​　　目录

　　公开时间：2025年10月16日

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　公共图书馆的主要职能是保存人类文化遗产，开展社会教育，传递科学情报，开发人力资源。

　　二、机构设置

　　渠县图书馆下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收入、支出总计均为272.44万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少41万元，下降13.08%。主要变动原因是在职人员减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计272.44万元，其中：一般公共预算财政拨款收入245.44万元，占90.09%；政府性基金预算财政拨款收入27万元，占9.91%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计272.44万元，其中：基本支出219.96万元，占81%；项目支出52.48万元，占19%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收入、支出总计均为272.44万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少41万元，下降13.08%。主要变动原因是人员减少（退休）。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出245.44万元，占本年支出合计的90%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少68万元，下降21.7%。主要变动原因是人员减少（退休）。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出245.44万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出188.76万元，占76.91%；社会保障和就业支出34.66万元，占14.12%；卫生健康支出7.72万元，占3.15%；农林水支出2万元，占0.81%；住房保障支出12.31万元，占5.02%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为245.44万元，完成预算100%。其中：

　　1.文化旅游体育与传媒207（类）01（款）04（项）：支出决算为170.76万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　2.文化旅游体育与传媒207（类）01（款）99（项）：支出决算为18万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　3.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:支出决算为19.92万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　4.社会保障和就业208（类）05（款）99（项）:支出决算为1.38万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　5.社会保障和就业208（类）08（款）01（项）:支出决算为10.51万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　6.社会保障和就业208（类）99（款）99（项）:支出决算为2.84万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　7.卫生健康210（类）11（款）04（项）:支出决算为7.72万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　8.农林水213（类）05（款）99（项）:支出决算为2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　9.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为12.31万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出219.97万元，其中：

　　人员经费200.5万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费19.47万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.2万元，完成预算100%，较上年度减少0.1万元，下降3.03%。决算数等于预算数。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车运行维护费支出决算3万元，占94%；公务接待费支出决算0.2万元，占6%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出3万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：图书流动服务车1辆、轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出3万元。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　3.公务接待费支出0.2万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.1万元，下降33%。主要原因是厉行节约，缩减经费。其中：国内公务接待支出0.2万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待2批次，19人次（不包括陪同人员），共计支出0.2万元，具体内容包括交通费、住宿费、用餐费。

　　外事接待支出0万元，主要用于。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出27万元，占本年支出合计的10%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加27万元，增长100%。主要变动原因是新增加政府性基金预算。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年度，渠县图书馆机关运行经费支出0万元，比2023年度增加0万元，增长0%。主要原因是无机关运行经费。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年度，渠县图书馆政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，渠县图书馆共有车辆1辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于图书流动服务。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，渠县图书馆在2024年度预算编制阶段，组织对2024年预算内书报刊购置费等3个项目开展了预算事前绩效评估，并对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。

　　组织对2024年度预算项目开展绩效自评，形成渠县图书馆部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、3个专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县图书馆部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为97分，绩效自评综述；3个专项预算项目绩效自评得分为97分，绩效自评综述。绩效自评报告详见附件。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）图书馆（项）：指渠县图书馆本单位的基本支出。

　　10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

　　12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　14.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　附件1

　　部门预算绩效评价报告

　　一、部门（单位）基本情况

　　(一)机构组成。

　　渠县图书馆属渠县文化体育和旅游局下属公益一类事业单位，下设内设办公室、党建室、采辅部、阅览室4个部室。为财政全额拨款预算事业单位。

　　（二）机构职能。

　　公共图书馆的主要职能是保存人类文化遗产、开展社会教育，传递科学情报、开发人力资源。

　　（三）人员概况。

　　渠县图书馆编制总数13人，其中行政编制0人，事业编制13人，工勤编制0名。实际财政供养人员15人，其中在职13人,遗属2人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入预算情况。

　　渠县图书馆2024年收入预算272.44万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入245.44万元，占90.09%，政府性基金预算拨款收入27万元，占9.91%。

