目录
公开时间：2024年10月15日
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分部门概况
一、部门职责
（一）主要职能
渠县宝城片区医院是由宝城镇中心卫生院、新市镇卫生院、拱市乡卫生院组建的医共体次中心医院，集医疗、基本公共卫生服务于一体的医共体次中心医院，担负着本辖区10万多人口和周边福德、广安、蓬安、营山等约10万人口的医疗、基本公共卫生服务，属事业差额拨款单位。定位为公益性事业单位。
1.为宝城片区居民提供基本医疗服务，包括疾病的诊断、治疗、康复和护理等。以常见病、多发病的诊治为重点，确保居民能够获得及时有效的初级医疗保健。
2.承担本宝城片区的公共卫生服务工作。开展居民健康档案的建立和管理，为居民提供健康教育，组织实施预防接种服务，对妇幼保健、老年人、慢性病患者、严重精神障碍患者等特殊人群进行健康管理，以及处理突发公共卫生事件等。
3.开展中医服务，提供中医诊疗、中医康复、中医预防保健等服务，推广中医适宜技术。
4.协助上级卫生行政部门开展卫生监督工作，对辖区内的医疗机构、食品卫生、环境卫生等进行协助监督，保障公共卫生安全。
5.负责对乡村医生进行业务培训和技术指导，提高乡村医生的医疗服务水平，促进农村医疗卫生服务网络的完善。
6.贯彻执行国家的医疗卫生政策和法律法规，落实各项卫生健康工作方针，为提高居民的健康水平和生活质量服务。
（二）2024年重点工作完成情况
2024年我片区医院根据县卫健局的要求，进行规范化管理，加强了制度建设，建立健全各种管理制度，同时加强医院环境建设，为临床科室及办公室安装空调，增设门牌、急诊牌、楼层索引牌、指示牌、制度牌、新设宣传栏、更换办公台、办公椅等，基本实现了管理制度规范、环境整洁优美、医德医风良好，视觉标识统一规范等建设内容，提供更加优质的服务，营造更加舒适的就医环境，更加方便群众，让更多的病人到我院就医。
二、机构设置
渠县宝城片区医院（医共体）下属二级预算单位3个，纳入渠县2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
渠县宝城镇中心卫生院
渠县新市镇卫生院
渠县拱市乡卫生院
我片区医院下辖5个社区和19个村卫生站。开设门诊部、内科、外科、妇产科、儿科、功能科、中医科、五官口腔科、痔瘘科、碎石科、激光治疗和预防保健等科室。功能科设有检验、B超、心电、脑电、放射、胃镜等科室。住院部设有内科、儿科、外科、妇产科、护理部及麻醉手术室等科室。设职能科室行政办、财务科、医务科、医保办、院感办、药械科、后勤科等，形成覆盖“医疗公卫”的完整服务体系。
第二部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为2153.58万元，与2023年度（2701.22万元）相比，收、支总计各减少547.64万元，降幅20.27%，主要原因是2023年为医共体整合的首年，涉及机构合并后的资金一次性统筹安排，导致基数较高；2024年整合完成后，收支规模根据常态化运行需求核定，相较2023年有所回落，趋于稳定（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）。
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计2153.58万元，具体构成如下：
一般公共预算财政拨款收入：1071.85万元，占比49.77%；
事业收入：1081.73万元，占比50.23%；
政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营预算财政拨款收入、上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入均为0万元，占比0%（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入）。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计2153.58万元，具体构成如下：
基本支出：2017.83万元，占比93.69%，主要用于人员工资、日常运转及常规医疗服务；
项目支出：135.75万元，占比6.31%，主要用于基层医疗卫生机构专项及基本公共卫生服务；
上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出均为0万元，占比0%（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出）。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收支总计均为1071.85万元，与2023年度（1403.88万元）相比，减少332.03万元，降幅23.65%。主要原因是2023年医共体整合时涉及人员经费一次性调整，2024年财政拨款按常态化人员规模核定，支出同步减少（注：数据来源于财决01-1表）。
（图4：财政拨款收支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1071.85万元，占本年支出合计的49.77%，与2023年度（1403.88万元）相比，减少332.03万元，降幅23.65%，变动原因与财政拨款收入一致，为医共体整合后人员经费回归常态化（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1071.85万元，主要用于以下功能分类科目：
社会保障和就业支出：46.38万元，占比4.33%，用于行政事业单位养老及抚恤；
卫生健康支出：1025.48万元，占比95.67%，用于基层医疗卫生机构运营及公共卫生服务；
一般公共服务支出、教育支出、科学技术支出等其他功能分类科目支出均为0万元，占比0%（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至类级）。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1071.85万元，均完成年度预算100%，具体明细如下：
1.社会保障和就业支出（208类）：46.38万元
行政事业单位养老支出（20805款）：34.14万元，
其中机关事业单位职业年金缴费支出（2080506项）22.83万元
其他行政事业单位养老支出（2080599项）11.31万元；
抚恤（20808款）：12.23万元，
其中死亡抚恤（2080801项）12.23万元。
2.卫生健康支出（210类）：1025.48万元
基层医疗卫生机构（21003款）：691.01万元，
其中乡镇卫生院（2100302项）610.18万元、
其他基层医疗卫生机构支出（2100399项）80.83万元；
公共卫生（21004款）：334.47万元，
其中基本公共卫生服务（2100408项）334.08万元、
突发公共卫生事件应急处置（2100410项）0.38万元。（见附表1）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出936.10万元，分为人员经费和公用经费两类：
（一）人员经费
合计713.02万元，主要包括：
工资福利支出：700.79万元（基本工资191.35万元、津贴补贴35.32万元、绩效工资242.07万元、职业年金缴费22.83万元、职工基本医疗保险缴费182.03万元、其他社会保障缴费26.81万元、其他工资福利支出0.38万元）；
