​​　　目录

　　公开时间：2025年9月30日

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　(一)主要职能

　　实施小学义务教育，促进基础教育发展。

　　二、机构设置

　　我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，内设办公室、教务处、后勤处3个处室。事业编制55人，实有在职人员61人(超编6人),遗属5人。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计均为1063.26万元。与2023年度相比，收、支总计各减少138.81万元，减少11.55%。主要变动原因是人员经费减少及本年无项目支出。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计1063.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1063.26万元，占100%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;上级补助收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0

　　万元，占0%;其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计1063.26万元，其中：基本支出1063.26万元，占100%;项目支出0.00万元，占0%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收入、支出总计均为1063.26万元。与2023年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少138.81万元，减少11.55%。主要变动原因是人员经费减少及本年无项目支出。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出1063.26万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少138.81万元，减少11.55%。主要变动原因是人员经费减少及本年无项目支出。

　　(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出1063.26万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%;教育支出815.51万元，占76.70%;科学技术支出0万元，占0.00%;文化旅游体育与传媒支出0万元，占0.00%;社会保障和就业支出131.57万元，占12.37%;卫生健康支出43.38万元，占4.08%;住房保障支出72.80万元，占6.85%;

　　(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算支出决算数为1063.26,完成预算100%。其中：

　　1.一般公共服务(类)(款)(项):支出决算为0万元，完成预算100%。

　　2.教育205(类)02(款)01(项):学前教育支出决算为12.14万元，完成预算100%。

　　教育205（类）02（款）02（项）:小学教育支出决算为797.2万元，完成预算100%。

　　教育205（类）99（款）99（项）:其他教育支出决算为6.17万元，完成预算100%。

　　3.科学技术（类）（款）（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。

　　4.文化旅游体育与传媒（类）（款）（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。

　　5.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为99.15万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业208（类）05（款）99（项）:其他行政事业单位养老支出决算为12.07万元，完成预算100%

　　社会保障和就业208（类）08（款）01（项）:死亡抚恤支出决算为5.03万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业208（类）99（款）99（项）其他社会保障和就业支出决算为15.32万元，完成预算100%。

　　6.卫生健康210（类）11（款）02（项）:事业单位医疗支出决算为43.38万元，完成预算100%。

　　7.住房保障221（类）02（款）01（项）:住房公积金支出决算为72.80万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　元，其中：人员经费1016.21万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费47.05万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完

　　成预算100%，较上年度减少0.00万元，下降0%。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%。公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%。公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国(境)经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国(境)团组0次，出国(境)0人。因公出国(境)支出决算比2023年减少0.00万元，下降0%。主要原因是我单位无因公出国。

　　开支内容包括：无开支。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。主要原因是我单位无公务用车。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。主要用于工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。主要原因是我单位今年无公务接待费。其中：

　　国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：我单位今年无公务接待费。

　　外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年度，渠县新市镇第一学校机关运行经费支出0万元，与2023年度决算数持平。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年度，渠县新市镇第一学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，渠县新市镇第一学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，无专项资金项目预算。

　　组织对2024年度一般公共预算开展绩效自评，形成渠县新市镇第一学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，渠县新市镇第一学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为93分，绩效自评综述：全面贯彻落实党的教育方针和政策，按时保质完成了各项工作任务；预算编制科学准确、执行合理，资金使用合规，管理制度健全，绩效目标设定合理。绩效自评报告详见附件。

　　第三部分名词解释

　　一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的

　　金额。

　　六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　九、教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排支出、其他教育支出等。

　　十、科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。

　　十一、文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。

　　十二、社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

　　十三、卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

　　十四、农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。

　　十五、住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

　　十六、其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。

　　十七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十九、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　二十、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、“过路过桥费”、保险费等支出。公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　二十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资

　　金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　2024年部门预算绩效评价报告

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成。渠县新市镇第一学校为财政全额拨款事业单位，内设3个部门：教务处、办公室、后勤处。

　　（二）机构职能。实施义务教育，促进基础教育发展。

　　（三）人员概况。截至2024年末，机构数1个，编制数55人，实有在职职工61人，退休35人，在职退休合计93人，学生200余人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况。渠县新市镇第一学校2024年年初预算收入1025.77万元，其中：一般公共预算财政拨款收入

　　1025.77万元，占100%。决算收入1063.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1063.26万元，占100%。