　　（二）支出预算情况

　　渠县图书馆2024年支出预算272.44万元，其中：基本支出219.96万元，占80.74%；项目支出52.48万元，占19.26%。

　　1、2024年渠县图书馆预算收入合计240.34万元。其中：一般公共预算财政拨款收入213.34万元，占89%；政府性基金预算财政拨款收入27万元，占11%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0万元，占0%。

　　2、2024年渠县图书馆决算收入合计272.44万元。其中：一般公共预算财政拨款收入245.44万元（其中，预算项目报刊购置费5.7万元、追加项目1.78万元、免费开放经费18万元），占90.09%；政府性基金决算财政拨款收入27万元，占9.91%；国有资本经营决算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0万元，占0%。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析。

　　根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

　　1.履职效能。

　　部门整体绩效目标中选定3个核心职能目标，对职能目标完成效果情况进行了绩效分析，自评得15分。

　　保存人类文化遗产履职效能。2024年收集地方文献200余册，各种红色图书120余册，2024年订阅报刊300余种，采购纸质图书2万余册。

　　开展社会教育履职效能：2024年举办各种公益讲座12余场次，图书流动服务20余场次。全年服务50456人次。举办线上活动10余场次，服务读者2000余人次。

　　传递科学情报履职效果。2024年订阅报刊300余种、采购纸质图书2万余册已纳入免费开放借阅，全年读者19920个、借阅50456人次。

　　2.预算管理。

　　围绕预算编制质量、单位收入统筹、支出执行进度、预算年终结余、严控一般性支出进行了绩效分析，自评得25分。

　　预算编制质量。我单位年初部门预算严格按要求编制年初部门预算，保证年初预算编制的科学性和准确性。年初的预算编制准确，中途追加的均是中途调资、新增加的不可预见的预算，故年初编制是准确的。预算编制偏离度0。按预算数与执行数的比率分值法自评，得分12分。

　　支出执行进度。单位1至6月预算执行支付48.54万元，执行率24.9%；1至10月预算执行支付86.98万元，执行率44.8%。情况按比率分值法自评，得6分。

　　预算年终结余。部门整体年终预算结余情况，本年没有结余资金，全面执行率100%，按比率分值法自评，得2分。

　　严控一般性支出。本单位严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办公设备购置、信息网络及软件购置更新等8项一般性支出情况。由于本年人员比上年减少，一般性支出经费预算和决算均比上年减少，按比率分值法自评，得5分。

　　3.财务管理。

　　财务管理制度。单位已制定内部财务管理制度等制度机制的，财务管理制度得到落实，按是否得分法，自评得分4分。

　　财务岗位设置。单位合理设置财务工作岗位，明确职责权限并严格实行不相容岗位分离的，自评得分2分。

　　资金使用规范。部门资金使用符合相关财务管理制度规定，部门不存在超预算或无预算安排、虚列支出的情况；不存在超范围超标准使用经费、违规使用“三公”经费的问题；没有滥发津补贴现象；报销合规等。自评得4分。

　　4.资产管理。

　　我单位指定专人负责资产管理系统，将资产纳入系统管理，及时变动资产录入系统，新增资产配置预算与部门预算同步编制，新增固定资产准确入账，能做到账、账实相符。同时围绕人均资产变化率、资产利用率、资产盘活率进行绩效分析。自评得8分。

　　人均资产变化率。行政事业单位人均资产变化率为6.80%，本单位人均2024年人均资产5632元，比上年增加312元，人均资产变化率5.54%，比行政事业单位人均资产变化率小，自评得3分。

　　资产利用率。围绕部门资产超最低使用年限情况来看，部门办公设备超最低使用年限资产利用率为52%，超县级行政事业单位平均值，自评得1分;办公家具超最低使用年限资产利用率为0%，低县级行政事业单位平均值，自评得1分。总自评得2分。

