渠县人大常委会：
按照有关法律规定和县人大常委会安排，现将渠县2024年财政总决算和2025年1-6月财政预算执行情况报告如下，请予审议。
一、2024年财政总决算情况
（一）一般公共预算
2024年全县地方一般公共预算收入251510万元，为年初预算的98.23%，同比增长8.05%，其中：税收收入完成75033万元，占比29.83%；非税收入完成176477万元，占比70.17%。
2024年全县一般公共预算支出782634万元，为预算的104.34%，同比下降3.34%。
2024年一般公共预算收支决算平衡情况。全县地方一般公共预算收入251510万元，加上级补助收入568709万元（含返还性收入9670万元）、债务转贷收入44377万元、调入资金1396万元、动用预算稳定调节基金10767万元、上年结转结余21728万元，总收入为898487万元。全县一般公共预算支出782634万元，加上解上级支出40088万元、债务还本支出33988万元、补充预算稳定调节基金122万元、年度支出总额为856832万元。收支品迭后，年末结转结余41655万元，按规定结转下年继续使用。
按省级财政结算事项批复，与县第十九届人民代表大会第五次会议报告的执行数相比，全县一般公共预算收入增加34008万元（债务转贷收入增加33988万元，上级补助收入增加文化事业建设费20万元），支出增加34135万元（债务还本支出增加33988万元，上解支出增加了身份证工本费23万元、新入职消防员培训经费2万元，补充预算稳定调节基金122万元），主要是根据与上级财政结算事项清理结果进行调整。
转移支付收入情况。一般性转移支付收入528550万元，其中：均衡性转移支付153891万元、县级基本财力保障机制奖补资金46936万元、结算补助收入43758万元、固定数额补助38494万元，重点用于“保工资、保运转”支出。共同财政事权转移支付207424万元及其他一般性转移支付2690万元，用于“保基本民生”等支出。专项转移支付30489万元，用于工业发展、交通运输、乡村振兴、民生实事等专项项目支出。
结转结余资金情况。结转结余资金41655万元，包括：一般公共服务支出3273万元，公共安全支出505万元，教育支出110万元，科学技术支出28万元，文化旅游体育与传媒支出2589万元，社会保障和就业支出377万元，卫生健康支出784万元，城乡社区支出10102万元，农林水支出7997万元，交通运输支出442万元，资源勘探工业信息等支出543万元，商业服务业等支出116万元，自然资源海洋气象等支出40万元，住房保障支出616万元，粮油物资储备支出5865万元，灾害防治及应急管理支出2577万元，其他支出5691万元。
重点支出情况。农林水支出157560万元，同比增长2%；教育支出141781万元，同比增长1.12%；社会保障和就业支出141719万元，同比下降1.17%；文化旅游体育与传媒支出14625万元，同比增长43.28%；交通运输支出93279万元，同比增长87.54%；卫生健康支出50348万元，同比下降27.24%；资源勘探工业信息等支出18637万元，同比增长145.94%。
“三公”经费情况。行政事业单位财政拨款“三公”经费支出969万元，同比下降7.45%，其中：公务接待费110万元，公务用车购置及运行维护费用859万元，因公出国（境）费用0万元，主要是各部门（单位）厉行节约，强化“三公”经费支出管理，减少了相关支出。
（二）政府性基金预算
2024年全县地方政府性基金收入282167万元，同比下降33.5%，上级补助收入13974万元，债务转贷收入160750万元，上年结转结余收入24970万元，年度基金收入总额为481861万元；政府性基金支出356827万元，同比下降24.17%，债务还本支出87250万元，年度基金支出总额为444077万元。收支品迭后，年末结转结余37784万元，按规定结转下年继续使用。
与向县第十九届人民代表大会第五次会议报告的执行数相比，政府性基金预算总收入增加32150万元，主要是债务转贷收入增加32150万元；政府性基金预算总支出增加33664万元，主要是债务还本支出增加33664万元。
（三）国有资本经营预算
2024年国有资本经营预算收入740万元，上级补助收入90万元，上年结余收入656万元，收入总额1486万元。国有资本经营预算支出70万元，调出资金1396万元。收支品迭后，年末结转结余20万元，按规定结转下年继续使用。
