2024年度
渠县财政局决算公开说明
目录
公开时间：2025年9月30日
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分部门概况
一、部门职责
1.拟订全县财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等）发展规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订县与乡（镇）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.贯彻执行国家财税方面的法律法规和方针、政策，负责组织拟定贯彻财税法规实施办法和意见并贯彻执行。
3.承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。
4.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度，监督管理全县政府采购工作。
5.负责制定全县行政事业单位国有资产管理实施办法及县级机关事业单位国有资产收益管理办法并对执行情况进行监督检查，负责县级机关国有资产经营收益财政专户管理工作。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
6.负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算办法，收取县级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定监督资产评估工作。
7.负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订政府性建设投资的有关政策，监督执行基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
8.会同有关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。
9.负责拟订全县政府债务管理制度；承担政府债务规模控制、限额管理、预算管理、债券管理、风险防控、统计分析、考核评价、信息公开和加强政府隐性债务监管等工作；承担地方债券转贷、兑付等管理工作。
10.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督社会中介机构审计。
11.负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。会同有关部门依法查处违反财经法纪的行为。
12.负责财政宣传和财政信息管理系统工作，制定财政教育规划，组织和管理全县财政业务培训。指导财政系统抓好精神文明建设和党风廉政建设，做好财政系统干部职工的思想政治工作。
13.会同有关部门拟订全县金融业发展规划，拟订地方金融政策措施；加强与中央金融管理部门及金融机构驻渠分支机构的沟通联系；搭建银政企对接平台，深入推进“金融顾问”服务，引导金融机构提升服务实体经济能力，推动地方金融改革创新；协调推动全县资本市场和直接融资工作，推动企业上市改制、培育和协调工作；加强地方金融对外交流合作工作；引进境内外金融机构，推动组建、培育、壮大地方法人金融机构，促进地方金融机构合理布局和金融资源优化配置。
14.牵头会同有关部门防范、化解和处置地方金融风险，组织研究防控地方金融风险、维护地方金融稳定的政策措施，推动地方金融风险监测预警系统建设，完善金融风险处置联动工作机制；牵头处置非法集资，会同有关部门打击其他非法金融活动；参与推进全县金融生态环境建设。
15.根据中央金融管理部门监管规则和省、市金融管理部门工作要求，负责县域内地方金融组织日常监管、数据统计、风险防范等工作；执行中央、省、市有关地方金融组织行业发展的政策措施，引导行业服务实体经济；承担财政政策与金融监管、金融体制改革协调配合有关工作；承担金融方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作；负责制定财政金融互动政策；指导财政政策性担保相关工作；承担县属国有金融资本出资人管理职责，依法依规行使县属国有金融资本管理职能；承担县属国有金融企业党的建设和领导人员管理工作；负责组织实施国有金融资产产权管理、国有资本经营预算管理、财务监督管理、薪酬管理等工作。
16.承担县政府公布的有关行政审批事项。
17.承办县政府交办的其他事项。
二、机构设置
渠县财政局属正科级行政单位，下设5个直属事业单位，其中，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位4个。主要包括：
序号 | 单位名称 | 备注 |
1 | 渠县财政集中支付管理中心 | 参公管理 |
2 | 渠县财政监督检查局 | |
3 | 渠县财政投资评审中心 | |
4 | 渠县财会公共事务服务中心 | |
5 | 渠县政府和社会资本合作中心 |
第二部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为3019.24万元。与2023年度收支总计相比，比上年度减少23.16万元，下降0.76%，主要变动原因是厉行节俭，落实“过紧日子”要求，严控一般性支出，压减非急需非重点项目预算。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计3019.24万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2199.81万元，占72.86%；政府性基金预算财政拨款收入819.43万元，占27.14%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计3019.24万元，其中：基本支出1885.79万元，占62.46%；项目支出1133.45万元，占37.54%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为3019.24万元。较2023年度减少23.16万元，下降0.76%，主要变动原因是厉行节俭，落实“过紧日子”要求，严控一般性支出，压减非急需非重点项目预算。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款支出2199.81万元，占本年支出合计的72.85%。与2023年度一般公共预算财政拨款支出2932.4万元相比，减少732.59万元，下降24.98%。主要变动原因是今年调整项目，导致一般公共预算财政拨款减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