　　资产盘活率。两年均无闲置资产或上年度有闲置资产评价年度无闲置资产的，自评得3分。

　　5.采购管理。

　　支持中小企业发展。部门严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法决策程序。对适宜由中小企业提供的采购项目和采购包，预留采购份额专门面向中小企业采购，并在采购预算中单独列示。我单位2024年度政府采购事项和方式、程序合规，未存在拆分项目预算规避政府采购或公开招标情况，严格按照招标文件确定的事项签订政府采购合同。自评得3分。

　　采购执行率。部门政府采购项目资金支付比例情况，按比率、分值法，自评得2分。

　　（二）部门预算项目绩效分析。

　　经常性项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额23.7万元，其中书报刊购置专项经费共计5.7万元，执行数5.7万元，1-12月预算执行总体进度为100%；美术馆图书馆文化馆（站）免费开放经费专项经费共计18万元，执行数18万元，1-12月预算执行总体进度为100%。

　　1.项目决策。决策程序、目标设置、项目入库进行绩效分析自评得11分。

　　（1）决策程序。部门预算项目设立是否按照规定履行评估论证、申报程序，按比率分值法自评，得4分。

　　（2）目标设置。部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配情况，绩效目标设置均科学合理、规范完整:量化细化、预算匹配。按比率分值法自评，得3分。

　　（3）项目入库。部门预算项目均是按照规定时间完成项目登记、入库。按比率分值法自评，得4分。

　　2.项目执行。围绕资金执行同向、项目调整、执行结果进行绩效分析。自评得12分。

　　（1）执行同向。部门预算项目实际列支内容是否与绩效目标设置方向相符，按比率分值法自评，得4分。

　　（2）项目调整。部门预算项目是否采取对应调整措施，应采取未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目(含一次性项目)数量，按比率分值法自评，得4分。

　　（3）执行结果。部门预算项目预算执行情况预算结余率小于10%的常年和一次项目数量与所有预算项目数量，按比率分值法自评，得4分。

　　3.目标实现。围绕目标完成、目标偏离、实现效果进行绩效分析。自评得11分。

　　（1）目标完成。部门预算项目绩效目标数量指标完成情况，按比率分值法自评，得4分。

　　（2）目标偏离。部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况，按比率分值法自评，得4分。

　　（3）实现效果。部门预算项目绩效目标效益指标实施效果，渠县图书馆实施效果良好，预期目标已达成，按比率分值法自评，得3分。

　　（三）重点领域绩效分析。

　　部门2024年度若涉及国有资本行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域的，应在部门预算绩效自评报告中对完成情况进行梳理阐述。本单位不涉及。

　　（四）绩效结果应用情况。

　　围绕内部应用情况、信息公开情况、整改反馈情况进分析。

　　1.信息公开情况

　　(1)预算公开。按照预算公开的相关要求，我单位于2024年1月30日公开了2024年预算，并将部门项目支出绩效目标，部门整体绩效目标和预算绩效管理情况随同预算公开。

　　(2)决算公开。按照决算公开的相关要求，我单位于2024年9月27日公开了2023年决算，并将部门整体绩效目标自评项目支出绩效目标自评、部门整体绩效自评报告和项目绩效自评报告情况随同决算公开。

　　2.整改反馈情况

　　截至2024年，渠县财政局在2024年部门预算绩效目标审查、绩效监控和2023年重点绩效评价中，未对我单位提出整改意见。

　　(2)应用反馈。我单位未收到整改意见，因此也不涉及反馈结果应用报告。

　　四、评价结论

　　按照《2024年部门预算绩效评价指标体系》设定的绩效指标和评分标准，我单位2024年部门预算绩效评价得分97分，评价等级为良好。

　　五、存在问题

　　财政拨付项目资金较慢，没有完全保障到相关费用的及时支付。

　　六、改进建议

　　在接下来的工作中，一是对项目做好事前评估，优化项目绩效目标，更科学的细化、量化绩效指标。有计划、有步骤、全面有效的实施专项资金项目预算绩效管理。二是加强资金拨付的沟通与协调。