与向县第十九届人民代表大会第五次会议报告的执行数相比，全县国有资本经营预算收支无变化。
（四）2024年政府债务情况
2024年末我县地方政府债务余额1616950万元，较2023年年末增加135489万元。其中：一般债务余额577248万元，专项债务余额1039702万元。2024年新增地方政府债务138989万元，其中：一般债务10389万元，专项债务128600万元。2024年末，我县政府债务限额为1730571万元，其中：一般债务限额为577248万元，专项债务限额为1153323万元。债务余额在债务限额范围内，债务风险总体可控。
以上2024年县级决算，请予审查批准。
二、落实人大决议和执行财政政策情况
2024年，全县严格执行《中华人民共和国预算法》及其实施条例，认真落实县第十九届人民代表大会第四次会议预算决议，扎实有序推进各项工作，坚持落实过紧日子举措，加大重点民生保障，持续深化财政管理改革，加强风险防范化解，圆满完成收支任务，为全县经济建设和社会发展提供了坚实的财力保障。
（一）坚持政治统领以财辅政。将党的全面领导贯穿财政管理全过程，全面加强党管财政、以政领财、以财辅政意识，以政治建设为统领，守正创新、踔厉奋发推进财政事业发展。严格执行县人大及其常委会的决议决定，自觉接受人大监督，主动报告财政预决算、预算绩效管理、国有资产管理等情况。主动公开预（决）算报告、“三公”经费预算等信息，自觉接受各方监督，财政运行更加公开透明。
（二）拓展财源增加财政收入。一是狠抓收入征管。依照法律法规及时足额征缴预算收入，提高收入质量，推动财政收入稳定增长，实现量的不断突破。二是积极争取上级资金。加大向上衔接汇报力度，抢抓政策机遇。2024年全县向上争取资金完成71.57亿元，其中：转移支付完成57.67亿元，完成率98.18%；债券资金完成13.9亿元，完成率173.74%。三是大力盘活存量资金。全年累计收回存量资金1.98亿元，有力弥补财政收支缺口，有效提升财政管理水平。四是多方培植新型财源。持续壮大各项重点产业支撑，2024年实现工业税收3.79亿元，同比增长30.3%；建筑业实现3.12亿元，同比增长7.2%；坚持把最优质、最具增长潜力的资产（资源）配置给国有企业，不断壮大国有企业实力，为培植财源提供新动能。
（三）全力兜牢兜实民生底线。坚持以人为本、民生优先，积极为民办实事，办好事，切实提升人民群众“三感一度”。全年安排民生支出超60亿元，占公共财政支出70%以上，优先统筹“三保”支出，大力发展教育、卫生、医疗等重点民生领域，严格执行养老、低保、医保等提标政策，切实保障基本民生问题；投入12.87亿元用于推进全省30件民生实事，民生环境持续改善。
（四）有力保障重点领域支出。筑牢“三农”保障，全年乡村振兴资金投入20.7亿元，土地出让收入用于农业农村比例12.74%，达到考核要求，重点用于农业基础设施建设、产业发展、社会事务和生态环境等方面支出；积极兑付普惠金融奖补和农业保险补贴0.5亿元；安排万源草坝镇托底性帮扶资金0.04亿元。持续开展助企纾困，全年安排县级产业发展专项资金0.06亿元，增强企业发展内生动力。践行“两山”理念，污水及垃圾处理费投入3.32亿元，不断提升人居环境舒适度、满意度。2024年，投入3.79亿元新（改）建农村公路355余公里，完善村道综合安防设施120余公里，建成渠县X261Y220(营达高速文崇互通连接线至达川区龙会界)、渠县C384小山村八组公路（渠南镇至中滩镇五四社区）现代农业园等2条幸福美丽乡村路，启动建设渠县X219秀岭春天-卷硐公路（秀岭春天至卷硐段）等5条幸福美丽乡村路。投入0.21亿元用于汽车以旧换新、发放消费券等领域，促进县域经济消费活力。全年累计争取增发国债、超长期国债资金1.66亿元投入水利等领域，进一步巩固基础设施建设。
（五）全面强化财政体制改革。出台《规范财经秩序加强财政管理若干措施》（渠财办〔2024〕58号），进一步规范了收支管理、预算编制、政府过紧日子、绩效改革、专项资金使用等，使财政工作进一步提质增效。着力推进绩效管理与预算管理的深度融合，对重点项目进行事前评估，对行政事业单位专项经费在全市率先实行专家会审制，审减金额2亿元，审减率20.52%，并将绩效评价结果应用在2025年部门预算编制。扎实做好县属“国企三级架构”改革“后半篇文章”，进一步优化企业内设机构设置，全面提升企业经营管理科学化规范化水平。