2024年度一般公共预算财政拨款支出2199.81万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1726.57万元，占78.49%；社会保障和就业支出214.38万元，占9.74%；卫生健康支出79.55万元，占3.62%；农林水支出7.2万元，占0.33%；住房保障支出107.71万元，占4.9%，其他支出64.4万元，占2.92%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为2199.81，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务201（类）03（款）99（项）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出：支出决算为0.48万元，完成预算100%。
2.一般公共服务201（类）06（款）01（项）行政运行：支出决算为969.3万元，完成预算100%。
3.一般公共服务201（类）06（款）02（项）一般行政管理事务：支出决算为208.1万元，完成预算100%。
4.一般公共服务201（类）06（款）50（项）事业支出：支出决算为507.66万元，完成预算100%。
5.一般公共服务201（类）06（款）99（项）其他财政事务支出：支出决算为41.04万元，完成预算100%。
6.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费：支出决算为176.65万元，完成预算100%。
7.社会保障和就业208（类）05（款）99（项）其他行政职业单位养老保险：支出决算为2.36万元，完成预算100%。
8.抚恤208（类）08（款）01（项）死亡抚恤：支出决算为23.57万元，完成预算100%。
9.其他社会保障和就业208（类）99（款）99（项）：支出决算为11.79万元，完成预算100%。
10.卫生健康210（类）11（款）01（项）行政单位医疗：支出决算为42.65万元，完成预算100%。
11.卫生健康210（类）11（款）02（项）事业单位医疗：支出决算为29.94万元，完成预算100%。
12.卫生健康210（类）11（款）03（项）公务员医疗补助：支出决算为6.96万元，完成预算100%。
13.农林水支出213（类）05（款）99（项）：支出决算为7.2万元，完成预算100%。
14.住房保障支出221（类）02（款）01（项）：支出决算为107.71万元，完成预算100%。
15.其他支出229（类）99（款）99（项）：支出决算为64.4万元，完成预算100%。反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出。
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1885.79万元，其中：
人员经费1680.62万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费205.17万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，与上年相同（上年也为0万元）。
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年度相同。
3.公务接待费支出0万元，公务接待费支出决算与2023年度相同。
2024年度政府性基金预算财政拨款支出819.43万元，占本年支出合计的27.14%，与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加819.43万元，增长100%。主要变动原因是预算项目调整，导致政府性基金支出增加。
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%，与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出减少110万元，下降100%。主要变动原因是预算项目调整，国有资本经营预算财政拨款减少。
2024年度，渠县财政局机关运行经费支出205.17万元，比2023年度180.51万元相比，增加24.66万元，增长13.66%，主要原因是人员定额公用经费调标，支出增加。
2024年度，渠县财政局政府采购支出总额0万元。
截至2024年12月31日，渠县财政局共有车辆0辆。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，渠县财政局在2024年度预算编制阶段，组织对预算绩效管理经费、金财网运行网络租赁费、派驻纪检组工作经费、金融保险及处非工作经费等17个项目开展了预算事前绩效评估，对17个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取17个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县财政局部门整体绩效自评报告，绩效自评报告详见附件。
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务201（类）06（款）01（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
10.社会保障和就业208（类）0（款）01（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
11.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
12.卫生健康210（类）11（款）01（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
13.卫生健康210（类）11（款）02（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。
14.卫生健康210（类）11（款）03（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
15.农林水213（类）05（款）99（项）：指反映其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。
16.住房保障221（类）02（款）01（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
17其他支出229（类）99（款）99（项）：反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出。
18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
渠县财政局
