目录
公开时间：2025年10月16日
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分部门概况
一、部门职责
1.拟订文化、体育、旅游、广播电视和文物政策措施，起草文化、体育、旅游、广播电视和文物规范性文件，负责本部门依法行政工作。
2.组织推动全县文化事业、文化产业、体育事业、体育产业和旅游业发展。拟订并组织实施全县文化、体育、旅游、广播电视发展和文物保护利用规划，推进所属行业的体制机制改革和行业融合发展。
3.管理所属行业的全县重大活动，指导所属行业重点设施建设，组织全县文化和旅游整体形象推广，促进行业产业对外交流合作和国际市场推广，制定旅游市场开发战略并组织实施，推进全域旅游。
4.指导管理文艺事业，推动艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展，推动中华优秀传统文化和巴文化传承发展。
5.负责公共文化事业发展，推进全县公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设，深入实施文化惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。
6.推进文化、体育、旅游、广播电视和文物科技创新发展，推进本行业信息化、标准化建设。
7.负责非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。
8.组织实施所属行业资源普查、挖掘、保护与利用工作，促进行业的产业发展。
9.指导文化、体育、旅游、广播电视和文物市场发展，并进行行业监管，推进行业信用体系建设，依法规范行业市场。
10.统筹全县文化市场综合执法，组织查处全县性、跨区域文化、文物、出版、广播电视、电影、旅游市场领域的违法行为，督查督办大案要案，维护市场秩序。
11.负责管理文化、体育、旅游、广播电视和文物对外及对港澳台交流合作与宣传推广工作，组织大型文化、体育、旅游、广播电视和文物对外及对港澳台交流活动，推动中华文化走出去。
12.负责全县文化、体育、旅游、广播电视和文物市场安全生产工作的综合协调与监督管理，对文化旅游园区的安全生产和职业健康工作实施行业监督管理。制定职责范围内的安全生产年度监督检查计划并组织实施。
13.负责统筹协调全县竞技体育、群众体育和青少年体育发展工作；推行全民健身计划、监督实施国家体育锻炼标准推动全县国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设；组织、指导体育训练、体育竞赛工作，组织协调县级综合性运动会，负责组织、协调、监督体育运动中的反兴奋剂和运动员社会保障工作。协助体育彩票销售工作的监督管理，负责公共体育设施的建设指导、监督管理。
14.加强广播电视阵地建设，把握正确的舆论导向和创作导向。推进广播电视基本公共服务标准化、均等化。指导、监督广播电视重点基础设施建设。负责对各类广播电视机构进行业务指导和行业监管，会同有关部门对网络视听节目服务机构进行管理。指导、监管广播电视广告播放。负责指导、协调和管理全县广播电视媒体的宣传、发展、传输覆盖等重大事项。负责推进广播电视与新媒体新技术新业态融合发展，推进广电网与电信网、互联网三网融合。
15.负责指导、协调全县文物的管理、保护、抢救、发掘、研究、宣传等工作。监督和管理文物市场。组织协调重大文物保护、考古项目的实施。指导博物馆建设管理和业务工作。指导和监督社会文物管理工作。
16.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
17.完成县委、县政府交办的其他任务。
二、机构设置
渠县文化体育和旅游局下属二级预算单位2个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。
纳入渠县文化体育和旅游局2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.渠县文化体育和旅游局（本级）
2.宕渠文学院
第二部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为29725.09万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加23576.26万元，增长383.43%。主要变动原因是项目资金增加。
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计29725.09万元，其中：一般公共预算财政拨款收入11205.65万元，占37.69%；政府性基金预算财政拨款收入18519.44万元，占62.3%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计29725.09万元，其中：基本支出623.18万元，占2.09%；项目支出29101.91万元，占97.90%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为29725.09万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各增加23576.26万元，增长383.43%。主要变动原因是渠县体育馆和渠城公共文化体育中心建设工程政府和社会资本合作（PPP）项目纳入年初预算，项目相关资金增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出11205.65万元，占本年支出合计的37.69%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加5505.7万元，增长96.59%。主要变动原因是渠县体育馆和渠城公共文化体育中心建设工程政府和社会资本合作（PPP）项目纳入年初预算，项目资金增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出11205.65万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出11088.07万元，占98.95%；社会保障和就业支出62.69万元，占0.56%；卫生健康支出23.53万元，占0.21%；农林水支出2万元，占0.02%；住房保障支出29.37万元，占0.26%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为11205.65万元，完成预算100%。其中：