（六）严守底线防范化解风险。压实“三保”责任，严格落实政府过紧日子要求，大力压缩一般性支出，2024年“三公”经费支出969万元，同比下降7.45%。严格债务限额管理和预算管理，常态化落实债务风险防控工作，各项风险指标有效控制在警戒线以内。持续强化财政暂付款清理消化，暂付款规模明显下降，做到零新增，强化库款保障能力，严守库款保障底线，防范支付风险和清算风险。
受国际国内复杂形势影响，2024年的财政步履维艰，收入增长难、支出保障难、风险防控难，面对如此困难局面，在县委的坚强领导和县人大的监督指导下，确保了财政的平稳运行。但也存在一些需要解决的问题，我们将高度重视，认真落实《中华人民共和国预算法》及其实施条例有关规定，结合县人大提出的意见建议，采取有力措施逐步加以解决。
三、2025年1-6月预算执行情况
（一）财政收支情况
1.一般公共预算。县级一般公共预算收入完成94049万元，同比下降43.41%，完成年初预算的36.66%。其中：税收收入完成29395万元，同比下降26.61%，占比31.25%；非税收入完成64654万元，同比下降48.75%，占比68.75%。全县一般公共预算支出338503万元，完成年初预算的42.06%。从支出分类情况来看：一般公共服务支出29792万元，增长11.68%；卫生健康支出38607万元，增长33.02%；灾害防治及应急管理支出5018万元，同比增长22.3%；城乡社区支出4759万元，增长39.85%。
2.政府性基金预算。县级政府性基金预算收入完成32443万元，同比增长37.47%，完成年初预算的13.52%。政府性基金预算支出173361万元，完成年初预算的60.02%，主要是：城乡社区支出118203万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出36359万元，债务付息支出16253万元。
3.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入年初安排730万元，1-6月收入执行为0万元，支出执行0万元，主要是国有资本收益集中在下半年上缴。
（二）2025年预算批复及公开情况
2025年2月25日，渠县第十九届人民代表大会第五次会议审议通过《渠县2024年财政预算执行情况及2025年县级财政预算草案的报告》，批准2025年县级财政预算、部门预算和预算绩效目标。
2025年3月5日，政府门户网站公开了县第十九届人民代表大会第五次会议审查通过的《渠县2024年财政预算执行情况和2025年县级财政预算草案的报告》。
2025年3月4日，县财政局批复各部门预算。各部门（单位）按照预算公开相关要求，于3月24日前在政府门户网站上公开了部门（单位）预算。
以上是我县2025年1-6月财政预算执行情况。
四、2025年上半年财政工作开展情况
（一）多措并举抓收入
一是科学编制预算。按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例相关规定，全面落实中省市以及县委、县政府决策部署，做到资源统筹、突出重点、注重绩效、公开透明，科学规范编制2025年财政预算。二是全力组织收入。多措并举狠抓收入，加强政府投资项目等重点领域、重点行业税收征管工作，大力盘活现有闲置国有资产资源，1-6月全县一般公共预算收入完成94049万元。三是积极向上争取。财政主动作为，牵头做好向上争取工作，围绕国、省鼓励扶持的关键领域，科学谋划、创新思路争取项目资金，截至6月30日向上争取资金完成58.41亿元，其中：转移支付完成48.75亿元，完成率76.17%；债券资金完成9.66亿元（一般债券0.71亿元、专项债券8.95亿元），完成率64.4%。
（二）有保有压控支出
一是强力保障“三保”支出。严格按照国家标准保障“三保”，坚持“三保”支出优先，2025年全县“三保”支出预算安排38.86亿元，1-6月实现“三保”支出19.96亿元，预算执行进度达到51.36%，切实保障“三保”需求，增进民生福祉。二是加大民生领域投入。2025年坚持民生优先，聚焦群众急难愁盼民生难题，1-6月全县民生投入达24.79亿元，占公共财政支出达到70%以上；投入3.1亿元用于推进全省30件民生实事执行，大力提升人民群众满意度。三是落实重点领域投入。2025年1—6月教育支出8.46亿元，社会保障和就业支出7.35亿元，农林水支出5.12亿元，粮食安全、生态环保、安全生产、耕地保护、森林防火、食品安全等党政同责领域投入1.82亿元。四是大力压减一般性支出。今年年初部门预算均较去年压减10%。
