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2024年度渠县宝城镇中心小学部门决算

目录

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　渠县宝城镇中心小学是负责宝城镇辖区内的教育工作，是宝城镇政府的教育工作部门。实施义务教育，促进基础教育均衡发展。

　　一年来，我校工作在学校支部、行政的正确领导下,围绕县教育局的年度工作安排，全体教职工团结一心，群策群力教书育人，教学工作取得累累硕果：

　　1、重队伍建设，提高教育教学质量

　　2、抓德育，重养成教育

　　3、重教研教改，提升教育教学质量，学生毕业率达100%

　　4、重视安全稳定，强化安全管理

　　5、开源节流，保障运转

　　二、机构设置

　　我单位是一级预算全额拨款独立核算的事业单位，无下属二级预算单位，下设办公室、教导处、德育处、后勤处四个处室。事业编制124名，现有在岗人员124人，遗属15人。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计均为2180.34万元。与2023年度相比，收、支总计各减少503.32万元，减少23.08%。主要变动原因是教师人数减少和学校项目减少，相应的收入支出减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计2180.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1883.70万元，占86.39%；政府性基金预算财政拨款收入296.64万元，占13.61%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计2180.34万元包含政府性基金296.64万元，其中：基本支出1820.78万元，占83.51%；项目支出359.56万元，占16.49%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收支总计均为2180.34万元。与2023年度相比，财政拨款收支总计各减少503.32万元，减少23.08%。主要变动原因是教师人数减少和学校项目减少，相应的收入支出减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出2180.34万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少503.32万元，减少23.08%。主要变动原因是教师人数减少和学校项目减少，相应的收入支出减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出2180.34万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出1380.76万元，占63.33%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出279.85万元，占12.84%；卫生健康支出83.83万元，占3.84%；住房保障支出139.25万元，占6.39%；城乡社区支出296.64万元，占13.61%；其他支出0万元，占0%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算支出决算数为2180.34万元，完成预算100%。其中：

　　1.一般公共服务（类）0（款）0（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

　　2.教育205（类）02（款）01（项）:支出决算为23.93万元，完成预算100%。

　　教育205（类）02（款）02（项）:支出决算为1279.79万元，完成预算100%。

　　教育205（类）99（款）99（项）:支出决算为14.13万元，完成预算100%。

　　3.科学技术（类）0（款）0（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

　　4.文化旅游体育与传媒（类）0（款）0（项）:支出决算为0万元，完成预算0%，

　　5.社会保障和就业208（类）05（款）02（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

　　社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:支出决算为210.33万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业208（类）05（款）06（项）:支出决算为27.43万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业208（类）05（款）99（项）:支出决算为11.65万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业208（类）99（款）99（项）:支出决算为30.45万元，完成预算100%。

　　6.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为83.83万元，完成预算100%。

　　7.住房保障211（类）02（款）01（项）:支出决算为139.25万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1820.78万元，其中：

　　人员经费1751.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费69.30万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、业务管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，与上年度持平。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出与上年度持平。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与上年度持平。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。主要用于（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与上年度持平。

　　4.国内公务接待支出0万元，主要用于(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元.

　　外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出296.64万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年度，机关运行经费支出0万元，与2023年度决算数持平。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年度，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用

　　截至2024年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于0。单价100万元（含）以上设备。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对教育专项资金专项预算项目等3项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县宝城镇中心小学部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、教育专项资金等专项预算项目绩效自评报告。部门整体绩效自评得分为91.72分。

　　各专项预算项目绩效自评情况如下：

　　1.2022年花园绿化项目（渠财科教〔2022〕77号）：95分；

　　2.2024年厕所改建项目（渠财科教〔2024〕0450号）：95分；

　　3.2022年幼儿园场地维修项目（渠财科教〔2022〕77号-另一笔资金）：92分。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.教育205（类）02（款）01（项）：指幼儿教育。

　　10.教育205（类）02（款）02（项）：指小学教育。

　　11.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位养老保险。

　　12.卫生健康210（类）11（款）02（项）：指机关事业单位医疗保险。

　　13.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金。

　　14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房业务管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　渠县宝城镇中心小学

