​　　目录

　　公开时间：2025年10月16日

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　（一）主要职能。

　　负责全县各类文学组织及活动，开展文学研究、传承、交流、推广、培训等工作。

　　（二）2024年重点工作完成情况。

　　1.提高站位，筑牢思想基础

　　渠县历史文化底蕴深厚，賨人文化、汉阙文化、三国文化、红色文化璀璨夺目，熠熠灼灼播散在宕渠大地。弘扬和传播本土先进优秀的历史文化，是推进中华民族伟大复兴的重要一环。宕渠文学院始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，把学习宣传贯彻党的二十大精神作为首要政治任务和长期战略任务，深入学习贯彻党的二十届三中全会精神和习近平总书记来川视察重要指示精神，认真学习省委十二届六次全会精神，用党的创新理论武装头脑、指导实践，坚持新发展理念，不断改革创新，坚定正确的政治方向，团结全县文艺创作者和文学工作者，为现代化渠县新征程书写。

　　2.精耕细作，打响文学品牌

　　一是壮大文艺队伍。今年有2人分别加入中国作协和中国散协，目前渠县籍中作协会员达20人。达州市文联推介了113名巴山作家群作家，其中渠县籍作家最多，宕渠文学院邓建秋、戴连渠、陈平在列。

　　二是持续推动宕渠文学大讲堂这一文化品牌建设，紧扣时代主题，贯彻落实习近平总书记关于家风家教建设的重要论述。5月15日，由中共渠县县委、渠县人民政府主办，中共渠县县委宣传部、中共渠县纪律检查委员会承办，中共渠县精神文明建设办公室、渠县宕渠文学院协办的“德耀宕渠模范讲述”渠县基层公民思想道德建设宣讲活动（第六场）暨第五届“宕渠大讲堂”在渠县青少年校外活动中心开讲。本次主讲人是宕渠文学院副院长戴连渠，他以《宕渠家风家教及传承》为题，分别从宕渠古代、近现代、新时代三个维度对宕渠的优良家风家教进行了生动讲述，深刻阐明了家风对个人成长以及社会发展的重要意义，促进社会主义核心价值观在全县落地生根。

　　3.争做前哨，发挥平台作用

　　今年以来，《渠江文艺》来稿数量和质量稳步提升，在全国广大作者、读者中拥有良好口碑。经统计，在保持本土作家基本盘的基础上，《渠江文艺》作者覆盖辽宁、河北、天津、上海、江西、重庆、广东、海南、西藏、内蒙古、云南等全国28个省、市、自治区，有效提升了渠县文学在全国的影响力和渠县的美誉度。今年《渠江文艺》已成功出版春季版、夏季版、秋季版、冬季版，已出版至54期，其中，《渠江文艺》春季版临时增设“我眼中的新时代采风作品专栏”，刊发了2023年11月由县委宣传部主办、宕渠文学院承办的“我眼中的新时代”文艺采风活动所产生的作品，向广大读者展示渠县经济社会高速发展及新质生产力培育的成果；《渠江文艺》夏季版临时增设第三届“杨牧诗歌奖”获奖作品专栏，刊发全部获奖作品，向读者们提供了一道精神大餐。此外，文学院官方微信公众号“宕渠文学院”今年共推发23期公众号，共刊登渠县及渠县籍作者50余篇（首）优秀作品，公众号后台多次收到作家读者的好评和鼓励，有力提升了宕渠作家群的知名度和影响力。

　　4.广泛交流，扩大渠县影响

　　一是积极协助创建天府旅游名县、全市文旅大会和各项迎检工作。戴连渠先后无偿提供其个人收藏的渠县历史文化图书100余套500余册。全国总工会及中国关工委、省委巡视意识形态专项检查组、市文联、市巴文化研究院等十多家机构、团体到文峰书院、宕渠文学院检查指导书院、学院建设发展情况。