　　附件2

　　渠县图书馆

　　关于2024年书报刊购置费

　　项目绩效自评报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。

　　1.渠县图书馆职能。

　　公共图书馆的主要职能是保存人类文化遗产、开展社会教育，传递科学情报、开发人力资源。

　　根据以上职能，建立预算内基本专项资金绩效指标；建立项目储备库、项目的申报，提供专项资金分配所需数据。

　　2.项目立项、资金申报的依据。

　　文化建设是促进社会文化发展和提高人民文化素质的重要手段，为贯彻党中央、国务院主要决策部署，落实省委、省政府重点中心工作，我县根据公共文化服务体系建设实施方案等相关文件要求，2024年我馆申报预算内书报刊购置费专项资金5.7万元。

　　（二）实施目的及支持方向。

　　1.项目实施目的

　　近年来，加快建设四川文化强县，推动文化大发展、大繁荣，开展每年度书报刊订阅、为读者提供借阅服务等工作。同时为我县文化建设起到重要支撑作用。

　　2.项目支持方向

　　2024年我馆申报预算内项目支持方向为公共文化建设等方向。

　　3.项目资金管理办法制定情况

　　我馆为规范和加强预算内项目资金管理，切实提高资金使用绩效，我馆根据《中央预算内投资建设项目管理办法》、《四川省省级预算内基本建设投资管理办法》等专项资金管理办法对预算内项目资金加强管理。

　　（三）预算安排及分配管理。

　　渠县图书馆围绕县委、县政府决策部署的要求对我馆项目前期工作进展等情况组织申报，并对申报的项目提出初核意见后报送财政局。

　　资金申请报告后，根据具体情况对相关事项确定预算内投资安排，并根据项目实施和资金安排情况，一次申报投资计划。所有项目资金使用合规，无截留、挪用等现象，及时支付到位，与预算相符。

　　（四）项目绩效目标设置。

　　本年度完成了书报刊购置费专项经费共计57000元，执行数57000元，2024年全年订阅报刊300余种并已提供读者借阅。完成预算数100%；本项目支出绩效准确合理、高质量、高效率保障了全部经费的及时到位，支出执行及时，很好的完成了预期目标。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。

　　通过绩效评价，客观、公正反映项目决策、项目管理、加快建设四川文化强县，推动文化大发展、大繁荣，开展每年度书报刊订阅、全民阅读推广流动服务等工作。让读者认可，提高了上级政府、相关部门和单位及群众满意度。

　　（二）预设问题及评价重点。

　　按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断，主要包括：项目决策涉及的决策程序、规划论证、资金投向；项目管理涉及的制度办法、分配管理、绩效监管；项目实施涉及的预算执行、资金使用；项目结果涉及的目标完成、完成时效；民生保障涉及的区域均衡性、对象精准性、标准合理性、群众满意度、资金拨付及时性、应保尽保、救助效果等。评价重点内容主要包括以下方面：

　　1.政策执行。加快建设四川文化强县，推动文化大发展、大繁荣，开展每年度书报刊订阅、全民阅读推广流动服务等工作。

　　2.资金管理。书报刊购置费经费预算下达指标57000元，支付57000元。本项目资金使用合规，无截留、挪用等现象，及时支付到位，与预算相符。

　　3.对象管理。渠县文旅局是本单位财务的主管部门，为加强项目管理所采取了有效的监管手段、监管程序合法、监管工作开展到位。

　　4.绩效管理。各项目的实施执行相关法律法规及项目管理制度，严格按照资金资助要求，开展各项活动。严格按照文件要求执行，专款专用。

　　5.实施效果。加快建设四川文化强县，推动文化大发展、大繁荣，开展每年度书报刊订阅、全民阅读推广流动服务等工作。让读者认可，提高了上级政府、相关部门和单位及群众满意度。

　　（三）评价方法。

　　本次绩效评价属于事后自评价。评价采用现场调研与非现场综合评价相结合的方法，通过资料研究、专家座谈、实地勘察、数据核查、现场问询等方法收集数据，采用案卷分析、现场调研、比较分析、问卷调查、专家咨询等多种方法。

