政府部门 - 渠县人民政府

2024年度渠县临巴镇第三小部门决算公开

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　（一）主要职能

　　实施小学义务教育，促进基础教育发展。本着以人为本的目标，全面贯彻党的教育方针；全面推行素质教育，体现时代要求。

　　（二）2024年重点工作完成情况

　　2024年学校在上级领导的正确领导下,不仅圆满地完成了本年度的各项工作,还在业务水平上有了很大的提高。立足现实，放眼未来，为使今后的工作取得更大的进步，发扬优点，克服不足，总结经验教训，继往开来，以促进教育教学工作更上一层楼。

　　二、机构设置

　　我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，下设办公室、教务处、后勤处3个处室。事业编制26名，现有在职人员31人，退休8人（由社保发放退休金）遗属0人。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计均为488万元。与2023年度相比，收、支总计各减少56.07万元，减少10.3%。主要变动原因是项目经费减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计488万元，其中：一般公共预算财政拨款收入488万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计488万元，其中：基本支出488万,占100%；项目支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收、支总计均为488万元。与2与

　　2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少56.07万元，减少10.3%。主要变动原因是项目经费减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出488万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少56.07万元，减少10.3%。主要变动原因是项目经费的减少

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出488万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出378.35万元，占77.53%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出57.19万元，占11.71%；卫生健康支出19.96万元，占4.10%；城乡社区支出0万元，占0%；住房保障支出32.5万元，占6.66%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算支出决算数为488万元，完成预算100%。其中：

　　1.教育205（类）02/09（款）01/02/99（项）:支出决算为378.35万元，完成预算100%。

　　2.社会保障和就业208（类）05/08/99（款01/02/05/06/99(项）:支出决算为57.19万元，完成预算100%。

　　3.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算19.96万元，完成预算100%。

　　4.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为32.5万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　（一）2024年度一般公共预算财政拨款基本支出488万元,其中：人员经费456.97万元，主要包括：基本工资、津贴补

　　贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　（二）公用经费30.03万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度决算数持平。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年度决算数持平。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年度决算数持平。其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。截至2023年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。公务用车运行维护费支出0万元。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2023年度决算数持平。其中：国内公务接待支出0万元，国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年度，渠县临巴镇第三小学运行经费支出0万元，与2023年度决算数持平。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年度，渠县临巴镇第三小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，渠县临巴镇第三小学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对教育专项资金等4个项目开展了预算事前绩效评估,对22个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取22个项目开展绩效监控。组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县临巴镇第三小学部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、教育专项资金预算项目绩效自评报告，其中，渠县临巴镇第四学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为96分，绩效自评综述：从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得96分；学前教育免保教费（三保项目）项目专项预算项目绩效自评得分为96分，绩效自评综述：2024年学前教育免保教费（三保项目）项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分为96分。绩效自评报告详见附件。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分

　　附件1

　　渠县临巴镇第三小学

　　部门预算绩效评价报告

　　按照渠县财政局《关于2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）要求，我单位于2025年6月28日开展部门整体支出绩效评价。通过综合分析形成绩效评价报告，现报告如下。

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成

　　渠县临巴镇第三小学隶属一级独立预算事业单位，主要包括教导处、后勤处、办公室3个内设机构。

　　（二）机构职能

　　渠县临巴镇第三小学实施义务教育，负责教育工作的政府工作部门，属于事业单位，为财政全额拨款预算单位。主要工作职责是：实施义务教育，促进基础教育义务发展，改进教学方法，有计划地开展教育教学研究活动，总结交流经验，培养教育教学骨干。促进义务教育发展，确保义务教育质量提

　　高。坚持立德树人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；实施义务教育，促进基础教育发展。

　　（三）人员概况

　　截至2024年末，编制总数26人，实际财政供养人员31人，离休0人，退休8人（由社保局发放退休金），遗属0人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况

　　2024年年初预算收入批复数为456.11万元，其中：一般公共预算拨款收入456.11万元，占100%，政府性基金预算财政拨款收入0元，占0%。2024年决算收入总计488万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为488万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入为0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入为0万元，占0%；事业收入为0万元，占0%；其他收入为0万元，占0%。