　　二是让文艺走出门户，举办文艺采风、文化进校园进景区进企业等相关活动，并根据上级要求跟进和指导文化工程建设。邓建秋先后参加市创办助天旅名县采风团、市文联作协采风团、《蜀诗年卷2022》首发及第三届培训班结业典礼、新津乡村文学艺术论坛、中国诗人劳动美达州采风、富顺端午诗会、泸州“新时代诗词的守正与创新”研讨会等各类文学交流活动。副院长戴连渠审定完成渠县冯氏家风馆展陈内容，同时完成家风馆大门对联和清风亭门联撰写，目前已开馆。戴连渠先后在全县部分中小学开展了“宕渠家风进校园”活动，并向学校捐赠其著作，被推荐为达州市2024年度“阅读推广之星”。戴连渠工作室向中国社科院木仕华研究员等近几十位对渠县历史文化感兴趣的专家学者赠送《渠县汉阙全集》《宕渠密码》《宕渠流韵》《宕渠印痕》等书籍数百册，同时向研究渠县的学者们提供了大量历史文化资料，很多省市图书馆和大学图书馆都予以收藏。

　　5.力推精品，讲好渠县故事

　　充分挖掘、发扬和利用本土优秀历史文化资源，将文化资源转化为文化成果。一是在创作上开花，邓建秋在省级以上刊物发表诗词二十余首，其中《岷峨诗稿》发表14首；邓建秋、戴连渠、唐开金的作品相继在三家省级以上刊物采用。戴连渠、戴馥霜合著的《中国汉阙之乡——渠县汉阙全集》荣获达州市第十七届社科成果一等奖。戴连渠历史档案散文集《宕渠印痕——档案里的那些事儿》由成都时代文艺出版社正式出版，参加了全国档案文化成果展览，并获得达州市2024年度优秀文艺作品，中国档案学会档案文化专委会副主任蒋好锋评价称赞：书编得好，有范文作用。戴连渠散文《生机宕渠》参加渠县作家协会、渠县民俗文化协会“庆祝中华人民共和国成立75周年文学作品”主题征文荣获二等奖。唐开金评论文章《<渠县汉阙全集>的写作风格及文史意义探微》荣获达州市2024年“巴山艺评”征文二等奖。二是在哲学社会科学上结果，《达州红色文化资源利用现状及策略优化——兼论渠县县域红色文化处境》成功申报达州市社科联“十四五”规划2024年度项目课题，并已结项。论文《渠县冯焕冯绲家风研究》成功申报达州市社科联、达州市巴文化研究院2024年度巴文化专项课题，并已结项。

　　二、机构设置

　　渠县宕渠文学院，公共一类事业单位，本单位编制8名，在职人员4人，离休人员0人，退休人员3人，遗属1人。

　　渠县宕渠文学院下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收入、支出总计均为95.1万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少41.02万元，下降43.13%。主要变动原因是退休1人及项目经费减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计95.1万元，其中：一般公共预算财政拨款收入77.1万元，占81.07%；政府性基金预算财政拨款收入18万元，占18.92%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计95.1万元，其中：基本支出63.03万元，占66.28%；项目支出32.06万元，占33.71%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收入、支出总计均为95.1万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少41.02万元，下降43.13%。主要变动原因是退休1人，项目经费减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出77.1万元，占本年支出合计的81.07%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少59.02万元，下降56.64%。主要变动原因是本年度项目减少，且部分原通过一般公共预算安排的文化旅游支出（上年度为18万元）本年度转由政府性基金预算安排。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出77.1万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出62.24万元，占81%；社会保障和就业支出7.86万元，占10%；卫生健康支出2.79万元，占3.6%；住房保障支出4.21万元，占5.4%；

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为77.1万元，完成预算100%。其中：

　　1.文化旅游体育与传媒207（类）20701（款）2070111（项）：支出决算为60.24万元，完成预算100%。

　　2.文化旅游体育与传媒207（类）20701（款）2070199（项）:支出决算为2万元，完成预算100%。

　　3社会保障和就业208（类）20805（款）2080505（项）：支出决算为6.87万元，完成预算100%。

　　4.其他社会保障和就业支出208（类）20899（款）2089999（项）:支出决算为0.99万元，完成预算100%。

　　5.卫生健康210（类）21011（款）2101102（项）:支出决算为2.79万元，完成预算100%。

　　6.住房保障支出（类）22102-住房改革支出（款）2210201-住房公积金（项）：支出决算为4.21万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出63.03万元，其中：