　　2024年部门预算绩效评价报告

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成。渠县宝城镇中心小学为财政全额拨款事业单位，内设4个部门：办公室、教导处、财务室、德育处。

　　（二）机构职能。实施义务教育，促进基础教育发展。

　　（三）人员概况。截至2024年末机构数1个，编制数124人，实有在职职工124人，退休68人，在职退休合计192人，学生806人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况。渠县宝城镇中心小学2024年年初预算收入1994.72万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1994.72万元，占100%；政府性基金拨入0元，占0%。决算收入2180.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1883.70万元，占86.39%；政府性基金拨入296.64万元，占13.61%。

　　（二）支出情况。渠县宝城镇中心小学2024年年初预算支出1994.72万元，其中：基本支出1994.72万元，占100%；项目支出0元，占0%。决算支出2180.34万元。其中：基本支出1820.78万元，占83.51%；项目支出359.56万元，占16.49%。

　　（三）结余分配和结转结余情况。渠县宝城镇中心小学2024年决算报表收入2180.34万元、支出2180.34万元，无结转结余。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析。

　　一.履职效能（15分）。

　　（1）教育教学质量履职效果（5分）。按照中省市县关于义务教育阶段教育教学的总体要求，我单位开齐学科、开足课时，共完成教学480学时。指标得分5分。

　　（2）强化法制安全教育履职效果（5分）。扎实开展安全和法制专题教育，先后组织开展20余次。指标得分5分。

　　（3）加强师德师风建设履职效果（5分）。积极实施教师继续教育工程，组织全体教师接受继续教育90学时。指标得分5分。

　　二.预算管理（25分）。

　　（1）预算编制质量（12分）。按照《中华人民共和国预算法》、县财政局部门预算编制通知和有关要求，认真落实国家的方针、政策，严格依法行政，充分发挥经济管理职能。根据单位上报的项目预算，进行分析测算，找准政策支撑，充分论证评估项目必要性、可行性。以基础信息为基准，完善人员经费、公用经费定额标准，调整预算编制口径，确保基本支出足额预算编制。严格落实过紧日子要求，推进预算安排与绩效目标深度融合，综合衡量政策和项目预算资金使用结果，大力削减低效无效资金。2024年我单位年初预算1994.72万元，执行数2180.34万元，偏离度0.09。由于我单位今年没有实施采购，不存在采购偏离度。经计算，该项指标得分9.12分。

　　（2）支出执行进度（6分）。1-6月我单位执行数为1746.14万元，部门预算数2180.34万元的50%为1090.17万元，1-6月预警金额为0元，1至6月支出预警金额占比0元；1-10月我单位执行数为1781.22万元，部门预算数2180.34万元的83.33%为1816.88万元，1-10月预警金额为0万元，1至10月支出预警金额占比0；我单位支出无违规金额；经计算，该项指标得分4.6分。

　　（3）预算年终结余（2分）。2024年我单位无注销和结转金额，该项指标得分2分。

　　（4）严控一般性支出（5分）。‘三公’经费等8项一般性支出决算数2023年为153.15万元，2024年为69.30万元，压减比例为54.75%。经计算，该项指标得分1分。

　　三.财务管理（10分）。

　　（1）财务管理制度（4分）。我单位严格按照“收支”两条线规定，制定了差旅费报销制度、预算业务控制制度等相关内部财务管理制度，建立了重大事项议事决策机制，并严格执行。该项指标得分4分。

　　（2）财务岗位设置（2分）。我单位按照“分事分权、分岗设权、分级授权”等要求，全面落实不相容岗位分离和定期轮岗等内部权利制衡基本举措，实行决策权、管理权、执行权和监督权“四权分离”。部门财务岗位设置符合相关财务管理制度要求，该项指标得分2分。

