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公开时间：2025年10月16日
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分部门概况
一、部门职责
负责各种文艺演出组织，美术摄影展览，文艺比赛组
织，文艺创作培训；组织业余文艺创作，群众文艺理论研究，
文化交流作品选送，传统艺术整理加工与保护工作；负责指
导全县群众文化工作；做好文化馆免费开放工作。
二、机构设置
我单位是独立核算一级预算事业单位，下设办公室、非
遗工作股、美术书法摄影股、免费开放股、音乐舞蹈戏剧曲
艺股、竞赛训练股、社会体育股7个科室。
第二部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为684.55万元。与2023年度相比，收、支总计各减少12.36万元，下降1.77%。主要变动原因是单位合并，专项经费减少。
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计684.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入665.55万元，占97.22%；政府性基金预算财政拨款收入19万元，占2.78%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计684.55万元，其中：基本支出470.63万元，占68.75%；项目支出213.92万元，占31.25%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为684.55万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少12.36万元，下降1.77%。主要变动原因是专项经费减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出665.55万元，占本年支出合计的97.22%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少31.36万元，下降4.50%。主要变动原因是专项经费减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出665.55万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出562.15万元，占82.12%；社会保障和就业支出54.60万元，占7.98%；卫生健康支出17.79万元，占2.60%；城乡社区支出19万元，占2.78%；农林水支出3.2万元，占0.47%；住房保障支出27.82万元，占4.05%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为665.55万元，完成预算100%。其中：
1.文化旅游体育与传媒207（类）01（款）05（项）:支出决算为383.15万元，完成预算100%。
2.文化旅游体育与传媒207（类）01（款）99（项）:支出决算为179万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:支出决算为46.61万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业208（类）99（款）99（项）:支出决算为8万元，完成预算100%。
5.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为17.79万元，完成预算100%。
6.农林水213（类）05（款）99（项）:支出决算为3.2万元，完成预算100%。
7.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为27.82万元，完成预算100%。
8.城乡社区212（类）08（款）99（项）：支出决算为19万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出470.63万元，其中：
人员经费434.75万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费35.88万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.05万元，完成预算100%，较上年度减少0.05万元，下降50%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.05万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.05万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.05万元，下降50%。主要原因是压缩开支。其中：
国内公务接待支出0.05万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待6批次，17人次（不包括陪同人员），共计支出0.05万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出19万元，占本年支出合计的2.78%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加19万元，增长100%。主要变动原因是项目预算增加。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本单位为事业单位，未使用机关运行经费相关科目。
（二）政府采购支出情况
2024年度，我单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，我单位共有车辆1辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于执行公务、开展业务活动。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对在职工资性支出项目等22个项目开展了预算事前绩效评估，对22个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取22个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及国有资产管理、债券资金使用等方面开展绩效自评，形成渠县文化馆部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、在职工资性支出等专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县文化馆部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为97分，绩效自评综述：根据我单位2024年度财政资金绩效自评结果，我单位制定和完善部门管理制度，及时开展厉行节约严格管理专项活动。强化我单位内部控制制度，预算管理、收支管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目建设、合同管理的执行。加强内部监督管理，有效的克服制度较多但内控的有效性不明显的弊端。按照上级要求真实、完整、准确的公开预决算信息、绩效评估报告信息，基础数据信息和会计信息等资料。绩效自评报告详见附件。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）行政运行（项）：指文化和旅游部门所属事业单位的基本支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