　　人员经费58.23万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费4.8万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.3万元，完成预算100%，较上年度增加0万元，增0%。决算数与预算数持平。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.3万元，占100%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。（具体工作）所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　3.公务接待费支出0.3万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。

　　国内公务接待支出0.3万元，主要用于开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待8批次，75人次（不包括陪同人员），共计支出0.3万元，具体内容包括：创作咨询0.12万元、作品研讨0.18万元等。

　　外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出18万元，占本年支出合计的18.92%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加18万元，增长100%。主要变动原因是根据年度预算安排，将部分其他文化和旅游支出调整至政府性基金预算列支。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年度，渠县宕渠文学院机关运行经费支出0万元，比2023年度增加0万元，增长0%。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年度，渠县宕渠文学院政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，渠县宕渠文学院共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，渠县宕渠文学院在2024年度预算编制阶段，组织对《渠江文艺》出版发行经费、《渠江文艺》活动支行经费、作协经费、文学书籍出版经费（项目名称）等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）行政运行（项）：指本事业单位的基本支出。

　　10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

　　12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　14.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　渠县宕渠文学院

　　《渠江文艺》经费专项预算

　　项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况

　　《渠江文艺》活动经费，用于开展文学艺术座谈会，文学采风、交流、传播等活动。

　　（二）实施目的及支持方向

　　项目实施目的是负责开展文学采风、文学作品讨论会等活动。

　　（三）预算安排及分配管理

　　项目预算安排情况：

　　渠县财政局渠财预〔2025〕5号文件，对我院下达预算资金19.56万元。主要用于2024年度《渠江文艺》文学采风、作品改稿会、制作出版发行及讨论会等活动。

　　（四）项目绩效目标设置

　　项目绩效目标设置情况：通过4个一级指标进行量化所有绩效指标均已完成，完成率100%，取得良好社会效益。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的

　　通过实施财政支出绩效考评，加强财政专项资金及项目支出的“追踪问效”，提高绩效意识、使用财政资金的效益和效率，以实现财政支出绩效考评工作的规范化和制度化。

　　（二）预设问题及评价重点

　　按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。

　　（三）评价选点

　　根据现场考评情况，对收集的资料进行整理、汇总分析，并依据前期制定的绩效评价指标体系进行了评分，形成综合报告。

　　（四）评价方法

　　根据本次被评价项目的特点和本单位的具体情况，我们采用了成本效益分析法、座谈调研法、单位自评法和实地勘察法作为主要评价方法。

　　（五）评价组织

　　成立了绩效评价小组，对有关文件进行了科学分析研究，制定了绩效评价工作方案。

　　三、绩效分析

　　根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

　　（一）通用指标绩效分析（54分）

　　1.项目决策（18分）

　　（1）决策程序（6分）

　　通过项目申报、部门审批等程序。专项资金项目规划论证符合中省要求，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。该项指标得6分。

　　（2）规划论证（6分）

　　一是提出需求、分析需求结果，设定项目的具体目标和预期效果。二是对项目实施过程中可能遇到的风险进行评估，并制定相应的风险应对措施。确保项目规划的科学性与可操作性。该项指标得6分。

　　（3）资金投向（6分）

　　明确资金投向，确保《渠江文艺》经费与预期目标任务顺利开展。该项指标得6分。

　　2.项目管理（18分）

　　（1）制度办法（2分）

　　在实施过程中严格执行了各项财务制度，基本能够有效指导和约束项目实施过程中的各项活动。该项指标得2分。

　　（2）分配管理（10分）

　　项目资金分配选取充分考虑行业事业发展实际和发展需求，权重设置有效突出项目实施重点。将项目资金纳入财政预算管理，严格按照预算执行，确保资金使用的规范性和透明度。建立高效的资金拨付流程，确保资金及时、足额拨付。该项指标得10分。