对个人和家庭的补助：12.23万元（抚恤金12.23万元）。
（二）公用经费
合计223.08万元，主要包括：
商品和服务支出：223.08万元（办公费15.17万元、印刷费27.62万元、水费5.69万元、电费53.89万元、邮电费6.89万元、物业管理费3.92万元、差旅费13.75万元、维修（护）费36.90万元、劳务费57.52万元、公务用车运行维护费1.73万元）；
债务利息及费用支出、资本性支出、其他支出均为0万元。（见附表2）
（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本单位实际支出涉及的经济分类科目。）
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.73万元，完成年度预算100%，与2023年度（1.75万元）相比，减少0.02万元，降幅1.14%。主要原因是卫生院通过优化公务用车调度，减少不必要的车辆使用，从而降低了运行维护成本。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出1.73万元，具体构成如下：
1.因公出国（境）费：0万元，占比0%。全年未安排因公出国（境）团组及人员，支出较2023年无变动。
2.公务用车购置及运行维护费：1.73万元，占比100%，其中：
公务用车购置支出：0万元，全年未更新购置公务用车；
公务用车运行维护费：1.73万元，用于救护车接送病人产生的燃料费、维修费、保险费等，截至2024年12月31日，单位共有公务用车3辆（均为救护车）。
3.公务接待费：0万元，占比0%。全年未发生国内及外事公务接待支出，支出较2023年无变动（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，卫生院作为事业单位，无机关运行经费支出（机关运行经费仅适用于行政单位），与2023年度一致。
（二）政府采购支出情况
2024年度，本年度未发生纳入政府采购统计范围的支出，无政府采购货物、工程及服务支出，未授予中小企业及小微企业合同。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，卫生院国有资产占有使用情况如下：
车辆：3辆，均为救护车，用于接送病人及应急医疗服务，无主要领导干部用车、机要通信用车等其他类型车辆；
单价100万元以上设备（不含车辆）：0台（套），无高价值专用设备（注：数据来源于财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对2024年基本药物制度补助、医务人员临时性工作补贴、2024年村卫生室实施基药制度补助资金、2024年基本公共卫生服务补助资金（卫生院）等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，在预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算，以及相关的资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、2024年基本药物制度补助、2024年村卫生室实施基本药物制度补助资金、2024年基本公共卫生服务补助资金（卫生院）、医务人员临时性工作补贴等专项预算项目绩效自评报告，其中，部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为95分。绩效自评综述：2024年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支绩效管理，不断建立健全内部控制管理制度，梳理内部管理流程，部门预算整体支出管理水平得到了提升；2024年基本药物制度补助专项预算项目绩效自评得分为100分。绩效自评综述：通过基本药物项目的实施有效地推动基层医疗卫生机构管理体制、补偿机制、药品供应、人事分配等综合改革的实施，提高了基层服务能力和水平，进一步规范了基本药物的配备、采购、使用、管理等各环节工作，强化了基本药物优先配备及使用率，降低基层医疗机构均次费用，提高了群众对基层医疗机构的满意度和信任度。对照目标表分析评价指标进行分析，我院按要求完成了年度总目标和绩效指标；2024年村卫生室实施基本药物制度补助资金专项预算项目绩效自评得分为100分。绩效自评综述：按照上级有关要求实施国家基本药物制度，村卫生室的国家基本药物品种基本满足需要。在群众到村卫生室看病中所有国家基本药品实施零差率销售。国家基本药物目录主要是临床必需、安全有效、价格保证零利润。实施国家基本药物制度后，村卫生室用药逐步规范化，大大降低了村卫生室药品金额，降低了群众看病的医药负担；2024年基本公共卫生服务补助资金（卫生院）项目绩效自评得分为100分。绩效自评综述：目前我院国家基本公共卫生服务项目工作总体运行情况良好，能按照国家、省、市级文件的要求完成目标任务，城乡居民公共卫生差距和基本公共卫生服务水平也有所提高，2024年全年，我院基本公共卫生服务项目各项指标按照序时进度，在年底前已完成年度指标值，基本公共卫生服务能力进一步提升，群众获得感、满意度进一步增强；医务人员临时性工作补贴项目绩效自评得分为100分。绩效自评综述：该项目目标明确、合理，与卫生院的工作重点和实际需求紧密结合，旨在激励医务人员在特殊时期和繁重工作任务下保持积极的工作态度，保障医疗服务的质量和连续性。按照计划，足额、按时地完成了补贴的发放工作，覆盖了应享受补贴的医务人员范围，有效提升了医务人员的实际收入水平。该补贴极大地调动了医务人员的工作积极性和主动性，他们在面对高强度的工作压力和风险时，表现出了更高的职业责任感和奉献精神。保障了卫生院医疗服务的正常开展，在特殊时期维持了稳定的医疗秩序，提高了医疗服务的质量和效率，患者的满意度得到了一定程度的提升。绩效自评表详见第四部分附件。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业208（类）05（款）02（项）：指反映事业单位离退休支出。
10.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.社会保障和就业208（类）05（款）06（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
12.社会保障和就业208（类）05（款）99（项）：指反映其他行政事业单位养老支出
13.死亡抚恤208（类）08（款）01（项）：指反映机关事业单位用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。
14.卫生健康支出210（类）03（款）02（项）：是指反映用于乡镇卫生院的支出。
15.卫生健康支出210（类）03（款）99（项）：反映除上述项目以外的其他用于基层医疗卫生机构的支出。
16.卫生健康支出210（类）04（款）08（项）：反映基本公共卫生服务支出。
17.卫生健康支出210（类）04（款）09（项）：反映公共卫生中的重大公共卫生专项支出。
18.卫生健康支出210（类）11（款）02（项）：反映机关事业单位缴纳医疗保险支出。
19.住房保障支出221（类）02（款）01（项）：反映机关事业单位为在职职工缴纳的住房公积金。
20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