　　（3）资金使用规范（4分）。按照《中华人民共和国会计法》《财务管理制度》《中华人民共和国预算法》的规定，我单位会计核算及时、规范，科目使用准确、原始发票及附件充分，会计档案管理规范。2024年度，我单位接受了纪检监察巡察、审计、财政监督检查，在项目支出绩效、预算管理和财务收支等方面未提出相关问题，无违规记录。该项指标得分4分。

　　四.资产管理（9分）

　　（1）人均资产变化率（3分）。2023年期末净值1156.32万元，人数132人，人均占有资产8.76万元；2024年期末净值1186.32万元，人数124人，人均占有资产9.57万元；部门人均资产变化率为正数。该项指标得分3分。

　　（2）资产利用率（3分）。截至2024年12月底，办公家具账面价值128.88万元，超最低使用年限的办公家具账面价值75.33万元，办公家具超最低使用年限资产利用率58.45%；办公设备账面价值14.77万元，超最低使用年限的办公设备账面价值10.63万元，办公设备超最低使用年限资产利用率71.95%；经计算，该项指标得分3分。

　　（3）资产盘活率（3分）。本单位截至2024年12月，无闲置资产。该项指标得分3分。

　　五.采购管理（6分）。

　　（1）支持中小企业发展（3分）。2024年我单位未实施采购活动。该项指标得分3分。

　　（2）采购执行率（3分）。我单位年初部门预算政府采购预算编制做到“应编尽编”，2024年我单位未实施采购活动，不存在未按规定编制政府采购预算事项。该项指标得分3分。

　　（二）部门预算项目绩效分析。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额62.15万元，1—12月预算执行总体进度为100%。

　　1.项目决策（12分）。

　　（1）决策程序（4分）。符合事前评估条件的部门预算项目2个，并严格实施了事前评估程序。该项指标得分4分。

　　（2）目标设置（4分）。2024年，我单位部门预算项目共有3个，按照《渠县财政局关于加强2024年预算编制阶段绩效目标管理工作的通知》要求，每个项目分别设置了整体目标和绩效目标，绩效目标要素完整，指标细化量化。该项指标得分4分。

　　（3）项目入库（4分）。2024年，我单位在9月30日前入库3个，经计算，该项指标得分4分。

　　2.项目执行（12分）。

　　（1）执行同向（4分）。部门预算项目从列支经济科目、功能科目分析，实际列支内容与绩效目标设置方向完全同向，无不相符的项目数量。该项指标得分4分。

　　（2）项目调整（4分）。一体化系统内不存在预算执行、目标完成等方面问题。该项指标得分4分。

　　（3）执行结果（4分）。我单位调整后的预算数2180.34万元，支付数2180.34万元，不存在结余。该项指标得分4分。

　　3.目标实现（11分）。

　　（1）目标完成（4分）。单位所有部门预算项目均已完成。该项指标得分4分。

　　（2）目标偏离（4分）。单位项目内已完成绩效目标均未偏离。该项指标得分4分。

　　（3）实现效果（3分）。部门预算项目绩效目标达到了设定的效果。该项指标得分3分。

　　我单位2024年度不涉及国有资本经营预算、社会保险基金预算。

　　（三）重点领域绩效分析。

　　我单位2024年度不涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。

　　（四）绩效结果应用情况。

　　1.信息公开情况

　　（1）预算公开。按照预算公开的相关要求，我单位于2024年7月9日公开了2024年预算，并将部门项目支出绩效目标、部门整体绩效目标和预算绩效管理情况随同预算公开。

　　（2）决算公开。按照决算公开的相关要求，我单位于2025年1月26日公开了2024年决算，并将部门整体绩效目标自评、项目支出绩效目标自评、部门整体绩效自评报告和项目绩效自评报告情况随同决算公开。

　　2.整改反馈情况

　　（1）结果整改。2024年，渠县财政局在2024年部门预算绩效目标审查、绩效监控和2024年重点绩效评价中，未对我单位提出整改意见。

　　（2）应用反馈。我单位未收到整改意见，因此也不涉及反馈结果应用报告。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　按照《2025年县级部门整体支出绩效评价指标体系》设定的绩效指标和评分标准，我单位2024年部门整体支出绩效评价得分91.72分。