2024年度部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。渠县财政局内设21个股室，包括办公室、预算股、国库股、政策法规股、社会保障股、政府债务管理股、金融协调创新股、金融风险防控股、绩效管理股、会计股、经济建设股、农业农村股、行政政法股、财政监督股、党建办（人事股）、科教与文化股、自然资源与生态环境股、综合股、资产管理股、政府采购监督管理股、机关纪委。下设5个直属单位，渠县财政集中支付管理中心、渠县财政监督检查局、渠县财政投资评审中心、渠县财会公共事务服务中心、渠县政府和社会资本合作中心。
（二）机构职能。拟订全县财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订县与乡（镇）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策，负责组织拟定贯彻财税法规实施办法和意见并贯彻执行等。
（三）人员概况。
渠县财政局共有编制人数138名，其中，机关共有编制数43人，下属5个单位95人，包括：渠县财政集中支付管理中心(参照公务员法管理)编制数25人，渠县财政监督检查局编制数10人、渠县财政投资评审中心编制数13人、渠县财会公共事务服务中心编制数27人、渠县政府和社会资本合作中心编制数20人。
截止2024年末，渠县财政局共有在职职工126人，另有退休职工71人，遗属2人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。2024年渠县财政局年初预算收入合计4190.28万元，其中一般公共预算收入2173.78万元，政府性基金预算财政拨款收入2016.5万元。2024年渠县财政局决算收入合计3019.24万元，其中一般公共预算收入2199.81万元，政府性基金预算财政拨款收入819.43万元。
（二）支出情况。2024年渠县财政局决算支出合计3019.24万元，其中一般公共预算支出2199.81万元，政府性基金预算财政拨款支出819.43万元。
（三）结余分配和结转结余情况。2024年年度无结转结余。
三、部门预算绩效分析
1.履职效能。一是坚持政治统领以财辅政。强化理论学习机制，深学细悟习近平总书记关于财政工作的重要论述精神，以实际行动坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”，不断强化“财政机关首先是政治机关”意识，把讲政治贯穿到财政机关党的建设全过程各方面。二是纵深推进财政体制改革。持续深化国资国企、财税、投融资领域改革，提升县域资本运作能力。三是着力增强财政保障能力。紧盯中、省投资方向，深挖政策机遇，牵头做好向上争取工作，全力以赴抓好融资等，推动积极的财政政策加力提效。四是坚决兜牢基本民生底线。“坚持小钱小气、大钱大方”，聚焦重大战略任务，集中财力保障重点领域资金需求。坚持“三保”支出优先，确保完成全年教育、文化、卫生、社会保障、村级治理等民生支出。
2.预算管理。严格按要求编制年初部门预算，年初预算编制的科学性和准确性。部门严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等一般性支出。
（1）预算编制。严格按照预算编制通知和有关要求，采用零基预算方法，根据上年度的预算执行情况和本年度经济发展情况，综合考虑各方面因素，编制了2024年度部门预算，并根据批复的部门预算和绩效目标严格执行。
（2）收入统筹。不涉及自有收入。
（3）支出执行进度。2024年1至6月支出实际执行数2895.18万元，预算执行率69%；1至10月支出实际执行数2959.79万元，预算执行率71%，执行率相对较低，下一步将改进措施，加快执行进度。
（4）预算年终结余。2024年末无预算年终结余资金。
（5）严控一般性支出。按照有关要求严格控制“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新费等一般性支出。
3.财务管理。严格遵守政府会计制度，完善内部财务管理制度，设置财务工作岗位，明确职责权限。本年度资金使用规范，未发现虚列支出、超范围超标准使用经费、违规使用“三公”经费、滥发津补贴、报销不合规等现象。
4.资产管理。指定专人负责资产管理系统，将资产纳入系统管理，及时变动资产变动录入系统，新增固定资产准确入账，做到账账、账实相符。2024年，资产利用率为100%；无超最低使用年限报废或处置情况；无闲置一年以上的资产。
5.采购管理。2024年度政府采购事项和方式，程序合规，严格按照招标文件确定的事项签订政府采购合同，支持中小企业发展。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数14个，涉及预算总金额687.96万元，1—12月预算执行总体进度为100%。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额445.48万元，1—12月预算执行总体进度为100%。
1.项目决策。部门预算项目切实按照要求和年度重点任务制定了绩效目标，编制要素科学合理、规范完整，绩效指标细化量化，与预算安排相匹配。
（1）决策程序。部门预算项目设立按规定履行评估论证、申报程序。
（2）目标设置。部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量相匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配。
（3）项目入库。部门预算项目在规定时间完成项目入库。
2.项目执行。围绕年度重点工作任务认真履职，部门整体支出、项目支出绩效目标均取得良好效果。
（1）执行同向。部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符。
（2）项目调整。部门预算项目采取对应调整措施。
（3）执行结果。部门预算项目预算执行情况良好。
3.目标实现。项目保质保量按时完成，使相关政策完全落实，相关部门和单位及群众满意度高，项目运行保障效果好。
（三）绩效结果应用情况。
1.内部应用情况。将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机制。
2.信息公开情况。按照相关要求，在渠县人民政府门户网站上将部门整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。
3.整改反馈情况。2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。按照《渠县财政局关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，本单位履职效果明显，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，预算绩效自评得分97分。
（二）存在问题。年度绩效三级指标设置不够细化。
（三）改进建议。继续加强项目预算管理，根据年度工作任务，合理预测、准确编制预算，提高预算编制质量。
一、收入支出决算总表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