1.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）行政运行（项）：支出决算为457.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）图书馆（项）：支出决算为9.12万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化活动（项）：支出决算为386.94万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）：支出决算为60.24万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化和旅游市场管理（项）：支出决算为4.22万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：支出决算为9585.94万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育场馆（项）：支出决算为91.93万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
8.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）其他体育支出（项）：支出决算为292.47万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
9.文化旅游体育与传媒（类）广播电视（款）其他广播电视支出（项）：支出决算为82.19万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
10.文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）：支出决算为115.60万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为45.10万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
12.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为10.84万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
13.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：支出决算为4.14万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
14.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为2.60万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
15.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为15.52万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
16.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为2.79万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
17.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为5.22万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
18.农林水（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：支出决算为2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
19.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为29.37万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出623.18万元，其中：
人员经费568.43万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费54.75万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.74万元，完成预算87.21%，较上年度减少0.06万元，下降2.14%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压缩开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.74万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出2.74万元，完成预算87.21%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.06万元，下降2.14%。主要原因是厉行节约，压缩开支。其中：
国内公务接待支出2.74万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待72批次，583人次（不包括陪同人员），共计支出2.74万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出18519.44万元，占本年支出合计的62.30%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加18070.56万元，增长4025.70%。主要变动原因是渠县体育馆和渠城公共文化体育中心建设工程政府和社会资本合作（PPP）项目纳入年初预算，项目资金增加。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，渠县文化体育和旅游局机关运行经费支出54.75万元，比2023年度增加5.45万元，增长9.95%。主要原因是日常公用经费中其他交通费用支出增加。
（二）政府采购支出情况
2024年度，渠县文化体育和旅游局政府采购支出总额275.72万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出275.72万元。主要用于万达开“大山峡.大巴山”文化旅游节暨达州市第三届文化和旅游发展大会策划及氛围营造服务项目和达州市第五届运动会采购项目。授予中小企业合同金额275.72万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，渠县文化体育和旅游局共有车辆1辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，渠县文化体育和旅游局在2024年度预算编制阶段，组织对公共文化服务体系建设专项资金、作协经费等40个项目开展了预算事前绩效评估，对40个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取40个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县文化体育和旅游局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、公共文化服务体系建设专项资金等专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县文化体育和旅游局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为92.3分，绩效自评综述：部门整体支出良好。绩效自评报告详见附件。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实施公务员管理的事业单位）的基本支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，参加医疗保险的行政单位公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
14.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
附件1：
渠县文化体育和旅游局
2024年度部门预算绩效自评报告
一、部门概况
（一）基本情况。
1.主要职能
（1）拟订文化、体育、旅游、广播电视和文物政策措施，起草文化、体育、旅游、广播电视和文物规范性文件，负责本部门依法行政工作。
（2）组织推动全县文化事业、文化产业、体育事业、体育产业和旅游业发展。拟订并组织实施全县文化、体育、旅游、广播电视发展和文物保护利用规划，推进所属行业的体制机制改革和行业融合发展。
（3）管理所属行业的全县重大活动，指导所属行业重点设施建设，组织全县文化和旅游整体形象推广，促进行业产业对外交流合作和国际市场推广，制定旅游市场开发战略并组织实施，推进全域旅游。
（4）指导管理文艺事业，推动艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展，推动中华优秀传统文化和巴文化传承发展。
（5）负责公共文化事业发展，推进全县公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设，深入实施文化惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。
（6）推进文化、体育、旅游、广播电视和文物科技创新发展，推进本行业信息化、标准化建设。
（7）负责非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。
（8）组织实施所属行业资源普查、挖掘、保护与利用工作，促进行业的产业发展。
（9）指导文化、体育、旅游、广播电视和文物市场发展，并进行行业监管，推进行业信用体系建设，依法规范行业市场。
（10）统筹全县文化市场综合执法，组织查处全县性、跨区域文化、文物、出版、广播电视、电影、旅游市场领域的违法行为，督查督办大案要案，维护市场秩序。
（11）负责管理文化、体育、旅游、广播电视和文物对外及对港澳台交流合作与宣传推广工作，组织大型文化、体育、旅游、广播电视和文物对外及对港澳台交流活动，推动中华文化走出去。
（12）负责全县文化、体育、旅游、广播电视和文物市场安全生产工作的综合协调与监督管理，对文化旅游园区的安全生产和职业健康工作实施行业监督管理。制定职责范围内的安全生产年度监督检查计划并组织实施。