　　（二）支出情况

　　2024年年初预算支出为456.11万元，其中：其中：基本支出456.11万元，占100%。2024年决算支出总计488万元，其中教育支出346.46万元，社会保障和就业支出57.19万元，卫生健康支出19.96万元，住房保障支出32.5万元。其中：基本支出488万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

　　（三）结余分配和结转结余情况。

　　2024年末结转和结余资金0万元，整体预算结余率0%。

　　三、部门预算绩效分析

　　部门预算绩效自评满分100分，自评得分96分。

　　（一）部门预算总体绩效分析（65分）

　　1.履职效能（15分）

　　政策方针执行：2024年度渠县渠县临巴镇第三小学注重实施小学义务教育，促进小学教育发展。本着以人为本的目标，全面贯彻党的教育方针。全面推行素质教育，体现时代要求。维护校园安全：坚持安全工作重于山，大于天，我校认真学习上级各项法规政策，落实各级安全工作会议精神，教育教师及学生注意防范电诈知识、防溺水知识、防传染病知识，学校未出现任何重特大安全事故。教学工作开展：把教学作为学校工作的重头戏，全力以赴，确保教学质量稳步提高。狠抓教育教学常规，建立健全常规管理制度，完善常规管理办法。落实环保教育，积极开展校园文化建设。做好控辍保学、教育扶贫工作，不让一个孩子因贫困失学。加强素质教育，全面完成教学任务。

　　“职能效能”满分15分，自评得分15分。

　　2、预算管理（25分）

　　（1）预算编制（8分）。

　　预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》

　　相关规定，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。在预算编制时，根据上年度的预算执行情况和本年度经济发展情况，综合考虑各方面因素，编制本部门预算。2024年年初财政拨款预算数为456.11万元，财政拨款预算执行数488万元，财政拨款预算偏离度0.07%。

　　“预算编制质量”满分8分，自评得分7分。

　　（2）收入统筹（4分）

　　渠县临巴镇第三小学已建立自有收入统筹机制，2024年度无自有收入。

　　“单位收入统筹”满分4分，自评得分4分。

　　（3）支出执行进度(6分）

　　渠县临巴镇第三小学2024年1月至6月支出实际执行326.64万元，预算执行率100%；1月至9月支出实际执行数488万元，预算执行率100%，未发生支出预警和支出违规的情况“支出执行进度”满分6分，自评得分6分。

　　（4）预算年终结余（2分）。

　　2024年底渠县临巴镇第三小学预算年终结余资金0万元，预算年终结余率与上年持平。

　　“预算年终结余”满分2分，自评得分2分。

　　（5）严控一般性支出（5分）。

　　严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。2024年“三公”经费支出为0万元，与上年持平，较2023年减少100%。2024年会议费支出0万元，较上年持平。2024年培训费支出2.75万元，较上年减少1.97万元，减41.75%。2024年办公设备采购支出0万元，较上年持平。“严控一般性支出”满分5分，自评得分5分。

　　（6）财务管理（10分）

　　1.管理制度健全性（4分）

　　已制定预算资金管理办法、内控财务管理制度、会计核算制度、政府采购制度、国有资产管理办法、绩效评估内部控制制度等相关制度，规章制度合法、合规、完整，均得到有效执行。

　　“管理制度健全性”满分4分，自评得分3分。

　　2.财务岗位设置（2分）

　　我校按照相关财务管理制度要求，明确责任分工，建立内部制衡机制。根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、核查等岗位，在其内部再进行岗位细分，并建立岗位责任制度，形成责任明确、相互制约的内部制衡机制。

　　“财务岗位设置”满分2分，自评得分2分。

　　3.资金使用合规性（4分）

　　严格按照《中华人民共和国会计法》《政府会计准则》和政府会计制度等相关法律法规准确核算各项经费和项目收支，按照县财政的相关要求完善年度部门预算编制、执行和管理，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支均经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　“资金使用合规性”满分4分，自评得分4分。