　　（四）评价组织

　　本项目书报刊购置费由分管组织采编辅导部和阅览部负责初定稿订阅清单，再上报主管领导和支委会研究决定。

　　三、绩效分析

　　根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策。部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配情况，绩效目标设置均科学合理、规范完整:量化细化、预算匹配。

　　2.项目管理。部门预算项目均是在规定时间完成项目登记、入库。

　　3.项目实施。2024年渠县图书馆订阅报刊订阅300余种，实施结果与绩效目标相匹配。

　　4.项目结果。本年度完成了书报刊购置费经费57000元，执行数57000元，完成预算数100%。

　　（二）专用指标绩效分析

　　根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

　　1.用途合规性

　　根据公共图书馆传递科学情报职能，书报刊购置费经费是合规。

　　2.程序合规性

　　本项目书报刊购置费由分管组织采编辅导部和阅览部负责初定稿订阅清单，再上报主管领导和支委会研究决定。

　　3.标准合规性

　　资金实际用途符合专项资金管理要求，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求。

　　（三）个性指标绩效分析。

　　根据项目个性自行设定部分指标，反映该项指标执行完成情况。

　　1.数量指标

　　全年完成书报刊订阅300余种，实施结果与绩效目标相匹配，目标实现程度达到100%。

　　2.质量指标

　　2023年12月完成2024年度书报刊订阅工作，实施结果与绩效目标相匹配，目标实现程度达到100%。

　　3.时效指标

　　按时完成绩效目标任务。

　　4.成本指标

　　在实施该项目时控制成本5.7万元，实施结果与绩效目标一致。

　　5.效益指标

　　本项目在实施中长期按坚持绿色发展理念进行，促进了渠县文化建设。

　　6.满意度指标

　　得到90%以上的读者好评。

　　四、评价结论

　　渠县图书馆2024年预算内专项资金项目决策程序较严密，规划较合理；资金分配及时、项目管理较规范；通过项目实施取得了较好效益。该项目绩效自评得分97分。

　　五、存在主要问题

　　书报刊购置费项目资金少、拨付不及时。绩效评价基础数据不够精准。

　　六、改进建议

　　是加强资金拨付的沟通与协调，增加书报刊购置费项目经费，更好的满足读者的文化需求。

　　渠县图书馆

　　关于2024年美术馆图书馆文化馆（站）免费开放项目绩效自评报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。

　　1.渠县图书馆职能。

　　公共图书馆的主要职能是保存人类文化遗产、开展社会教育，传递科学情报、开发人力资源。

　　根据以上职能，建立预算内基本专项资金绩效指标；建立项目储备库、项目的申报，提供专项资金分配所需数据。

　　2.项目立项、资金申报的依据。

　　文化建设是促进社会文化发展和提高人民文化素质的重要手段，为贯彻党中央、国务院主要决策部署，落实省委、省政府重点中心工作，根据我县公共文化服务体系建设实施方案等相关文件要求，2024年我馆申报预算内公共图书馆免费开放专项资金18万元。

　　（二）实施目的及支持方向。

　　1.项目实施目的

　　近年来，加快建设四川文化强县，推动文化大发展、大繁荣，开展每年度书报刊订阅、全民阅读推广流动服务等工作。同时为我县文化建设起到重要支撑作用。渠县图书馆2024年全年免费开放300余天、收集地方文献200余册、各种红色图书120余册、订阅报刊300余种、采购纸质图书2万余册、举办各种公益讲座20余场次、图书流动服务20余场次、举办线上活动10余场次。全年服务50456人次。

　　2.项目支持方向

　　2024年我馆申报预算内项目支持方向为渠县公共文化建设等方向。

　　3.项目资金管理办法制定情况

　　我馆为规范和加强预算内项目资金管理，切实提高资金使用绩效，我馆根据《中央预算内投资建设项目管理办法》、《四川省省级预算内基本建设投资管理办法》等专项资金管理办法对预算内项目资金加强管理。