23.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分附件
渠县宝城镇中心卫生院
2024年度部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成
渠县宝城镇中心卫生院隶属一级独立预算事业单位。渠县宝城片区医院下属3个单位，包括：渠县宝城镇中心卫生院、渠县新市镇卫生院、渠县拱市乡卫生院。有财务室、行政办、统审室、医务科、公卫科、医技科、内科、外科、中医科、药械科、后勤科等11个内设机构。
（二）机构职能
渠县宝城镇中心卫生院负责辖区内基本公共卫生服务和基本医疗服务；承担本辖区内健康保健、妇女保健、儿童保健等妇幼保健和妇女儿童常见病防治等任务；落实妇幼重大公共卫生服务项目和基本公共卫生服务项目；负责对村级服务人员提供业务培训指导。
（三）人员概况
截至2024年末，核定编制总数104人，单位实际编制97人。其中行政编制0人，事业编制88人，工勤编制9人。实际财政供养在职人员135人。此外，有退休人员45人（由社保局发放退休金）、遗属人员4人、长期聘用人员38人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况
2024年年初预算收入批复数为2153.58万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1071.85万元，占49.77%，政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入为1081.73万元，占50.23%。
2024年决算收入总计2153.58万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为1071.85万元，占49.77%；政府性基金预算财政拨款收入为0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入为0万元，占0%；事业收入为1081.73万元，占50.23%；其他收入为0万元，占0%。
（二）支出情况
2024年年初预算支出为2153.58万元，其中：基本支出2017.83万元，占93.70%；项目支出135.75万元，占6.30%。
2024年决算支出总计2153.58万元，其中社会保障和就业支出46.38万元，卫生健康支出2107.2万元。其中：基本支出1971.45万元，占93.56%；项目支出135.75万元，占6.44%。
（三）结余分配和结转结余情况。
2024年末结转和结余资金0万元，整体预算结余率0%。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析
1.履职效能
提供基本公共卫生服务：承担本镇农村居民健康档案规范建档指导、管理及服务。普及卫生保健常识，在重点人群和重点场所开展健康教育，帮助居民形成有利于维护和增进健康的行为方式；指导开展爱国卫生工作。提供并组织实施本镇预防接种服务，落实国家免疫规划。及时发现、登记并报告本镇内发现的传染病病例和疑似病例，参与现场疫情处理。开展新生儿访视及儿童保健系统管理，进行体格检查和生长发育监测及评价，开展健康指导。开展孕产妇保健系统管理和产后访视，进行一般体格检查及孕期营养、心理等健康指导。做好卫生行政部门规定的其他公共卫生服务。
提供基本医疗服务：使用农村适宜医疗技术和中医药技术，正确处理常见病、多发病，对疑难重症进行恰当处理并转诊。承担乡村现场应急救护、转诊服务和康复服务。卫生院具备处理孕产妇顺产能力。能完成外科的止血、缝合、包扎、骨折固定等处置。健全消毒、隔离制度，遵守无菌操作规程，加强医疗质量管理。做好医疗废物处理和污水、污物无害化处理。执行国家基本药物制度药品集中采购、零差率销售等政策，为实施一体化管理的村卫生室统一采购药品。提供政府卫生行政部门批准的其他适宜的医疗服务。
承担公共卫生管理：对本镇内传染病防治、学校卫生、食品卫生、饮水卫生、职业卫生，以及村级预防保健工作进行指导、培训、考核与监督。严格执行新型农村合作医疗政策规定，履行定点医疗机构职责，做好有关的政策宣传、监督及服务工作。深入推进乡村卫生服务一体化管理，对村卫生室实行以行政、人员、业务、药品、财产为基本内容的“五统一”规范管理；负责村卫生室的技术指导和乡村医生培训等工作。
2.预算管理
（1）预算编制。预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》等相关规定，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，使用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。
2024年年初财政拨款预算数1071.85万元，财政拨款预算执行数1071.85万元，财政拨款预算偏离度0。
（2）收入统筹。渠县宝城镇中心卫生院已建立自有收入统筹机制，2024年度自有收入1081.73万元。
（3）支出执行。渠县宝城镇中心卫生院2024年1至6月支出实际执行数607.62万元，相对于全年财政拨款预算1071.85万元的执行率为56.7%；1至10月支出实际执行数655.22万元，相对于全年财政拨款预算1071.85万元的执行率为61.1%，未发生支出预警和支出违规。
（4）预算年终结余。2024年底渠县宝城镇中心卫生院预算年终结余资金0万元，预算年终结余率与上年持平。
（5）严控一般性支出。严控“三公”经费、会议、培训、差旅、节庆展会、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出2024年“三公”经费支出为1.73万元，较2023年减少1.14%。
2024年会议费支出0万元，较上年持平。
2024年培训费支出0万元，较上年持平。
2024年办公设备采购支出0万元，较上年持平。
3.财务管理
本单位制定了财务管理相关制度，各项经济业务活动严格按照制度规定执行；根据不相容岗位分离原则，设置了财务工作相关岗位，并明确职责权限；本年度资金使用规范，未发现不符合相关财务管理制度规定的情况。
4.资产管理
2024年新增资产0万元，无资产减少。资产购置严格按照《四川省省级行政事业单位通用办公设备和家具配置标准》的规定配置，无超标准配置情况，资产配置预算偏离度0。办公家具及办公设备等资产的最低使用年限资产利用率100.00%，资产利用率100.00%。
5.采购管理
2024年无政府采购预算和支出，政府采购预算偏离度0.00。
（二）部门预算项目绩效分析
常年项目绩效分析。该类项目总数8个，涉及预算总金额1025.09万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
对包括基本药物制度补助、基本公共卫生服务补助等在内的多个项目开展了绩效管理，涉及预算总金额415.3万元，1—12月预算执行总体进度100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策
本单位项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，切实按照上级部门要求和年度重点任务制定绩效目标，编制要素科学合理、规范完整，绩效指标编制细化量化，与预算安排相匹配。预算项目均在规定时间完成项目入库。
2.项目执行
本单位围绕年度重点工作任务，认真履职，部门整体支出、项目支出绩效目标均实现较好。通过扎实开展整体支出预算绩效和项目绩效运行监控分析，根据分析结果及时对相关经费进行了预算收回或科目调整。