　　（二）支出情况。渠县新市镇第一学校2024年年初预算支出1025.77万元，其中：基本支出1025.77万元，占100%；项目支出0.00万元，占0%。决算支出1063.26万元。其中：基本支出1063.26万元，占100%；项目支出0.00万元，占0%。

　　（三）结余分配和结转结余情况。渠县新市镇第一学校2024年决算报表收入1063.26万元、支出1063.26万元，无结转结余情况。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析。

　　1.履职效能（15分）。

　　（1）教育教学质量履职效果（5分）。按照中省市县关于义务教育阶段教育教学的总体要求，我单位开齐、开足课时，共完成教学480学时。指标得分5分。

　　（2）强化法制安全教育履职效果（5分）。扎实开展安全和法制专题教育，先后组织开展20余次。指标得分5分。

　　（3）加强师德师风建设履职效果（5分）。积极实施教师继续教育工程，组织全体教师接受继续教育90学时。指标得分5分。

　　2.预算管理（25分）。

　　（1）预算编制质量（8分）。按照《中华人民共和国预算法》、县财政局部门预算编制通知和有关要求，认真落实国家的方针、政策，严格依法行政，充分发挥经济管理职能。根据单位上报的项目预算，进行分析测算，找准政策支撑，充分论证评估项目必要性、可行性。以基础信息为基准，完善人员经费、公用经费定额标准，调整预算编制口径，确保基本支出足额预算编制。严格落实过紧日子要求，推进预算安排与绩效目标深度融合，综合衡量政策和项目预算资金使用结果，大力削减低效无效资金。

　　2024年我单位年初预算1025.77万元，批准调整后预算为1063.26万元，执行数1063.26万元，执行率100%。由于我单位今年没有实施采购，不存在采购偏离度。经计算，该项指标得分8分。

　　（2）单位收入统筹（4分）。由于我单位今年没有自有收入。经计算，该项指标得分4分。

　　（3）支出执行进度（6分）。1-6月我单位执行数为541.19万元，部门预算数1063.26万元的50%为531.63万元，1-6月预警金额为0万元，1至6月支出预警金额占比为0。1-10月我单位执行数为919.01万元，部门预算数1063.26万元的83.33%为886.01万元，1-10月预警金额为0万元，1至10月支出预警金额占比为0。我单位支出无违规金额。经计算，该项指标得分6分。

　　（4）预算年终结余（2分）。2024年我单位无注销和结转金额，该项指标得分2分。

　　（5）严控一般性支出（5分）。“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费8项一般性支出。该类支出年初未编制预算。2023年决算支出为36.23万元。2024年通过公用经费内部调剂，实际支出25.98万元。经计算，该项指标得分5分。

　　3.财务管理（10分）。

　　（1）财务管理制度（4分）。我单位严格按照“收支两条线”规定，制定了差旅费报销制度、预算业务控制制度等相关内部财务管理制度，建立了重大事项议事决策机制，并严格执行。该项指标得分4分。

　　（2）财务岗位设置（2分）。我单位按照“分事分权、分岗设权、分级授权”等要求，全面落实不相容岗位分离和定期轮岗等内部权力制衡基本举措，实行决策权、管理权、执行权和监督权“四权分离”。部门财务岗位设置符合相关财务管理制度要求，该项指标得分2分。

　　（3）资金使用规范（4分）。按照《中华人民共和国会计法》《财务管理制度》《中华人民共和国预算法》的规定，我单位会计核算及时、规范，科目使用准确、原始发票及附件充分，会计档案管理规范。2024年度，我单位接受了纪检监察巡察、审计、财政监督检查，在项目支出绩效、预算管理和财务收支等方面未提出相关问题，无违规记录。该项指标得分4分。

　　4.资产管理（9分）

　　（1）人均资产变化率（3分）。2023年期末净值769.93万元，人数66人，人均占有资产11.67万元。2024年期末净值790.10万元，人数61人，人均占有资产12.95万元，部门人均资产变化率为正数，属于绩效正向指标。经计算，该项指标得分3分。

　　（2）超期资产率（3分）。截至2024年12月底，办公家具账面价值57.11万元，超最低使用年限的办公家具账面价值6.85万元，办公家具超最低使用年限资产利用率12.00%；办公设备账面价值69.72万元，超最低使用年限的办公设备账面价值44.22万元，办公设备超期资产占比63.42%，因办公设备超期服役占比较高，存在资产管理更新压力，故酌情扣分。

