步改善教学设施和办学条件，提升育人环境，加快发展地方教育事业，扩大地方教育经费，推进学校教育质量保障工作，提高教育教学质量、改善教育教学环境，保障学校义务教育教学的正常运转，促进学校正常开展工作，申报教育专项资金专项经费19万元。

　　（二）实施目的及支持方向。

　　1.项目财务管理情况

　　2.项目实施目的及支持方向

　　该项目支持方向为基础设施，实施目的是改善办学条件，完善学校基础设施建设。促进各类教育协调发展，落实教育改革方案。

　　（三）预算安排及分配管理。

　　根据中央级财政资金使用情况，中央财政共拨付教育专项资金19万元，全部用于校园文化打造，维修塑胶跑道，改善办学条件，达到家长、学生、社会对学校满意的效果。

　　（四）项目绩效目标设置。

　　项目整体目标：通过教育专项资金的投入，校园文化打造，维修塑胶跑道，改善中小学校办学条件，补充完善教育教学设施，提升办学水平和教育综合实力，推动教育事业均衡、优质发展。

　　区域和具体绩效目标：数量指标：维修运动场地面积≥1200平方米；质量指标：验收合格率＝100%；时效指标：项目建设时间≤2月；社会效益指标：改善办学条件，提升育人环境（持续提升）；服务对象满意度指标：学生、家长、社会对学校满意度≥95%；经济成本指标：安排教育专项资金金额=19万元。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。

　　通过项目绩效自评对专项资金使用效率、‌效益、‌效果进行客观、‌公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，‌更是对项目是否达到预期目标、‌资金使用是否合理有效的全面评估。‌经评价，‌可以总结经验，‌为改善政府管理、‌纠正目标与实际的偏差提供依据，‌确保财政资源配置效率和使用效益的最大化‌。

　　（二）预设问题及评价重点。

　　项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，专项资金安排金额19万元，项目资金及时拨付，校园文化打造，维修塑胶跑道1200平方米，项目验收合格率100%，促进教育事业发展、改善办学条件，家长、学生、社会对学校满意度达到显著提升。

　　（三）评价选点。

　　项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对教育专项资金专项工作开展和资金支付情况进行核查。

　　（四）评价方法。

　　根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。

　　（五）评价组织。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策（18分）。

　　（3）资金投向（6分）。用于改造校园文化打造，维修塑胶跑道，改善中小学校办学条件，补充完善教育教学设施，提升办学水平和教育综合实力，推动教育事业均衡、优质发展。该项指标得6分。

　　2.项目管理（18分）。

　　（3）绩效监控(6分)。根据绩效目标设定的监控指标和阈值，通过一体平台对实现程度和执行进度实时跟踪和监控,加强对项目资金使用的监控力度,对发现的问题及时提出整改意见并跟踪整改情况。因因监控反馈机制有待完善，故扣2分，该项指标得4分。

　　3.项目实施（9分）。

　　（1）预算执行（6分）。已完成拨付指标金额19万元，财政拨付资金19万元，财政资金拨付率100%；单位实际支付金额19万元，单位实际到位金额19万元，单位资金使用率100%。该项指标得6分。

　　4.项目结果（9分）。

　　（1）目标完成（6分）。项目完成预期目标，实施结果和绩效目标基本匹配，校园文化打造，维修塑胶跑道，购置相关运动设施设备，绩效目标任务100%完成。该项指标得6分。

　　（2）完成时效（3分）。项目验收合格后，我单位在收到财政拨付资金后，及时进行资金支付。该项指标得3分。

　　（二）专用指标绩效分析

　　1.项目验收（10分）。

　　资金分配科学合理、均衡公平，区域均衡性得到改善、区域间差距缩小。及时进行了验收且合格率均为100%。该项指标得10分。

　　2.功能实现（10分）。

　　项目资金分配和实施结果精准，及时落实到具体内容。项目能实现预期功能，能够持续良好地运作，有效满足群众现实需要。该项指标得10分。

　　3.后续管护（10分）。

　　项目资金补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准。不存在多发、漏发、重发、迟发等情况，全部符合支持标准人数。该项指标得10分。

　　（三）个性指标绩效分析

　　1.项目资料完备情况（5分）。

　　项目进展全方位解析与资料完备性进行分析，涵盖了项目前期论证、中期实施、后期运营以及办学条件改善等方面的内容文章详细阐述了每个阶段所需完成的资料和具体工作内容，包括专项评估、团队组建与分工等前期论证工作，施工合同等中期实施资料，以及验收报告、运营管理制度等后期运营资料。资料完整、齐全，该项指标得5分。

　　2.办学条件改善（5分）。

　　基于对当前教育环境的深入分析，我校通过改善措施的实施，教育设施的质量得到了提高，办学条件得到了显著提升。该项指标得5分。

　　3.服务对象满意度（6分）。

　　项目及时完工且验收合格，改善办学条件，家长、学生、社会对学校满意度达到95%以上。该项指标得6分。

　　四、评价结论

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。

渠县安北乡中心学校部门整体支出绩效目标表.xlsx