3.目标实现
本单位围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。
（三）重点领域绩效分析
本单位2024年度不涉及国有资本、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。本单位行政事业性国有资产管理未开展绩效评价。
（五）绩效结果应用情况
1.本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机制。
2.信息公开情况
本单位按照县财政局相关要求，在渠县人民政府门户网站上将部门整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同部门预决算信息一并向社会公开。
3.整改反馈情况
本单位2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。
本单位根据职责分工，开展部门整体支出和部门预算项目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项目，认真分析原因，进行绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度预算编制的重要依据。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
本单位按照《渠县财政局关于2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得95分。
（二）存在问题
从前述的渠县宝城镇中心卫生院整体支出情况分析反映，在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。个别绩效指标值与实际完成指标值相差较大，个别项目预算编制绩效目标设置的科学性、合理性有待进一步规范。
（三）改进建议
建议提高预算编制质量，细化预算项目明细，提高预算编制准确率。严格按照《四川省财政厅关于下达2023年第一批中央和省级补助资金预算的通知》（川财教〔2023〕34号）的文件精神编制项目总目标和绩效指标，加强审核预算项目绩效目标编制。优化项目绩效编制，更科学地细化项目绩效目标，加强分析，认真研判，进行及时纠正整改，尽量减少偏差，做到有计划、有步骤、全面有效地实施部门预算绩效管理。
附表3：部门整体支出绩效目标完成情况自评表
渠县宝城镇中心卫生院
2024年度基本药物制度补助资金项目
绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
根据渠财社〔2024〕26号、渠财社〔2023〕175号文件精神，卫健部门要进一步保证基本药物足量供应和合理使用，全面实施基本药物制度，实行药品零差价销售，切实减轻群众用药负担。保障群众基本用药权益，推进综合改革顺利实施。转变以药补医机制，促进药品生产流通企业资源优化整合，推动实现人人享有基本医疗卫生服务，维护人民健康。渠县宝城镇中心卫生院为降低群众就医费用，推动卫生事业发展，申报2024基本药物制度补助资金项目专项经费57.52万元。
（二）实施目的及支持方向
1.项目财务管理情况
项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。
2.项目实施目的及支持方向
该项目支持方向为民生保障，实施目的是保障所有政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，推进综合改革顺利进行，实行药品零差价销售，切实减轻群众用药负担，达到让群众满意的效果。
（三）预算安排及分配管理
根据中央级、县级财政资金使用情况，共拨付2024基本药物制度补助资金57.52万元，全部用于保障实施国家基本药物制度全年实施，使用基本药物达标率100%，实行药品零差价销售，切实减轻群众用药负担，群众满意度100%。
（四）项目绩效目标设置
项目整体目标：保障1个基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，推进综合改革顺利进行，全部使用国家基本药物达标率100%，对实施基本药物制度的乡镇卫生院补助，降低患者购药费用，落实居民基本医疗有保障，支持国家基本药物制度顺利实施，提高患者满意度。
区域和具体绩效目标：数量指标：享受基本药物制度经费补助个数＝1个；质量指标：全部使用基本药物达标率＝100%，对国家基本药物制度考核个数＝1个；经济效益指标：降低患者购药费用（持续降低）；可持续影响指标：国家基本药物在基层实施（中长期）；服务对象满意度指标：患者满意度≥80%，项目单位满意度≥90%；经济成本指标：中央补助经费按服务人口*5.5元/人/年，省级补助经费按服务人口*2.5元/人/年，县级补助经费按服务人口*3元/人/年＝57.52万元。
该项目依据2024年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。
二、评价实施
（一）评价目的
通过项目绩效自评对专项资金使用效率、效益、效果进行客观、公正地考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，更是对项目是否达到预期目标、资金使用是否合理有效的全面评估。经评价，可以总结经验，为改善政府管理、纠正目标与实际的偏差提供依据，确保财政资源配置效率和使用效益的最大化。
（二）预设问题及评价重点
项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。
项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，专项资金安排金额57.52万元，全年度实施基本药物制度，实施基本药物制度机构个数1个，使用基本药物达标率100%，补助资金发放完成，患者满意度100%，推进国家基本药物制度顺利实施，实行药品零差价销售，切实减轻群众用药负担。
（三）评价选点
项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对2024基本药物制度补助资金项目工作开展和资金支付情况进行核查。
（四）评价方法
根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。
（五）评价组织
评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分；财务人员主要负责对资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。渠县宝城镇中心卫生院预算项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，项目规划论证符合中央、省、市政府和财政要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。
2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求；能够对绩效，项目绩效进行监管，并且按要求开展。
3.项目实施。资金计划及时到位。该项目资金预算申报57.52万元，实际到位57.52万元。截至2024年12月31日该项目实际使用资金为57.52万元，预算执行率为100%。