　　（3）资产盘活率（3分）。本单位截至2024年12月，无闲置资产可盘活，经计算，该项指标得分1分。

　　5.采购管理（6分）。

　　（1）支持中小企业发展（3分）。因2024年我单位未实施采购活动，不存在未按规定编制政府采购预算事项，视为符合规定，得基础分经计算，该项指标得分2分。

　　（2）采购执行率（3分）。我单位年初部门预算政府采购预算编制做到“应编尽编”，因本年度未发生政府采购业务，相关指标无从考核，根据评价规则，给予基础分2分。

　　（二）部门预算项目绩效分析。

　　常年项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0.00万元，1—12月预算执行总体进度为

　　100%。

　　1、项目决策（12分）。

　　（1）决策程序（4分）。符合事前评估条件的部门预算项目0个，并严格实施了事前评估程序。该项指标得分4分。

　　（2）目标设置（4分）。2024年，我单位部门预算项目共有0个，按照《渠县财政局关于加强2024年预算编制阶段绩效目标管理工作的通知》要求，每个项目分别设置了整体目标和绩效目标，绩效目标要素完整，指标细化量化。该项指标得分4分。

　　（3）项目入库（4分）。2024年，我单位无项目，经计算，该项指标得分4分。

　　2.项目执行（12分）。

　　（1）执行同向（4分）。部门预算项目从列支经济科目、功能科目分析，实际列支内容与绩效目标设置方向完全同向，无不相符的项目数量。该项指标得分4分。

　　（2）项目调整（4分）。一体化系统内不存在预算执行、目标完成等方面问题。该项指标得分4分。

　　（3）执行结果（4分）。我单位调整后的预算数1063.26万元，支付数1063.26万元，不存在结余。该项指标得分4分。

　　3.目标实现（11分）。

　　（1）目标完成（4分）。单位所有部门预算项目均已完成。该项指标得分4分。

　　（2）目标偏离（4分）。单位项目内已完成绩效目标均未偏离。该项指标得分4分。

　　（3）实现效果（3分）。部门预算项目绩效目标达到了设定的效果。该项指标得分2分。

　　我单位2024年度不涉及国有资本经营预算、社会保险基金预算。

　　（三）重点领域绩效分析。

　　我单位2024年度不涉及“国有资本经营预算”、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。

　　（四）绩效结果应用情况。

　　1.信息公开情况

　　（1）预算公开。按照预算公开的相关要求，我单位于2024年7月9日公开了2024年预算，并将部门项目支出绩效目标、部门整体绩效目标和预算绩效管理情况随同预算公开。

　　（2）决算公开。按照决算公开的相关要求，我单位于2025年9月30日公开了2024年决算，并将部门整体绩效目标自评、项目支出绩效目标自评、部门整体绩效自评报告和项目绩效自评报告情况随同决算公开。

　　2.整改反馈情况

　　（1）结果整改。2024年，渠县财政局在2024年部门预算绩效目标审查、绩效监控和2024年重点绩效评价中，未对我单位提出整改意见。

　　（2）应用反馈。我单位未收到整改意见，因此也不涉及反馈结果应用报告。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　按照《2024年县级部门整体支出绩效评价指标体系》设定的绩效指标和评分标准，我单位2024年部门整体支出绩效评价得分93分。

　　（二）存在问题。

　　在资产管理（如部分资产超期使用）、采购执行（因无采购需求故未实施采购）等相关情况已在报告中分析说明。

　　（三）改进建议。

　　在接下来的工作中，将做好项目事前评估，优化项目绩效编制，更科学的细化项目绩效目标，对有偏差的绩效目标进行及时纠正整改。有计划、有步骤、全面有效的实施部门预算绩效管理。

　　第五部分附表

　　附表1：收入支出决算总表

　　附表2：收入决算表

　　附表3：支出决算表

　　附表4：财政拨款收入支出决算总表

　　附表5：财政拨款支出决算明细表

　　附表6：一般公共预算财政拨款支出决算表

　　附表7：一般公共预算财政拨款支出决算明细表附表8：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　附表9：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　附表10：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　附表11：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　附表12：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　附表13：财政拨款“三公”经费支出决算表

333001-渠县新市镇第一学校2024年决算公开表.xls