　　（3）绩效监管(6分)

　　根据绩效目标设定的监控指标和阈值，通过一体化管理平台对实现程度和执行进度进行实时跟踪和监控，加强对项目资金使用的监控力度，对发现的问题及时提出整改意见并跟踪整改情况。该项指标得6分。

　　3.项目实施（9分）

　　（1）预算执行（6分）

　　已完成拨付指标金额19.56万元，财政拨付资金19.56万元，财政资金拨付率100%。该项指标得6分。

　　（2）资金使用（3分）

　　项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，单位实际支付金额19.56万元，单位实际到位金额19.56万元，单位资金使用率100%。项目实施遵守相关法律法规，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。该项指标得3分。

　　4.项目结果（9分）

　　（1）目标完成（6分）

　　全年开展文艺采风活动2次、文艺座谈会2次完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，目标实现程度达到100%，该项指标得6分。

　　（2）完成时效（3分）

　　该项目在规定时间内完成绩效目标任务。该项指标得3分。

　　（二）专用指标绩效分析（30分）

　　资金实际用途符合专项资金管理要求，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求。

　　1.数量指标（10分）

　　全年完成文艺采风活动2次、文艺座谈会2次，实施结果与绩效目标相匹配，目标实现程度达到100%，该项指标得10分。

　　2.质量指标（10分）

　　全年完成文艺采风活动2次、文艺座谈会2次，实施结果与绩效目标相匹配，目标实现程度达到100%，该项指标得10分。

　　3.时效指标（10分）

　　按时完成绩效目标任务，该项指标得10分。

　　（三）个性指标绩效分析（14分）

　　1.成本指标（6分）

　　在实施该项目时控制成本核算，实施结果与绩效目标一致，该项指标得6分。

　　2.效益指标（6分）

　　得到96%以上的作者读者好评，该项指标得5分。

　　3.满意度指标（4分）

　　得到96%以上的作者读者好评，该项指标得3分。

　　四、评价结论

　　按照专项预算项目支出绩效评价指标体系设定的绩效指标和评分标准，我单位绩效评价得分98分。

　　五、存在主要问题

　　需进一步增强绩效管理意识

　　六、改进建议

　　加强工作人员绩效管理培训、增强绩效管理意识，优化项目绩效指标设置。

　　渠县宕渠文学院

　　作家协会经费专项预算项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。

　　渠县作家协会人负责联络全县业余作家，开展文学创作、交流等工作。

　　（二）实施目的及支持方向。

　　负责《濛山文艺》报刊编辑出版、组织开展作品研讨会及文学艺术采风等活动。

　　（三）预算安排及分配管理。

　　项目预算安排情况：

　　渠县财政局渠财预〔2025〕5号文件，安排作协经费2.44万元（其中包括编辑出版《濛山文艺》报刊4期，日常办公费等开支）。

　　（四）项目绩效目标设置。

　　项目绩效目标设置情况：通过4个一级指标进行量化所有绩效指标均已完成，完成率100%，取得良好社会效益。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的

　　通过实施财政支出绩效考评，加强财政专项资金及项目支出的“追踪问效”，提高绩效意识、使用财政资金的效益和效率，以实现财政支出绩效考评工作的规范化和制度化。

　　（二）预设问题及评价重点

　　按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。

　　（三）评价选点

　　根据现场考评情况，对收集的资料进行整理、汇总分析，并依据前期制定的绩效评价指标体系进行了评分，形成综合报告。

　　（四）评价方法

　　根据本次被评价项目的特点和本单位的具体情况，我们采用了成本效益分析法、座谈调研法、单位自评法和实地勘察法作为主要评价方法。

　　（五）评价组织

　　成立了绩效评价小组，对有关文件进行了科学分析研究，制定了绩效评价工作方案。

　　三、绩效分析

　　根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

　　（一）通用指标绩效分析

　　1.项目决策（18分）

　　（1）决策程序（6分）

　　通过项目申报、部门审批等程序。专项资金项目规划论证符合中省要求，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。该项指标得6分。