　　（7）资产管理（9分）

　　1.人均资产变化率（3分）

　　2024年固定资产为1007410.5元，比2023年减少111989.61元。我校在职人员30人，人均占有固定资产127898.17元。比2023年人均占用少1777.6元，减少1.38%。“人均资产变化率”

　　满分3分，自评得分3分。

　　2.固定资产利用率（3分）

　　截至2024年12月底，土地、房屋及构筑物账面价值

　　1007410.50元，资产利用率100%。通用设备账面价值382727元，资产利用率100%。图书和档案账面价值40510元，资产利用率100%。家具、用具、装具及动植物账面价值152744元，

　　资产利用率100%。

　　“固定资产利用率”满分3分，自评得分3分。

　　3.资产盘活率（3分）

　　截至2024年12月底，本单位无闲置资产。盘活率100%。“资产盘活率”满分3分，自评得分3分。

　　（8）采购管理（6分）

　　支持中小企业发展（3分）

　　2024年严格执行政府采购支持中小企业发展管理办法。“支持中小企业发展”满分3分，自评得分2分。

　　（9）采购执行率（3分）

　　2024年无政府采购预算和支出，政府采购预算偏离度0。

　　“采购执行率”满分3分，自评得分3分。

　　（二）部门预算项目绩效分析（35分）

　　常年项目绩效分析。该类项目总数15个，涉及预算总金额488万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度100.00%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　（1）项目决策（12分）

　　1.决策程序（4分）。部门预算项目的设立履行了项目申报论证程序，与部门的职能职责相符，项目申报经过集体决策。

　　“决策程序”指标满分4分，自评得分4分。

　　2.目标设置（4分）。绩效目标制定科学合理，规范完整，量化细化，并与预算安排项匹配。

　　“目标设置”满分4分，自评得分4分。

　　项目入库（4分）。所有项目均在规定时间内完成入库。

　　“项目入库”满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目执行（12分）

　　1.执行同向（4分）。根据现场评价，抽查项目实际列支内容与项目绩效目标设置方向基本相符。

　　“执行同向”满分4分，自评得分4分。

　　2.项目调整（4分）。根据现场评价情况，抽查项目中涉及预算调整的项目15个，能按照相关履行调整报批手续，调整程序规范，依据较充分。

　　“项目调整”指标满分4分，自评得分4分。

　　3.执行结果（4分）。根据渠县临巴镇第三小学提供资

　　料，渠县临巴镇第三小学预算项目15个，预算结余率小于10%项目15个占项目总数100%。

　　“执行结果”指标满分4分，自评得分3分。

　　（3）目标实现（11分）

　　1.目标完成（4分）

　　部门预算15个项目中，完成绩效目标数量指标的项目有15个，完成率100%。

　　“目标完成”指标满分4分，自评得分4分。

　　2.项目偏离（4分）

　　已完成预期指标值的数量指标中偏离度在30%内的指标15个，已完成预期指标值的数量指标15个，部门项目中已完成的数量指标偏离度在30%内的指标占比100%。

　　“项目偏离”指标满分4分，自评得分4分。

　　3.实现效果（3分）

　　部门预算项目绩效目标效益指标15个，已完成预期指标值的15个，占比100%。

　　“实现效果”指标满分3分，自评得分3分。

　　（三）重点领域绩效分析

　　本单位2024年度一般公共预算，政府性基金预算没有特定目标预算项目，不涉及国有资本、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。

　　（四）绩效结果应用情况

　　本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机制。

　　1.信息公开情况

　　本单位按照县财政局相关要求，在渠县人民政府门户网站上将部门整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。

　　2.整改反馈情况

　　本单位2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。本单位根据职责分工，开展部门整体支出和部门预算项目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项目，认真分析原因,进行绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度预算编制的重要依据。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论

　　本单位按照《渠县财政局关于2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，从履职效

　　能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得96分。

　　（二）存在问题

　　从前述的渠县临巴镇第三小学整体支出情况分析反映，在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。预算编制绩效目标的设置的科学性、合理性有待进一步规范。

　　（三）改进建议

　　建议加强项目预算编制管理，根据年度工作任务，合理预测、准确编制预算，合理设置绩效目标，提高预算编制质量，及时取收回预算、调整目标。