　　（二）存在问题。

　　无

　　（三）改进建议。

　　在接下来的工作中，将做好项目事前评估，优化项目绩效编制，更科学的细化项目绩效目标，对有偏差的绩效目标进行及时纠正整改。有计划、有步骤、全面有效的实施部门预算绩效管理。

　　渠县宝城镇中心小学

　　教育专项资金专项预算项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。

　　随着国家对教育事业投入的不断增加,教育专项资金在促进教育资源优化配置、提高教育教学质量、推动教育公平等方面发挥着重要作用。本报告旨在对我单位承担的教育专项资金进行全面、客观的绩效评价，总结项目实施成效,分析存在的问题,并提出改进措施,为未来的教育专项资金管理和使用提供参考依据。

　　（二）实施目的及支持方向。

　　本项目旨在通过专项资金的支持，改善特定教育领域的基础设施条件，提升教师教学水平,进而提高学生的学习效果与综合素质。

　　（三）预算安排及分配管理。

　　渠财科教〔2022〕77号对我校下达预算资金0.63万元。主要用于学校花园绿化建设。

　　（四）项目绩效目标设置。

　　为了优化资源配置，提高办学效率，改善办学环境，同时增强学生、家长满意度，建立了一套全面、客观、可量化的校舍绿化绩效评价体系。如新建绿化面积、验收合格率，项目完成时限、教师（学生）满意度等具体的量化指标,改善办学环境、及时拨付情况等定性评价标准。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。

　　主要是全面了解教育专项资金的使用情况，包括资金管理、使用效益、项目实施效果等方面。通过绩效评价,发现存在的问题和不足,提出改进建议,提高城乡义务教育补助经费的使用效益和管理水平。

　　（二）预设问题及评价重点。

　　1.预设问题。

　　（1）是否存在资金交叉重复使用的情况?

　　（2）项目实施进度是否按计划进行?是否存在延期或未完成的情况?

　　（3）项目资金使用是否合规?是否存在虚列支出、挤占挪用的情况?

　　（4）项目实施效果如何?是否达到了预期目标?

　　2.评价重点。

　　（1）资金使用情况:评价资金使用是否合规有效。

　　（2）项目实施情况:评价项目实施进度、质量、成本等方面的控制情况。

　　（3）项目效益:评价项目实施后带来的社会效益、经济效益以及可持续影响。

　　（三）评价选点。

　　（四）评价方法。评价方法主要包括定量评价和定性评价相结合的方式。定量评价主要通过收集和分析相关数据如资金到位率、支出率、完成率等指标来评价项目绩效；定性评价则通过专家评审、问卷调查、现场勘验等方式，对项目实施的规范性、合理性、群众满意度等方面进行综合评价。

　　（五）评价组织。为了更好开展预算绩效管理有关工作，我单位由财务室工作人员、项目管理人员组成了评价小组。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策（18分）。

　　（1）决策程序（6分）。通过教育收集学校、学生的意见和需求，经过事前绩效评估，学校向教育部门提交项目申请，经研究后给予支持。该项指标得6分。

　　（2）规划论证（6分）。一是深入分析教育领域的实际需求，评估项目实施的可行性,识别项目在实施过程中可能遇到的风险且制定应对措施。二是明确专项资金使用的总体目标和具体指标。该项指标得6分。

　　（3）资金投向（6分）。用于学校花园绿化建设，改善学校办学条件，提升教育设施水平。该项指标得3分

　　2.项目管理（18分）。

　　（1）制度办法（2分）。《四川省人民政府办公厅关于印发四川省教育领域省与市县财政事权和支出责任划分改革方案的通知》（川办发〔2020〕64号）和《城乡义务教育补助经费管理办法》（财教〔2021〕56号）文件，我单位严格按照文件制定的制度办法使用专项资金。该项指标得2分。