（13）负责统筹协调全县竞技体育、群众体育和青少年体育发展工作；推行全民健身计划、监督实施国家体育锻炼标准推动全县国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设；组织、指导体育训练、体育竞赛工作，组织协调县级综合性运动会，负责组织、协调、监督体育运动中的反兴奋剂和运动员社会保障工作。协助体育彩票销售工作的监督管理，负责公共体育设施的建设指导、监督管理。
（14）加强广播电视阵地建设，把握正确的舆论导向和创作导向。推进广播电视基本公共服务标准化、均等化。指导、监督广播电视重点基础设施建设。负责对各类广播电视机构进行业务指导和行业监管，会同有关部门对网络视听节目服务机构进行管理。指导、监管广播电视广告播放。负责指导、协调和管理全县广播电视媒体的宣传、发展、传输覆盖等重大事项。负责推进广播电视与新媒体新技术新业态融合发展，推进广电网与电信网、互联网三网融合。
（15）负责指导、协调全县文物的管理、保护、抢救、发掘、研究、宣传等工作。监督和管理文物市场。组织协调重大文物保护、考古项目的实施。指导博物馆建设管理和业务工作。指导和监督社会文物管理工作。
（16）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
（17）完成县委、县政府交办的其他任务。
2.机构情况
渠县文化体育和旅游局下属二级预算单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。
3.人员情况
截至2024年12月，在职人员33人，遗属11人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
本单位2024年度收支预算数总计29725.09万元。其中：一般公共预算财政拨款收入总数11205.65万元，占37.70%；财政政府性基金预算财政拨款收入18519.44万元，占62.30%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
与2023年相比，收支全年预算数总计增加23576.26万元，增加383.43%，主要变动原因是渠县体育馆和渠城公共文化体育中心建设工程政府和社会资本合作（PPP）项目纳入年初预算，项目资金预算数增加。
（二）部门财政资金支出情况
本单位2024年度收入支出预算执行数总计29725.09万元。其中：一般公共预算财政拨款收入预算执行数为11205.65万元，完成预算100%；财政政府性基金预算财政拨款收入预算执行数为18519.44万元，完成预算100%。与2023年相比，全年收入支出预算执行数总计增加23576.26万元，增加383.43%，主要变动原因是主要变动原因是渠县体育馆和渠城公共文化体育中心建设工程政府和社会资本合作（PPP）项目纳入年初预算，项目资金预算数增加。
（三）年末结转和结余情况。
本年无年末结转和结余。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算总体绩效分析
1.履职效能（15分）
部门整体绩效目标中选定3个核心职能目标，对职能目标完成效果情况进行了绩效分析。自评得15分。
（1）对举办县级单项比赛工作履职效果（5分）。举办各
类有益于群众健康的体育赛事和体育健身活动3次，通过举办体育活动，带动相关体育产业发展，促进全县经济增收。指导各体育协会积极开展健康有益的体育赛事和体育健身活动，不断满足人民群众体育健身需求。指标得分5分
（2）对文化馆、美术馆、图书馆、博物馆、体育馆、乡镇
文化站全年免费开放工作履职效果（5分）。通过文化馆、美术馆、图书馆、博物馆、体育馆、乡镇文化站面向社会免费开放和错时开放,全年免费开放300天以上全年免费开放工作的实施，满足了人民群众基本文化、文物需求，进一步优化了文化馆、美术馆、图书馆、博物馆、体育馆、乡镇文化站全年免费开放工作环境，完善服务设施，提升公共文化服务水平，更好满足人民群众的精神文化需求。指标得分5分
（3）对文化体育和旅游市场监督执法工作履职效果（5分）。
为了提升执法效能，各地文化广电和旅游局积极推进执法队伍建设。通过举办岗位练兵技能竞赛，加强执法人员的专业知识和技能培训等，提高执法人员的业务水平和能力素质。此外，还通过加强日常检查力度和提高监管水平，以及增强行政执法力度，打击违法行为，确保文化市场的安全稳定。指标得分5分
2.预算管理（25分）
（1）预算编制质量（12分）。按照《中华人民共和国预算
法》、县财政局部门预算编制通知和有关要求，认真落实国家的方针、政策，严格依法行政，充分发挥经济管理职能。根据单位上报的项目预算，进行分析测算，找准政策支撑，充分论证评估项目必要性、可行性。以基础信息为基准，完善人员经费、公用经费定额标准，调整预算编制口径，确保基本支出足额预算编制。
严格落实过紧日子要求，推进预算安排与绩效目标深度融合，综合衡量政策和项目预算资金使用结果，大力削减低效无效资金。按照《渠县财政局关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）要求，每个项目分别设置了整体目标和绩效目标，绩效目标要素完整，指标细化量化。经计算，该项指标得分9.84分。
（2）支出执行进度（6分）。我单位1-10月预算执行15154.05万元，执行率64.77%。我单位支出无违规金额；经计算，该项指标得分2.69分。
（3）预算年终结余（2分）。2024年我单位无注销和结转
金额，该项指标得分2分。