4.项目结果。渠县宝城镇中心卫生院围绕各项绩效目标认真履职，保障基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，推进综合改革顺利进行。对实施基本药物制度的1个卫生院给予补助，支持国家基本药物制度在乡镇卫生院顺利实施，有效降低群众就医费用，达到群众满意的效果。
（二）专用指标绩效分析
民生保障。该项目资金均在规定用途、适用范围内进行资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求，未发现资金管理和使用过程中不符合专项资金管理要求的情况。
（三）个性指标绩效分析
1.产出指标
数量指标。指标值：享受基本药物制度机构个数＝1个，完成值：1个机构实施基本药物制度。
质量指标。指标值：全部使用基本药物达标率＝100%；完成值：全部使用基本药物达标率100%。指标值：对国家基本药物考核个数＝1个，完成值：1个机构实施基本药物制度考核。
2.效益指标
经济效益指标。指标值：降低患者购药费用（持续降低）；完成值：降低患者购药费用。
可持续影响指标。指标值：落实居民基本医疗有保障（中长期）；完成值：长期落实居民基本医疗有保障。指标值：国家基本药物在基层实施（中长期）；完成值：中长期实施国家基本药物在基层。
3.满意度指标
服务对象满意度指标。指标值：患者满意度≥80%；完成值：患者满意度100%。指标值：项目单位满意度≥90%；完成值：项目单位满意度100%。
4.成本指标
经济成本指标。指标值：中央补助经费按服务人口*5.5元/人/年，省级补助经费按服务人口*2.5元/人/年，县级补助经费按服务人口*3元/人/年＝57.52万元；完成值：57.52万元。
四、评价结论
2024基本药物制度补助资金项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分为100分。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
附表4：基本药物制度补助资金专项预算项目绩效目标完成情况自评表
渠县宝城镇中心卫生院
2024年度基本公共卫生服务补助资金项目（卫生院）绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景〔2023〕179号社〔2023〕179号、川财社〔2024〕48号、川财预〔2024〕57号、渠财社〔2024〕9号、《关于下达2024年基本公共卫生服务中央和省级补助资金的通知》等文件精神，免费向城乡居民提供基本公共卫生服务，开展对重点疾病及危害因素检测，有效控制疾病流行，为制定相关政策提供科学依据。保持重点地方病防治措施全面落实。不断提高辖区内居民享受基本公共卫生服务均等化水平。促进基本公共卫生服务地方配套建设，提升基层医疗机构服务能力，提高群众满意度。申报基本公共卫生服务补助资金（卫生院）专项经费334.08万元。
（二）实施目的及支持方向
1.项目财务管理情况
项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。
2.项目实施目的及支持方向
该项目支持方向为民生保障，实施目的是向城乡居民提供免费基本公共服务，保障落实基本公共卫生服务配套。减少辖区居民主要健康危险因素，不断提高辖区内居民享受基本公共卫生服务均等化水平，提高辖区居民健康水平。
（三）预算安排及分配管理
根据中央级、省级、县级财政资金使用情况，中央、省级、县级财政共拨付基本公共卫生服务补助资金（卫生院）合计334.08万元，全部用于免费向城乡居民提供免费基本公共服务，开展辖区居民健康档案建档，同时为老年人提供免费健康体检，不断提高辖区居民享受基本公共卫生服务均等化水平。
（四）项目绩效目标设置
项目整体目标：通过基本公共卫生服务补助资金（卫生院）的投入，该项目为辖区内居民提供免费基本公共卫生服务，同时为老年人提供免费健康体检，不断提高辖区内居民享受基本公共卫生服务均等化水平。为辖区居民建立健康档案，促进了居民健康意识的提高和不良生活方式的改变，逐步树立起自我健康管理的理念，预防和控制传染病及慢性病的发生和流行。对提高居民健康素质有重要促进作用。
区域和具体绩效目标：数量指标：提供基本公共卫生服务人数≥40154人；质量指标：基本公共卫生服务覆盖率≥80%；时效指标：基本公共卫生服务完成时限（2024年底）；社会效益指标：城乡居民公共卫生服务差距（不断缩小）；可持续影响指标：基本公共卫生服务水平（不断提高）；服务对象满意度指标：群众满意度（不断提高）；经济成本指标：基本公共卫生服务投入金额＝334.08万元。
该项目依据2024年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。
二、评价实施
（一）评价目的
通过项目绩效自评对专项资金使用效率、效益、效果进行客观、公正地考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，更是对项目是否达到预期目标、资金使用是否合理有效的全面评估。经评价，可以总结经验，为改善政府管理、纠正目标与实际的偏差提供依据，确保财政资源配置效率和使用效益的最大化。
（二）预设问题及评价重点
项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。
项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，专项资金安排金额334.08万元，项目资金及时拨付，2024年底完成开展基本公共卫生服务项目，基本公共卫生服务覆盖率100%，不断缩小城乡居民公共卫生服务差距，不断提高公共卫生服务水平，提高居民健康水平，达到群众满意度不断提高的效果。
（三）评价选点
项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对基本公共卫生服务补助资金（卫生院）工作开展和资金支付情况进行核查。
（四）评价方法
根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。
（五）评价组织。
评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分；财务人员主要负责对资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。渠县宝城镇中心卫生院预算项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，项目规划论证符合中央、省、市（县）政府和财政要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。
2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求；能够对绩效，项目绩效进行监管，并且按要求开展。
3.项目实施。资金计划及时到位。该项目资金预算申报334.08万元，实际到位334.08万元。截至2024年12月31日该项目实际使用资金为334.08万元，预算执行率为100%。
4.项目结果。渠县宝城镇中心卫生院围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标实现程度与预期目标的偏离的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。
（二）专用指标绩效分析
民生保障。该项目资金均在规定用途、适用范围内进行资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求，未发现资金管理和使用过程中不符合专项资金管理要求的情况。