　　（2）分配管理（10分）。项目资金分配选取充分考虑行业事业发展实际和发展需求，权重设置有效突出项目实施重点。将项目资金纳入财政预算管理,严格按照预算执行,确保资金使用的规范性和透明度。建立高效的资金拨付流程,确保资金及时、足额拨付。该项指标得10分。

　　（3）绩效监控(6分)。根据绩效目标设定的监控指标和阈值，通过一体平台对实现程度和执行进度实时跟踪和监控,加强对项目资金使用的监控力度,对发现的问题及时提出整改意见并跟踪整改情况。该项指标得4分。

　　3.项目实施（9分）。

　　（1）预算执行（6分）。已完成拨付指标金额0.63万元，财政拨付资金0.63万元，财政资金拨付率100%；单位实际支付金额0.63万元，单位实际到位金额0.63万元，单位资金使用率100%。该项指标得6分。

　　（2）资金使用（3分）。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。该项指标得3分。

　　4.项目结果（9分）。

　　（1）目标完成（6分）。项目完成预期目标，实施结果和绩效目标基本匹配，目标任务完成新建绿化面积100平方米，完成绩效目标任务。该项指标得6分。

　　（2）完成时效（3分）。项目验收合格后，我单位在收到财政拨付资金后，及时进行资金支付。该项指标得3分。

　　（二）专用指标绩效分析。

　　1.项目验收（10分）。

　　资金分配科学合理、均衡公平，区域均衡性得到改善、区域间差距缩小。及时进行了验收且合格率为100%。该项指标得10分。

　　2.功能实现（10分）。

　　项目资金分配和实施结果精准，及时落实到具体内容。项目能实现预期功能，能够持续良好地运作，有效满足群众现实需要。该项指标得10分。

　　3.后续管护（10分）。

　　项目资金补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准。不存在多发、漏发、重发、迟发等情况，全部符合支持标准人数。该项指标得10分。

　　（三）个性指标绩效分析。

　　1.项目资料完备情况（6分）。

　　项目进展全方位解析与资料完备性进行分析，涵盖了项目前期论证、中期实施、后期运营以及办学条件改善等方面的内容文章详细阐述了每个阶段所需完成的资料和具体工作内容，包括专项评估、团队组建与分工等前期论证工作，施工合同等中期实施资料，以及验收报告、运营管理制度等后期运营资料。资料完整、齐全，该项指标得6分。

　　2.办学环境改善（6分）。

　　基于对当前教育环境的深入分析，我校通过改善措施的实施，教育设施的质量得到了提高，办学环境得到了显著提升。该项指标得6分。

　　3.学生受益情况（4分）。

　　使受益学生得到幸福感，满意度达到90以上。该项指标得4分。

　　四、评价结论

　　本报告通过全面、客观的绩效评价,总结了项目实施的成效与经验。不断优化教育专项资金的管理和使用效率,促进教育事业的持续健康发展。针对本次专项预算项目绩效自评，我单位自评结果为95分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　在接下来的工作中，对项目做好事前评估，优化项目绩效目标，更科学的细化、量化绩效指标。有计划、有步骤、全面有效的实施专项资金项目预算绩效管理。

　　渠县宝城镇中心小学

　　2024年教育专项资金专项预算项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。

　　随着国家对教育事业投入的不断增加,教育专项资金在促进教育资源优化配置、提高教育教学质量、推动教育公平等方面发挥着重要作用。本报告旨在对我单位承担的教育专项资金进行全面、客观的绩效评价，总结项目实施成效,分析存在的问题,并提出改进措施,为未来的教育专项资金管理和使用提供参考依据。

　　（二）实施目的及支持方向。

　　本项目旨在通过专项资金的支持，改善特定教育领域的基础设施条件，提升教师教学水平,进而提高学生的学习效果与综合素质。

　　（三）预算安排及分配管理。

　　渠财科教[2024]0450号对我校分别下达预算资金59万元。主要用于学校厕所改建面积80平方米。

　　（五）项目绩效目标设置。

　　为了优化资源配置，提高维修效率，确保维修质量，同时增强家长、学生满意度，建立了一套全面、客观、可量化的厕所维修绩效评价体系。如改善维修校舍面积、验收合格率，项目完成时限、教师（学生）满意度等具体的量化指标,改善办学条件、及时拨付情况等定性评价标准。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。

　　主要是全面了解教育专项资金的使用情况，包括资金管理、使用效益、项目实施效果等方面。通过绩效评价,发现存在的问题和不足,提出改进建议,提高教育专项资金的使用效益和管理水平。

　　（二）预设问题及评价重点。

　　1.预设问题。

　　（1）是否存在资金交叉重复使用的情况?