14.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
附件1
渠县文化馆（渠县美术馆、渠县非物质文化遗产保护中心、渠县业余体育学校）
部门预算绩效评价报告
按照渠县财政局《关于2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）要求，我单位于2025年6月9日开展部门整体支出绩效评价。通过综合分析形成绩效评价报告，现报告如下。
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
我单位是独立核算一级预算事业单位，下设办公室、非遗工作股、美术书法摄影股、免费开放股、音乐舞蹈戏剧曲艺股、竞赛训练股、社会体育股7个科室。
（二）机构职能。
主要职能是负责各种文艺演出组织，美术摄影展览，文艺比赛组织，文艺创作培训；组织业余文艺创作，群众文艺理论研究，文化交流作品选送，传统艺术整理加工与保护工作；负责指导全县群众文化工作；做好文化馆免费开放工作。
（三）人员概况。
截至2024年末我单位共有编制30个，在职职工32人，其中馆长1人、副馆长2人、支部书记1人、工会主席1人；全员大专以上学历（包括在职教育），其中本科以上18人（包括在职教育）；50岁以上有7人，40-50岁19人，39-30岁4人，29以下2人，副高级职称1人。中级职称12人，初级职称15人，工勤2人，职员1人，其他1人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。2024年年初预算收入批复数为684.55万元，其中：一般公共预算拨款收入665.55万元，占97.22%，政府性基金预算财政拨款收入19万元，占2.78%。
2024年决算收入总计684.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为665.55万元，占97.22%；政府性基金预算财政拨款收入为19万元，占2.78%；国有资本经营预算财政拨款收入为0万元，占0%；事业收入为0万元，占0%；其他收入为0元，占0%。
（二）支出情况。2024年年初预算支出为684.55万元，其中：其中：基本支出470.63万元，占68.75%；项目支出213.92万元，占31.25%。
2024年度一般公共预算财政拨款支出665.55万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出562.15万元，占82.12%；社会保障和就业支出54.60万元，占7.98%；卫生健康支出17.79万元，占2.60%；农林水支出3.2万元，占0.47%；住房保障支出27.82万元，占4.05%。
（三）结余分配和结转结余情况。
2024年末结转和结余资金0万元，整体预算结余率0%。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。负责各种文艺演出组织，美术摄影展览，文艺比赛组织，文艺创作培训；组织业余文艺创作，群众文艺理论研究，文化交流作品选送，传统艺术整理加工与保护工作；负责指导全县群众文化工作；做好文化馆免费开放工作。
2.预算管理。
（1）预算编制。预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。
2024年年初财政拨款预算数684.55万元，财政拨款预算执行数684.55万元。
（2）收入统筹。渠县文化馆已建立自有收入统筹机制，2024年度无自有收入。
（3）支出执行。渠县文化馆2024年1至12月支出实际执行数684.55万元，预算执行率100%；未发生支出预警和支出违规的情况。
（4）预算年终结余。2024年底渠县文化馆预算年终结余资金0万元，预算年终结余率与上年持平。
（5）严控一般性支出。严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新等7项一般性支出。2024年“三公”经费支出为0.05万元，较上年减少0.05万元，下降50%，主要原因是厉行节约，压缩开支。
2024年会议费支出0万元，较上年持平。
2024年办公设备采购支出0万元，较上年持平。
3.财务管理。本单位制定了财务管理相关制度，各项经济业务活动严格按照制度规定执行；根据不相容岗位分离原则，设置了财务工作相关岗位，并明确职责权限；本年度资金使用规范，未发现不符合相关财务管理制度规定的情况。
4.资产管理。2024年无新增资产。资产的购置严格按照《四川省省级行政事业单位通用办公设备和家具配置标准》的规定配置，无超标准配置情况，资产配置预算偏离度0。办公家具及办公设备等资产的超最低使用年限资产利用100.00%，资产利用100.00%。
5.采购管理。2024年无政府采购预算和支出，政府采购预算偏离度0.00。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数22个，涉及预算总金额684.55万元，1—12月预算执行总体进度为100%。
1.项目决策。
本单位项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，切实按照上级部门要求和年度重点任务制定绩效目标，编制要素科学合理、规范完整，绩效指标编制细化量化，与预算安排相匹配。预算项目均在规定时间完成项目入库。
2.项目执行。
本单位围绕年度重点工作任务，认真履职，部门整体支出、项目支出绩效目标均实现较好。通过扎实开展整体支出预算绩效和项目绩效运行监控分析，根据分析结果及时对相关经费进行了预算收回或科目调整。
3.目标实现。
本单位围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。
（三）重点领域绩效分析。
本单位2024年度不涉及国有资本、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。本单位行政事业性国有资产管理未开展绩效评价。
（四）绩效结果应用情况。
1.本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机制。
2.信息公开情况
本单位按照县财政局相关要求，在渠县人民政府门户网站上将部门整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。
3.整改反馈情况
本单位2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。
本单位根据职责分工，开展部门整体支出和部门预算项目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项目，认真分析原因，进行绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度预算编制的重要依据。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
本单位按照《渠县财政局关于2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得97分。
（二）存在问题。
从前述的渠县文化馆整体支出情况分析反映，在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。项目预算编制绩效目标设置的科学性、合理性有待进一步规范。
（三）改进建议。
建议提高预算编制质量，细化预算项目明细，提高预算编制准确率。优化项目绩效编制，更科学的细化项目绩效目标，加强分析，认真研判，进行及时纠正整改，尽量减少偏差，做到有计划、有步骤、全面有效的实施部门预算绩效管理。
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
审核：王生娅
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