（三）个性指标绩效分析
1.产出指标
数量指标。指标值：基本公共卫生服务人数≥40154人；完成值：基本公共卫生服务人数40154人。
质量指标。指标值：基本公共卫生服务覆盖率≥80%；完成值：基本公共卫生服务覆盖率100%。
时效指标。指标值：基本公共卫生服务完成时限（2024年底）；完成值：2024年底基本公共卫生服务完成。
2.效益指标
社会效益指标。指标值：城乡居民公共卫生服务差距（不断缩小）；完成值：缩小城乡居民公共卫生服务差距。
可持续影响指标。指标值：基本公共卫生服务水平（不断提高）；完成值：不断提高基本公共卫生服务水平。
3.满意度指标
服务对象满意度指标。指标值：群众满意度（不断提高）；完成值：群众满意度不断提高。
4.成本指标
经济成本指标。指标值：基本公共卫生服务投入金额＝334.08万元；完成值：334.08万元。
四、评价结论
基本公共卫生服务补助资金（卫生院）项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分100分。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
附表5：基本公共卫生服务补助资金（卫生院）专项预算项目绩效目标完成情况自评表
渠县宝城镇中心卫生院
2024年度基本药物制度补助资金
项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
根据渠财社〔2024〕71号、川财社〔2024〕52号文件精神，为保证基本药物足量供应和合理使用，全面实施国家基本药物制度，实行药品零差价销售，减轻群众用药负担，保障群众基本用药权益，推进综合改革，转变“以药补医”机制等，渠县宝城镇中心卫生院申报2024年度实施国家基本药物制度补助资金项目专项经费3.87万元。
（二）实施目的及支持方向
1.项目财务管理情况：项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理均依据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度，按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。
2.项目实施目的及支持方向：该项目支持方向为民生保障，实施目的是保障政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，推进综合改革顺利进行，实行药品零差价销售，切实减轻群众用药负担，提升服务对象满意度。
（三）预算安排及分配管理
根据财政资金使用情况，共拨付2024年度实施国家基本药物制度补助资金3.87万元，用于保障实施国家基本药物制度，推动政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度覆盖率达100%，确保资金到位率100%，切实减轻群众用药负担。
（四）项目绩效目标设置
项目整体目标：保障政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，推进综合改革顺利进行，提高实施国家基本药物制度覆盖率，确保资金及时到位，促进医共体建设，持续实施基本药物制度，提高服务对象满意度。
区域和具体绩效目标：
数量指标：政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度覆盖率＝100%
质量指标：实施国家基本药物制度覆盖率＝100%
时效指标：基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度资金到位率＝100%
效益指标：医共体建设符合“紧密型”等发展方向（稳步发展）；基本药物制度在基层持续实施（中长期）
满意度指标：服务对象满意度≥85%
成本指标：基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度资金＝3.87万元
二、评价实施
（一）评价目的
通过项目绩效自评，对专项资金使用效率、效益、效果进行客观、公正的考量比较和综合评判，检查项目完成情况，评估是否达到预期目标、资金使用是否合理有效，总结经验，为改善政府管理、纠正目标与实际偏差提供依据，确保财政资源配置效率和使用效益最大化。
（二）预设问题及评价重点
项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，无超范围、超标准、超进度使用专项资金等情况，项目实施遵守相关法律法规。
项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，专项资金安排金额3.87万元，推动政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，资金到位及时，助力医共体建设和基本药物制度持续实施。
（三）评价选点
项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则，对2024年度实施国家基本药物制度补助资金项目工作开展和资金支付情况进行核查。
（四）评价方法
根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。
（五）评价组织
评价组人员由项目管理人员和财务人员共同组成，项目管理人员主要负责项目决策、管理、实施、结果等评价评分；财务人员主要负责对资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策：渠县宝城镇中心卫生院预算项目设立严格履行评估论证，按项目入库管理流程申报审核，项目规划论证符合相关要求，绩效目标设置科学合理，资金与项目规划及行业发展相匹配。
2.项目管理：项目制度办法体系健全、要素完备；资金分配、管理、审批符合要求；能对项目绩效进行监管并按要求开展。
3.项目实施：资金计划及到位情况，该项目资金预算申报3.87万元，实际到位3.87万元，截至2024年12月31日实际使用资金3.87万元，预算执行率100%。
4.项目结果：围绕绩效目标履职，保障了政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，推进综合改革，提高了覆盖率，确保资金到位，促进相关建设和制度持续实施，提升了服务对象满意度。
（二）专用指标绩效分析
民生保障方面，项目资金在规定用途、范围内分配，管理程序和分配标准符合专项资金管理要求，未发现违规情况。
（三）个性指标绩效分析
1.产出指标
数量指标：指标值政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度覆盖率＝100%，完成情况达标。
质量指标：指标值实施国家基本药物制度覆盖率＝100%，完成情况达标。
时效指标：指标值基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度资金到位率＝100%，完成情况达标。
2.效益指标
可持续发展指标：指标值医共体建设符合相关发展方向（稳步发展），完成情况达标。
可持续影响指标：指标值基本药物制度在基层持续实施（中长期），完成情况达标。
3.满意度指标：指标值服务对象满意度≥85%，完成情况达标。
4.成本指标：指标值基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度资金＝3.87万元，完成值3.87万元。