　　（三）预算安排及分配管理。

　　渠县图书馆围绕县委、县政府决策部署的要求对我馆项目前期工作进展等情况组织申报，并对申报的项目提出初核意见后报送财政局。

　　资金申请报告后，根据具体情况对相关事项确定预算内投资安排，并根据项目实施和资金安排情况，一次或分次申报投资计划。项目资金使用合规，无截留、挪用等现象，及时支付到位，与预算相符。

　　（四）项目绩效目标设置。

　　本年度完成了美术馆图书馆文化馆（站）免费开放经费专项经费共计180000元：执行数180000元。完成预算数100%。本年度项目支出绩效准确合理、高质量、高效率保障了全部经费的及时到位，支出执行及时，很好的完成了预期目标。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。

　　通过绩效评价，客观、公正反映项目决策、项目管理、加快建设四川文化强县，推动文化大发展、大繁荣，各分馆开展每年度书报刊订阅、全民阅读推广流动服务等工作。让读者认可，提高了上级政府、相关部门和单位及群众满意度。

　　（二）预设问题及评价重点。

　　按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断，主要包括：项目决策涉及的决策程序、规划论证、资金投向；项目管理涉及的制度办法、分配管理、绩效监管；项目实施涉及的预算执行、资金使用；项目结果涉及的目标完成、完成时效；民生保障涉及的区域均衡性、对象精准性、标准合理性、群众满意度、资金拨付及时性、应保尽保、救助效果等。评价重点内容主要包括以下方面：

　　1.政策执行。加快建设四川文化强县，推动文化大发展、大繁荣，开展每年度书报刊订阅、全民阅读推广流动服务等工作。

　　2.资金管理。美术馆图书馆文化馆（站）免费开放经费预算下达指标180000元，支付180000元。所有项目资金使用合规，无截留、挪用等现象，及时支付到位，与预算相符。

　　3.对象管理。渠县文旅局是本单位财务的主管部门，为加强项目管理所采取了有效的监管手段、监管程序合法、监管工作开展到位。

　　4.绩效管理。各项目的实施执行相关法律法规及项目管理制度，严格按照资金资助要求，开展各项活动。严格按照文件要求执行，专款专用。

　　5.实施效果。加快建设四川文化强县，推动文化大发展、大繁荣，开展每年度书报刊订阅、全民阅读推广流动服务等工作。让读者认可，提高了上级政府、相关部门和单位及群众满意度。

　　（三）评价方法。

　　本次绩效评价属于事后自评价。评价采用现场调研与非现场综合评价相结合的方法，通过资料研究、专家座谈、实地勘察、数据核查、现场问询等方法收集数据，采用案卷分析、现场调研、比较分析、问卷调查、专家咨询等多种方法。

　　（四）评价组织

　　渠县图书馆严格按照美术馆图书馆文化馆（站）免费开放经费相关法律法规及项目管理制度的文件要求执行，专款专用。

　　三、绩效分析

　　根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策。预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配情况，绩效目标设置均科学合理、规范完整:量化细化、预算匹配。

　　2.项目管理。部门预算项目均是在规定时间完成项目登记、入库。

　　3.项目实施。渠县图书馆2024年全年免费开放300余天、举办各种公益讲座20余场次、图书流动服务20余场次、举办线上活动10余场次。全年服务50456人次。实施结果与绩效目标相匹配。

　　4.项目结果。本年度完成了美术馆图书馆文化馆（站）免费开放经费180000元，执行数180000元，完成预算数100%。

　　（二）专用指标绩效分析

　　根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

　　1.用途合规性

　　根据公共图书馆传递科学情报职能，美术馆图书馆文化馆（站）免费开放经费是合规。

　　2.程序合规性

　　美术馆图书馆文化馆（站）免费开放经费严格按照美术馆图书馆文化馆（站）免费开放经费相关法律法规及项目管理制度的文件要求执行，专款专用。

　　3.标准合规性

　　资金实际用途符合专项资金管理要求，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求。

　　（三）个性指标绩效分析。

　　根据项目个性自行设定部分指标，反映该项指标执行完成情况。

　　1.数量指标

　　全年完成免费开放300余天、接待读者50456人次、举办各种公益讲座20余场次、图书流动服务20余场次、举办线上活动10余场次。实施结果与绩效目标相匹配，目标实现程度达到100%。