　　（2）规划论证（6分）

　　一是提出需求、分析需求结果，设定项目的具体目标和预期效果。二是对项目实施过程中可能遇到的风险进行评估，并制定相应的风险应对措施。确保项目规划的科学性与可操作性。该项指标得6分。

　　（3）资金投向（6分）

　　明确资金投向，确保作家协会项目任务正常开展。该项指标得6分。

　　2.项目管理（18分）

　　（1）制度办法（2分）

　　在实施过程中严格执行了各项财务制度，基本能够有效指导和约束项目实施过程中的各项活动。该项指标得2分。

　　（2）分配管理（10分）

　　项目资金分配选取充分考虑行业事业发展实际和发展需求，权重设置有效突出项目实施重点。将项目资金纳入财政预算管理，严格按照预算执行，确保资金使用的规范性和透明度。建立高效的资金拨付流程，确保资金及时、足额拨付。该项指标得10分。

　　（3）绩效监管(6分)

　　根据绩效目标设定的监控指标和阈值，通过一体化平台对实现程度和执行进度实时跟踪和监控，加强对项目资金使用的监控力度，对发现的问题及时提出整改意见并跟踪整改情况。该项指标得6分。

　　3.项目实施（9分）

　　（1）预算执行（6分）

　　已完成拨付指标金额2.44万元，财政拨付资金2.44万元，财政资金拨付率100%。该项指标得6分。

　　（2）资金使用（3分）

　　项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，单位实际支付金额2.44万元，单位实际到位金额2.44万元，单位资金使用率100%。项目实施遵守相关法律法规，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。该项指标得3分。

　　4.项目结果（9分）

　　（1）目标完成（6分）

　　全年编辑出版《濛山文艺》报刊4期完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，目标实现程度达到100%，该项指标得6分。

　　（2）完成时效（3分）

　　该项目在规定时间内完成绩效目标任务。该项指标得3分。

　　（二）专用指标绩效分析

　　资金实际用途符合专项资金管理要求，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求。

　　1.数量指标（10分）

　　全年编辑出版《濛山文艺》报刊4期，实施结果与绩效目标相匹配，目标实现程度达到100%，该项指标得10分。

　　2.质量指标（10分）

　　全年编辑出版《濛山文艺》报刊4期，实施结果与绩效目标相匹配，目标实现程度达到100%，该项指标得10分。

　　3.时效指标（10分）

　　按时完成绩效目标任务，该项指标得9分。

　　（三）个性指标绩效分析

　　1.成本指标（6分）

　　在实施该项目时控制成本核算，实施结果与绩效目标一致，该项指标得6分。

　　2.效益指标（5分）

　　得到96%以上的作者读者好评，该项指标得5分。

　　3.满意度指标（3分）

　　得到96%以上的作者读者好评，该项指标得3分。

　　四、评价结论

　　按照专项预算项目支出绩效评价指标体系设定的绩效指标和评分标准，我单位绩效评价得分97分。

　　五、存在主要问题

　　需进一步增强绩效管理意识

　　六、改进建议

　　加强工作人员绩效管理培训、增强绩效管理意识，优化项目绩效指标设置。

　　渠县宕渠文学院

　　《中国汉阙之乡：渠汉阙全集》增印经费

　　专项预算项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况

　　增印《中国汉阙之乡：渠汉阙全集》，并围绕该书开展文学艺术座谈会、文化推广、交流、传播等活动。

　　（二）实施目的及支持方向

　　项目实施目的是负责开展书籍增印。

　　（三）预算安排及分配管理

　　渠县财政局渠财科教〔2024〕105号文件，对我院下达预算资金8万元。主要用于《中国汉阙之乡：渠汉阙全集》制作出版发行及讨论会等活动。

　　（四）项目绩效目标设置

　　项目绩效目标设置情况：通过4个一级指标进行量化所有绩效指标均已完成，完成率100%，取得良好社会效益。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的