四、评价结论
2024年度实施国家基本药物制度补助资金项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况达到预期效果，绩效自评得分为100分。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
附表6：实施国家基本药物制度补助资金专项预算项目绩效目标完成情况自评表
渠县宝城镇中心卫生院
2024年度基本药物制度补助资金（第二批）绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
根据渠财社〔2024〕71号、川财社〔2024〕52号文件精神，为进一步保障基本药物在基层的足量供应与合理使用，全面推进基本药物制度在村卫生室层面的落地，切实减轻农村群众用药负担，渠县宝城镇中心卫生院申报2024年度基本药物制度补助资金（第二批）专项经费1.65万元，用于支持村卫生室实施国家基本药物制度。
（二）实施目的及支持方向
1.财务管理情况：项目严格遵循《基本药物制度补助资金管理办法》，建立健全财务管理制度，规范会计核算及账务处理，确保资金使用合规、高效。
2.实施目的及支持方向：项目聚焦民生保障，旨在推动基本药物制度在村卫生室顺利实施，提升基层医疗卫生服务质量，稳步推进紧密型县域医共体建设，提高群众对基本药物制度的满意度。
（三）预算安排及分配管理
2024年度基本药物制度补助资金（第二批）共计1.65万元，全部为财政拨款，专项用于村卫生室实施国家基本药物制度，保障药品零差价销售落实到位，提升村级医疗卫生服务效能。
（四）项目绩效目标设置
1.整体目标：保障村卫生室全面实施国家基本药物制度，推进基层卫生综合改革，提升服务质量，稳定乡村医生收入，提高群众满意度。
2.具体绩效目标：
数量指标：实施基本药物制度的村卫生室占比＝100%；
质量指标：基层医疗卫生机构“优质服务基层行”活动达标率≥60%、评价机构数比例≥95%；
时效指标：资金到位率＝100%；
效益指标：乡村医生收入保持稳定，医共体建设稳步发展，基本药物制度长期实施；
满意度指标：群众对基本药物制度补助满意度≥80%；
成本指标：村卫生室实施基本药物制度资金＝1.65万元。
二、评价实施
（一）评价目的
通过绩效评价，客观评估专项资金使用的效率与效果，检验项目目标达成情况，为优化资金管理、提升政策实施效能提供依据，确保财政资金发挥最大效益。
（二）评价重点
聚焦资金使用合规性、项目目标完成度、村卫生室制度实施成效、群众满意度等方面，核查是否存在资金挪用、进度滞后等问题。
（三）评价方法
采用单位自评法、实地核查法及问卷调查法相结合，全面核实资金支付、制度执行及服务质量等情况。
（四）评价组织
由项目管理人员与财务人员组成评价组，分别负责业务实施与资金管理的评价工作，确保评价客观公正。
三、绩效分析
（一）预算执行情况
年度预算调整后金额1.65万元，实际执行1.65万元，预算执行率100%，资金拨付及时，使用合规。
（二）绩效指标完成情况
1.产出指标：
数量指标：实施基本药物制度的村卫生室占比达100%，完成目标；
质量指标：“优质服务基层行”活动达标率及评价机构数比例均符合要求；
时效指标：资金到位率100%，保障制度顺利实施。
2.效益指标：
乡村医生收入保持稳定，保障基层医疗队伍稳定；
医共体建设沿“紧密型、控费型”方向稳步推进；
基本药物制度在基层持续实施，形成中长期保障机制。
3.满意度指标：群众对基本药物制度补助满意度达80%以上，服务认可度较高。
4.成本指标：村卫生室实施资金1.65万元，与预算一致，成本控制合理。
四、评价结论
本项目决策科学，资金管理规范，绩效目标全部完成，有效推动了村卫生室基本药物制度的实施，提升了基层医疗服务质量，绩效自评得分为100分。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
附表7：基本药物制度补助资金（第二批）专项预算项目绩效目标完成情况自评表
渠县宝城镇中心卫生院
2024年度基本药物制度县级补助资金项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
根据渠财社〔2024〕71号等文件精神，为进一步巩固国家基本药物制度在基层的实施成效，保障县级财政对基层医疗卫生机构的补助到位，推动以药补医机制转变，切实减轻群众用药负担，渠县宝城镇中心卫生院申报2024年度基本药物制度县级补助资金专项经费17.80万元，用于支持基层医疗卫生机构全面落实基本药物制度。
（二）实施目的及支持方向
1.财务管理情况：项目严格遵循《基本药物制度补助资金管理办法》，建立健全财务管理制度，规范会计核算与账务处理流程，确保资金拨付及时、使用合规，财务处理与会计核算符合财经管理要求。
2.实施目的及支持方向：项目聚焦民生保障，旨在通过县级财政补助，保障政府办基层医疗卫生机构持续实施国家基本药物制度，推进基层卫生综合改革，实行药品零差价销售，降低群众购药成本，提升医疗服务可及性与满意度。
（三）预算安排及分配管理
2024年度基本药物制度县级补助资金共计17.80万元，全部为县级财政拨款，专项用于支持基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，确保全年基本药物使用达标率100%，药品零差价销售政策全面落地，切实减轻群众用药负担。
（四）项目绩效目标设置
1.整体目标：保障基层医疗卫生机构稳定实施国家基本药物制度，强化县级财政补助的支撑作用，提升基本药物使用质量，降低患者购药费用，巩固居民基本医疗保障成果，提高服务对象满意度。
2.具体绩效目标：
数量指标：享受县级补助的基层医疗卫生机构个数＝1个；
质量指标：基本药物使用达标率＝100%，国家基本药物制度考核合格个数＝1个；
经济效益指标：患者购药费用持续降低；
可持续影响指标：基本药物制度在基层长期稳定实施；
满意度指标：患者满意度≥80%，项目单位满意度≥90%；
成本指标：县级补助经费按服务人口c3元/人/年核算，总额17.80万元。
二、评价实施
（一）评价目的
通过绩效评价，客观评估县级补助资金的使用效率与实施效果，验证项目目标的达成情况，总结资金管理经验，为优化县级财政补助机制、提升基层医疗服务效能提供依据，确保财政资源高效配置。
（二）预设问题及评价重点
重点核查资金使用是否符合《基本药物制度补助资金管理办法》，是否存在超范围、挪用、沉淀等问题；项目实施是否达到预期目标，包括基本药物使用达标率、零差价销售落实情况、群众负担减轻效果等。
（三）评价选点
采用全面核查与重点抽查相结合的方式，对资金拨付、使用台账、制度实施记录等进行全流程核查，确保评价覆盖项目实施的关键环节。
（四）评价方法
综合运用单位自评法、实地勘察法（查阅财务凭证、药品采购记录）、问卷调查法（患者满意度调研）等方法，全面评估绩效指标完成情况。
（五）评价组织
由项目管理人员与财务人员组成评价组，分别负责业务实施成效与资金使用合规性评价，确保评价结果客观公正。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策：项目立项符合县级财政资金使用规划，绩效目标设置科学，与基层医疗事业发展需求匹配，申报流程规范。
2.项目管理：资金管理制度健全，分配合理，审批流程合规，全程接受监管，未发现违规问题。
3.项目实施：县级补助资金17.80万元全额到位，截至2024年12月31日已全额使用，预算执行率100%，保障了全年基本药物制度的持续实施。