（三）绩效管理增效益
一是健全绩效管理实施制度。将各单位收支预算全面纳入绩效管理，实现对全县所有预算单位全覆盖。今年县财政局印发《贯彻落实财政绩效监督“三管三必须”实施办法》《县财政局绩效监督“三管三必须”工作机制》《财政绩效监督“三管三必须”工作流程》，对绩效工作进行制度性规范。二是加强绩效评估。从数量、质量、效益等方面综合衡量政策和项目预算资金使用效果，实行全周期跟踪问效，建立动态评价调整机制和绩效评估机制。三是强化绩效目标管理，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件。四是加强绩效运行监控。发现问题及时纠正，涉及问题严重的项目暂缓或停止预算拨款。五是注重绩效评价结果应用。指导各部门（单位）对政策、项目实施效果开展绩效自评。对重大民生领域进行系统性绩效评价，深度融合绩效管理与预算管理，提升了预算绩效管理的质量和效率，确保财政资源高效配置。
（四）强化监督严纪律
一是强化预算执行常态化监督。按照预算管理一体化要求，对发现的违规操作严格按照专项资金管理规定、国库集中支付要求进行核实处理和整改。二是做好专项核查工作。2025年开展了整治群众身边不正之风和腐败问题的7项重点专项检查，乡村振兴领域、农村集体“三资”、高标准农田、养老、学校“校园餐”等方面移送县纪委监委问题线索11件。三是注重财政评审。截至2025年6月财政评审项目105个，送审总金额20.4亿元，审定金额18.3亿元，审减金额2.1亿元，综合审减率10.3%。四是强化政府采购管理。截至2025年6月底，全县完成政府采购项目35个，实际采购金额0.69亿元，节约财政资金0.07亿元，节资率9%。
五、2025年下半年财政重点工作计划
今年是渠县推进现代化建设乘势而上、追赶跨越之年，也是“十四五”收官、“十五五”启航的关键之年，做好下半年财政各项工作意义重大。针对目前财政面临的严峻局面，我们秉持克服困难、锐意进取的精神，充分履行财政职能，认真落实本次会议审议意见，积极作为，圆满完成全年财政工作。
（一）狠抓收入，提高财政保障能力
一是优化收入结构。科学谋划收入，逐年提高税收占比，提升收入质量，建立可持续发展型财政。二是持续加大向上争取力度。坚持政策导向，重点关注“十四五”“十五五”以及中、省、市重点领域、重大项目，提前谋划、精心包装，建立动态调整的项目库；按照2025年向上争取任务，进一步加强统筹能力，坚持周汇总、月调度，确保向上争取工作稳步推进。三是全力培植税源。抓实轻纺服饰、消费品电子、纸制品三大“百亿级”产业链培育。有序注入、盘活文旅、水利、林业等资产资源，做大做实收入。同时加强收入征管，杜绝“跑冒滴漏”。四是大力盘活存量资金。及时收回预算结余资金进行财政统筹安排，弥补财政收支缺口，提升财政管理水平和资金效益。
（二）聚焦重点，兜牢兜实“三保”支出
坚持“三保”支出预算优先、执行优先、库款优先原则，逐项对标对表，精准测算、足额保障，进一步梳理“三保”保障清单、“三保”支出预算。加强“三保”预算执行监控和库款保障监控，严格按照支出保障序列分轻重缓急拨付资金，优先保障“三保”支出。不得超预算、无预算动用库款，要采取有效措施加快清理存量暂付性款项，严格控制新增暂付性款项，提高库款保障能力。
（三）深化改革，大力压减财政支出
按照“三保”支出足额保障、刚性支出按需保障、非刚性支出大力压减的原则，严把预算支出关口，坚持落实过紧日子各项规定，从严控制“三公”经费等八项一般性支出，严格控制执行中预算追加。逐项甄别“三保”外其他刚性支出项目的范围、标准，实事求是、能减则减。加强绩效引领，持续完善绩效指标和标准体系，实施重点评价，开展绩效监控对各部门进行监督。继续开展财政资金“三项清理”，建立健全动态清缴机制，防止资金闲置和浪费。
（四）防范风险，确保财政平稳运行
牢固树立风险意识和底线思维，一是加强“三保”执行监测，确保不发生“三保”风险事件。二是牢守库款保障底线，每月按库款支出水平提前测算库款保障系数，确保不突破库款保障底线。三是严格落实债务限额管理，规范债券资金使用管理，完善债务管控化解机制，有序化解债务存量，防范债务风险。四是加强财会监督，完善资金全过程监管，构建“五个层次”并行的财会监督体系，确保财政资金安全高效。
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