　　通过实施财政支出绩效考评，加强财政专项资金及项目支出的“追踪问效”，提高绩效意识、使用财政资金的效益和效率，以实现财政支出绩效考评工作的规范化和制度化。

　　（二）预设问题及评价重点

　　按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。

　　（三）评价选点

　　根据现场考评情况，对收集的资料进行整理、汇总分析，并依据前期制定的绩效评价指标体系进行了评分，形成综合报告。

　　（四）评价方法

　　根据本次被评价项目的特点和本单位的具体情况，我们采用了成本效益分析法、座谈调研法、单位自评法和实地勘察法作为主要评价方法。

　　（五）评价组织

　　成立了绩效评价小组，对有关文件进行了科学分析研究，制定了绩效评价工作方案。

　　三、绩效分析

　　根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

　　（一）通用指标绩效分析

　　1.项目决策（18分）

　　（1）决策程序（6分）

　　通过项目申报、部门审批等程序。专项资金项目规划论证符合中省要求，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。该项指标得6分。

　　（2）规划论证（6分）

　　一是提出需求、分析需求结果，设定项目的具体目标和预期效果。二是对项目实施过程中可能遇到的风险进行评估，并制定相应的风险应对措施。确保项目规划的科学性与可操作性。该项指标得6分。

　　（3）资金投向（6分）

　　明确资金投向，确保经费与预期目标任务顺利开展。该项指标得6分。

　　2.项目管理（18分）

　　（1）制度办法（2分）

　　在实施过程中严格执行了各项财务制度，基本能够有效指导和约束项目实施过程中的各项活动。该项指标得2分。

　　（2）分配管理（10分）

　　项目资金分配选取充分考虑行业事业发展实际和发展需求，权重设置有效突出项目实施重点。将项目资金纳入财政预算管理，严格按照预算执行，确保资金使用的规范性和透明度。建立高效的资金拨付流程，确保资金及时、足额拨付。该项指标得10分。

　　（3）绩效监管(6分)

　　根据绩效目标设定的监控指标和阈值，通过一体化平台对实现程度和执行进度实时跟踪和监控，加强对项目资金使用的监控力度，对发现的问题及时提出整改意见并跟踪整改情况。该项指标得6分。

　　3.项目实施（9分）

　　（1）预算执行（6分）

　　已完成拨付指标金额8万元，财政拨付资金8万元，财政资金拨付率100%。该项指标得6分。

　　（2）资金使用（3分）

　　项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，单位实际支付金额8万元，单位实际到位金额8万元，单位资金使用率100%。项目实施遵守相关法律法规，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。该项指标得3分。

　　4.项目结果（9分）

　　（1）目标完成（6分）

　　全年开展文艺采风活动2次、文艺座谈会2次完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，目标实现程度达到100%，该项指标得6分。

　　（2）完成时效（3分）

　　该项目在规定时间内完成绩效目标任务。该项指标得3分。

　　（二）专用指标绩效分析

　　资金实际用途符合专项资金管理要求，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求。

　　1.数量指标（10分）

　　全年完成文艺采风活动2次、文艺座谈会2次，实施结果与绩效目标相匹配，目标实现程度达到100%，该项指标得10分。

　　2.质量指标（10分）

　　全年完成文艺采风活动2次、文艺座谈会2次，实施结果与绩效目标相匹配，目标实现程度达到100%，该项指标得10分。

　　3.时效指标（10分）

　　按时完成绩效目标任务，该项指标得10分。

　　（三）个性指标绩效分析

　　1.成本指标（6分）

　　在实施该项目时控制成本核算，实施结果与绩效目标一致，该项指标得6分。

　　2.效益指标（6分）

　　得到96%以上的作者读者好评，该项指标得5分。

　　3.满意度指标（4分）

　　得到96%以上的作者读者好评，该项指标得3分。

　　四、评价结论

　　按照专项预算项目支出绩效评价指标体系设定的绩效指标和评分标准，我单位绩效评价得分98分。

　　五、存在主要问题

　　需进一步增强绩效管理意识

　　六、改进建议

　　加强工作人员绩效管理培训、增强绩效管理意识，优化项目绩效指标设置。

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

附表：渠县宕渠文学院2024年决算公开表.xls

　　审核：王生娅供稿：渠县宕渠文学院