4.项目结果：成功保障1个基层医疗卫生机构落实基本药物制度，推进了综合改革，有效降低了患者购药费用，群众满意度良好。
（二）专用指标绩效分析
民生保障方面，资金全部用于基层基本药物制度实施，分配标准符合县级财政规定，管理程序规范，未发现违规使用情况，切实发挥了民生保障作用。
（三）个性指标绩效分析
1.产出指标：
数量指标：享受县级补助的基层医疗卫生机构个数＝1个，完成目标；
质量指标：基本药物使用达标率＝100%，制度考核合格个数＝1个，均达标。
2.效益指标：
经济效益指标：患者购药费用持续降低，成效显著；
可持续影响指标：基本药物制度在基层实现中长期稳定实施。
3.满意度指标：患者满意度达100%，项目单位满意度达100%，均超额完成目标。
4.成本指标：县级补助经费按标准核算，实际支出17.80万元，与预算一致。
四、评价结论
2024年度基本药物制度县级补助资金项目决策科学，资金管理规范，绩效目标全部达成，实施成效显著，绩效自评得分为100分。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
附件8:2024年基本药物制度县级补助资金专项预算项目绩效目标完成情况自评表
渠县宝城镇中心卫生院
2024年度医务人员临时性工作补贴项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
根据川财社〔2024〕10号、渠财社〔2024〕31号文件精神，大力支持疫情防控，切实保障资金又快又好拨付，安全合规使用，确保疫情防控补助政策真正落到实处，强化医务人员临时性工作补助资金发放管理，细化工作方案，确保将关心关爱医务人员政策落到实处，稳定医务人员队伍。为进一步提高医务人员参与临时性工作积极性，切实筑牢疫情防控屏障，落实医务人员临时性工作补助经费。卫生院按照补助标准申报医务人员临时性工作补贴专项经费0.38万元。
（二）实施目的及支持方向
1.项目财务管理情况
项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。
2.项目实施目的及支持方向
该项目支持方向为行政运转，实施目的是确保将关心关爱医务人员政策落到实处，进一步提高医务人员参与临时性工作积极性，切实筑牢疫情防控屏障，让医务人员幸福感及获得感得到提升，达到让医务人员满意的效果。
（三）预算安排及分配管理
根据中央级、省级财政资金使用情况，中央、省级财政共拨付直接参与疫情防控救治的医务人员临时性工作补贴资金合计0.38万元，疫情防控补助及时全额发放，确保资金又快又好拨付，大力支持疫情防控补助，确保将关心关爱医务人员政策措施落到实处。
（四）项目绩效目标设置
项目整体目标：通过医务人员临时性工作补贴的投入，该项目保障77名医务人员工作补贴及时足额发放，资金及时拨付，关心关爱医务人员，政府对医务人员关怀明显提升，稳定医务人员队伍，达到让医务人员满意的效果。
区域和具体绩效目标：数量指标：发放临时性工作补助人数＝77人；质量指标：完成工作目标＝100%；时效指标：资金拨付及时率＝100%；经济效益指标：政府对医务人员关怀（明显提升）；服务对象满意度指标：受益对象满意度≥95%；经济成本指标：临时性工作补贴金额＝0.38万元。
该项目依据2024年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。
二、评价实施
（一）评价目的
通过项目绩效自评对专项资金使用效率、效益、效果进行客观、公正地考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，更是对项目是否达到预期目标、资金使用是否合理有效的全面评估。经评价，可以总结经验，为改善政府管理、纠正目标与实际的偏差提供依据，确保财政资源配置效率和使用效益的最大化。
（二）预设问题及评价重点
项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。
项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，专项资金安排金额0.38万元，项目资金及时拨付，临时工作补贴人数77人，补助资金发放及时率100%，关心关爱医务人员，稳定医务人员队伍，达到医务人员满意的效果。
（三）评价选点
项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对医务人员临时性工作补贴专项经费专项工作开展和资金支付情况进行核查。
（四）评价方法
根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。
（五）评价组织
评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分；财务人员主要负责对资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。渠县宝城镇中心卫生院预算项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，项目规划论证符合中央、省、市（县）政府和财政要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。
2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求；能够对绩效，项目绩效进行监管，并且按要求开展。
3.项目实施。资金计划及时到位。该项目资金预算申报0.38万元，实际到位0.38万元。截至2024年12月31日该项目实际使用资金为0.38万元，预算执行率为100%。
4.项目结果。渠县宝城镇中心卫生院围绕各项绩效目标认真履职，医务人员临时性工作补助资金为77名医务人员提供补助，补助已及时全额发放。该项目关心关爱医务人员，稳定医务人员队伍，细化工作方案，确保将关心关爱医务人员政策落到实处，达到让医务人员满意的效果。
（二）专用指标绩效分析
行政运转。该项目资金均在规定用途、适用范围内进行资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求，未发现资金管理和使用过程中不符合专项资金管理要求的情况。
（三）个性指标绩效分析
1.产出指标
数量指标。指标值：临时性工作补贴人数＝77人；完成值：77人领取工作补贴。
质量指标。指标值：完成工作目标＝100%；完成值：完成工作目标100%。
时效指标。指标值：资金拨付及时率＝100%；完成值：完成资金发放及时率100%。
2.效益指标
经济效益指标。指标值：政府对医务人员关怀（明显提升）；完成值：政府对医务人员关怀明显提升。
3.满意度指标
服务对象满意度指标。指标值：受益对象满意度≥95%；完成值：受益对象满意度100%。
4.成本指标
经济成本指标。指标值：临时性工作补贴金额＝0.38万元；完成值：0.38万元。
四、评价结论
医务人员临时性工作补贴项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分100分。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
附表9：医务人员临时性工作补贴专项预算项目绩效目标完成情况自评表
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
中国互联网违法和不良信息举报中心
四川省互联网不良与违法信息举报中心