　　2.质量指标

　　按照上级要求完成全年任务，实施结果与绩效目标相匹配，目标实现程度达到100%。

　　3.时效指标

　　按时完成绩效目标任务。

　　4.成本指标

　　2024年免费开放运行经费成本控制18万元内，实施结果与绩效目标一致。

　　5.效益指标

　　从2011年免费开放以来，满足了人民群众的文化需求，为促进渠县文化建设起着重要作用。

　　6.满意度指标

　　得到95%以上的读者好评。

　　四、评价结论

　　渠县图书馆2024年预算内专项资金项目决策程序较严密，规划较合理；资金分配及时、项目管理较规范；通过项目实施取得了较好效益。但该项目绩效自评得分97分

　　五、存在主要问题

　　分馆缺乏专业人员，预算的执行进度不快，资金拨付不及时。

　　六、改进建议

　　在接下来的工作中，一是对项目做好事前评估，优化项目绩效目标，更科学的细化、量化绩效指标。有计划、有步骤、全面有效的实施专项资金项目预算绩效管理。二是加强资金拨付的沟通与协调。

　　渠县图书馆

　　关于2024年馆藏图书采购

　　项目绩效自评报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。

　　1.渠县图书馆职能。

　　公共图书馆的主要职能是保存人类文化遗产、开展社会教育，传递科学情报、开发人力资源。

　　根据以上职能，建立预算内基本专项资金绩效指标；建立项目储备库、项目的申报，提供专项资金分配所需数据。

　　2.项目立项、资金申报的依据。

　　文化建设是促进社会文化发展和提高人民文化素质的重要手段，为贯彻党中央、国务院主要决策部署，落实省委、省政府重点中心工作，我县根据公共文化服务体系建设实施方案等相关文件要求，2024年我馆申报预算内馆藏图书采购专项资金27万元。

　　（二）实施目的及支持方向。

　　1.项目实施目的

　　为了加快建设四川文化强县，推动文化大发展、大繁荣，开展每年度馆藏图书采购工作，为读者提供借阅服务等工作。同时为我县文化建设起到重要支撑作用。

　　2.项目支持方向

　　2024年我馆申报预算内项目支持方向为公共文化建设等方向。

　　3.项目资金管理办法制定情况

　　我馆为规范和加强预算内项目资金管理，切实提高资金使用绩效，我馆根据《中央预算内投资建设项目管理办法》、《四川省省级预算内基本建设投资管理办法》等专项资金管理办法对预算内项目资金加强管理。

　　（三）预算安排及分配管理。

　　渠县图书馆围绕县委、县政府决策部署的要求对我馆项目前期工作进展等情况组织申报，并对申报的项目提出初核意见后报送财政局。

　　资金申请报告后，根据具体情况对相关事项确定预算内投资安排，并根据项目实施和资金安排情况，一次申报投资计划。所有项目资金使用合规，无截留、挪用等现象，及时支付到位，与预算相符。

　　（四）项目绩效目标设置。

　　本年度完成了馆藏图书采购专项经费共计270000元，执行数270000元，2024年全年采购书刊20000余册并已提供读者借阅。完成预算数100%；本项目支出绩效准确合理、高质量、高效率保障了全部经费的及时到位，支出执行及时，很好的完成了预期目标。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。

　　通过绩效评价，客观、公正反映项目决策、项目管理、加快建设四川文化强县，推动文化大发展、大繁荣，开展每年度书报刊订阅、全民阅读推广流动服务等工作。让读者认可，提高了上级政府、相关部门和单位及群众满意度。