（4）严控一般性支出（5分）。“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费8项一般性支出，2024年，部门预算公用经费支出预算为37.18万元，其中：办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费根据实际使用。决算数为49.95万元，较年初预算存在一定的偏差，主要原因是增加工作经费。经计算，该项指标得分3分。
3.财务管理（10分）
（1）财务管理制度（4分）。我单位严格按照“收支”两条线规定，制定了差旅费报销制度、预算业务控制制度等相关内部财务管理制度，建立了重大事项议事决策机制，并严格执行。该项指标得分4分。
（2）财务岗位设置（2分）。我单位按照“分事分权、分岗设权、分级授权”等要求，全面落实不相容岗位分离和定期轮岗等内部权利制衡基本举措，实行决策权、管理权、执行权和监督权“四权分离”。部门财务岗位设置符合相关财务管理制度要求，该项指标得分2分。
（3）资金使用规范（4分）。按照《会计法》《财务管
理制度》《预算法》的规定，我单位会计核算及时、规范，科目
使用准确、原始发票及附件充分，会计档案管理规范。2024年度，我单位接受了纪检监察巡察、审计、财政监督检查，在项目
支出绩效、预算管理和财务收支等方面提出的相关问题，现已陆续整改。该项指标得分3分。
4.资产管理（9分）
（1）人均资产变化率（3分）。人均资产变化率和资产利
用率都处于中等偏上水平，资产盘活率为两年均无闲置资产。该项指标得分3分。
（2）资产利用率（3分）。截止2024年12月底，办公家具、办公设备超最低使用年限资产利用率79.89%；经计算，该项指标得分3分。
（3）资产盘活率（3分）。本单位截止2024年12月，无闲置资产。该项指标得分3分。
5、采购管理（6分）
（1）支持中小企业发展（3分）。2024年我单位已按照政府采购法实施采购活动。我单位年初部门预算政府采购预算编制做到“应编尽编”，不存在未按规定编制政府采购预算事项、无预算采购、超预算采购情况。该项指标得分3分。
（2）采购执行率（3分）。我单位2024年度政府采购事项和方式、程序合规，未存在拆分项目预算规避政府采购或公开招标情况，严格按照招标文件确定的事项签订政府采购合同。2024
年我单位实施采购活动，不存在未按规定编制政府采购预算事项。该项指标得分3分。
（二）部门预算项目绩效分析
常年项目绩效分析。该类项目总数10个，涉及预算总金额
9306.15万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数30个，涉及
预算总金额20418.94万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1、项目决策（12分）
（1）决策程序（4分）。符合事前评估条件的部门预算项
目5个，并严格实施了事前评估程序。该项指标得分4分。
（2）目标设置（4分）。2024年，我单位部门预算项目共
有40个，按照《渠县财政局关于加强2024年预算编制阶段绩效目标管理工作的通知》要求，每个项目分别设置了整体目标和绩效目标，绩效目标要素完整，指标细化量化。该项指标得分4分。
（3）项目入库（4分）。2024年，我单位在9月30日前入库37个，经计算，该项指标得分4分。
2.项目执行（12分）
（1）执行同向（4分）。部门预算项目从列支经济科目、
功能科目分析，实际列支内容与绩效目标设置方向完全同向，无不相符的项目数量。该项指标得分4分。
（2）项目调整（4分）。一体化系统内不存在预算执行、目标完成等方面问题。该项指标得分4分。
（3）执行结果（4分）。我单位调整后的预算数29725.09万元，支付数29725.09万元，不存在结余。该项指标得分4分。
3.目标实现（11分）
（1）目标完成（4分）。单位所有部门预算项目均已完成。该项指标得分4分。
（2）目标偏离（4分）。单位项目内已完成绩效目标均未偏离。该项指标得分4分。
（3）实现效果（3分）。部门预算项目绩效目标达到了设定的效果。该项指标得分3分。
（三）重点领域绩效分析
我单位2024年度不涉及国有资本、行政事业性国有资产、
债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。
（四）绩效结果应用情况
1.信息公开情况
（1）预算公开。按照预算公开的相关要求，我单位于2024年7月公开了2024年预算，并将部门项目支出绩效目标、部门整体绩效目标和预算绩效管理情况随同预算公开。
（2）决算公开。按照决算公开的相关要求，我单位于2024年9月公开了2023年决算，并将部门整体绩效目标自评、项目支出绩效目标自评、部门整体绩效自评报告和项目绩效自评报告情况随同决算公开。
2.整改反馈情况
（1）结果整改。2024年，渠县财政局在2024年部门预算绩效目标审查、绩效监控和2023年重点绩效评价中，对我单位提出了整改意见。
（2）应用反馈。我单位收到整改意见后，已陆续完成整改，并向财政局绩效部门报送了整改报告。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
按照《2024年县级部门整体支出绩效自评打分表》设定的绩效指标和评分标准，我单位2024年部门整体支出绩效评价得分92.3分。
（二）存在的问题
通过对2024年支出总体情况分析和自查，发现我单位一是个别项目预算编制质量不高；二是项目绩效目标指标值设置不明确。
（三）整改建议意见
在接下来的工作中，将做好项目事前评估，优化项目绩效编制，更科学的细化项目绩效目标，对有偏差的绩效目标进行及时纠正整改。有计划、有步骤、全面有效的实施部门预算绩效管理。
提高财务人员的业务素质，规范会计核算水平，定期组织财会人员参加财会业务培训和政治理论学习，保证财会人员每年有一定时间脱产继续教育，不断提高财会人员的业务素质和政治思想素质。
附件2：部门预算项目支出绩效自评表
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
审核：王生娅