　　（二）预设问题及评价重点。

　　按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断，主要包括：项目决策涉及的决策程序、规划论证、资金投向；项目管理涉及的制度办法、分配管理、绩效监管；项目实施涉及的预算执行、资金使用；项目结果涉及的目标完成、完成时效；民生保障涉及的区域均衡性、对象精准性、标准合理性、群众满意度、资金拨付及时性、应保尽保、救助效果等。评价重点内容主要包括以下方面：

　　1.政策执行。加快建设四川文化强县，推动文化大发展、大繁荣，开展每年馆藏图书采购工作、全民阅读推广流动服务等工作。

　　2.资金管理。馆藏图书采购经费预算下达指标270000元，支付270000元。本项目资金使用合规，无截留、挪用等现象，及时支付到位，与预算相符。

　　3.对象管理。渠县文旅局是本单位财务的主管部门，为加强项目管理所采取了有效的监管手段、监管程序合法、监管工作开展到位。

　　4.绩效管理。各项目的实施执行相关法律法规及项目管理制度，严格按照资金资助要求，开展各项工作。严格按照文件要求执行，专款专用。

　　5.实施效果。加快建设四川文化强县，推动文化大发展、大繁荣，开展每年度馆藏图书采购、全民阅读推广流动服务等工作。让读者认可，提高了上级政府、相关部门和单位及群众满意度。

　　（三）评价方法。

　　本次绩效评价属于事后自评价。评价采用现场调研与非现场综合评价相结合的方法，通过资料研究、专家座谈、实地勘察、数据核查、现场问询等方法收集数据，采用案卷分析、现场调研、比较分析、问卷调查、专家咨询等多种方法。

　　（四）评价组织

　　本项目馆藏图书采购由分管组织采编辅导部和阅览部负责初定稿订阅清单，再上报主管领导和支委会研究决定。

　　三、绩效分析

　　根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策。部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配情况，绩效目标设置均科学合理、规范完整:量化细化、预算匹配。

　　2.项目管理。部门预算项目均是在规定时间完成项目登记、入库。

　　3.项目实施。2024年渠县图书馆采购报刊20000余册，实施结果与绩效目标相匹配。

　　4.项目结果。本年度完成了馆藏图书采购经费270000元，执行数270000元，完成预算数100%。

　　（二）专用指标绩效分析

　　根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

　　1.用途合规性

　　根据公共图书馆传递科学情报职能，馆藏图书采购经费是合规。

　　2.程序合规性

　　本项目馆藏图书采购由分管组织采编辅导部和阅览部负责初定稿订阅清单，再上报主管领导和支委会研究决定。

　　3.标准合规性

　　资金实际用途符合专项资金管理要求，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求。

　　（三）个性指标绩效分析。

　　根据项目个性自行设定部分指标，反映该项指标执行完成情况。

　　1.数量指标

　　全年完成采购图书20000余册，实施结果与绩效目标相匹配，目标实现程度达到100%。

　　2.质量指标

　　2024年12月完成2024年馆藏图书采购工作，实施结果与绩效目标相匹配，目标实现程度达到100%。

　　3.时效指标

　　按时完成绩效目标任务。

　　4.成本指标

　　在实施该项目时控制成本27万元，实施结果与绩效目标一致。

　　5.效益指标

　　本项目在实施中长期按坚持绿色发展理念进行，促进了渠县文化建设。

　　6.满意度指标

　　得到90%以上的读者好评。

　　四、评价结论

　　渠县图书馆2024年预算内专项资金项目决策程序较严密，规划较合理；资金分配及时、项目管理较规范；通过项目实施取得了较好效益。该项目绩效自评得分97分

　　五、存在主要问题

　　按国家二级公共图书馆的要求，馆藏图书采购项目资金少、拨付不及时。

　　六、改进建议

　　在接下来的工作中，加强资金拨付的沟通与协调，增加馆藏图书采购项目经费，更好的满足读者的文化需求。

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

附表：图书馆2024年度决算表.xls

　　审核：王生娅