　　（2）项目实施进度是否按计划进行?是否存在延期或未完成的情况?

　　（3）项目资金使用是否合规?是否存在虚列支出、挤占挪用的情况?

　　（4）项目实施效果如何?是否达到了预期目标?

　　2.评价重点。

　　（1）资金使用情况:评价资金使用是否合规有效。

　　（4）项目实施情况:评价项目实施进度、质量、成本等方面的控制情况。

　　（5）项目效益:评价项目实施后带来的社会效益、经济效益以及可持续影响。

　　（三）评价方法。评价方法主要包括定量评价和定性评价相结合的方式。定量评价主要通过收集和分析相关数据如资金到位率、支出率、完成率等指标来评价项目绩效；定性评价则通过专家评审、问卷调查、现场勘验等方式，对项目实施的规范性、合理性、群众满意度等方面进行综合评价。

　　（四）评价组织。为了更好开展预算绩效管理有关工作，我单位由财务室工作人员、项目管理人员组成了评价小组。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策（18分）。

　　（1）决策程序（6分）。通过教育收集学校、学生的意见和需求，经过事前绩效评估，学校向教育部门提交项目申请，经研究后给予支持。该项指标得6分。

　　（2）规划论证（6分）。一是深入分析教育领域的实际需求，评估项目实施的可行性,识别项目在实施过程中可能遇到的风险且制定应对措施。二是明确专项资金使用的总体目标和具体指标。该项指标得6分。

　　（3）资金投向（6分）。用于学校厕所改建，改善学校办学条件，提升教育设施水平。该项指标得3分

　　2.项目管理（18分）。

　　（1）制度办法（2分）。《四川省人民政府办公厅关于印发四川省教育领域省与市县财政事权和支出责任划分改革方案的通知》（川办发〔2020〕64号）和《城乡义务教育补助经费管理办法》（财教〔2021〕56号）文件，我单位严格按照文件制定的制度办法使用专项资金。该项指标得2分。

　　（2）分配管理（10分）。项目资金分配选取充分考虑行业事业发展实际和发展需求，权重设置有效突出项目实施重点。将项目资金纳入财政预算管理,严格按照预算执行,确保资金使用的规范性和透明度。建立高效的资金拨付流程,确保资金及时、足额拨付。该项指标得10分。

　　（3）绩效监控(6分)。根据绩效目标设定的监控指标和阈值，通过一体平台对实现程度和执行进度实时跟踪和监控,加强对项目资金使用的监控力度,对发现的问题及时提出整改意见并跟踪整改情况。该项指标得4分。

　　3.项目实施（9分）。

　　（1）预算执行（6分）。已完成拨付指标金额59万元，财政拨付资金59万元，财政资金拨付率100%；单位实际支付金额59万元，单位实际到位金额59万元，单位资金使用率100%。该项指标得6分。

　　（2）资金使用（3分）。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。该项指标得3分。

　　4.项目结果（9分）。

　　（1）目标完成（6分）。项目完成预期目标，实施结果和绩效目标基本匹配，目标任务完成厕所改建80平方米，完成绩效目标任务。该项指标得6分。

　　（2）完成时效（3分）。项目验收合格后，我单位在收到财政拨付资金后，及时进行资金支付。该项指标得3分。

　　（二）专用指标绩效分析。

　　1.项目验收（10分）。

　　资金分配科学合理、均衡公平，区域均衡性得到改善、区域间差距缩小。及时进行了验收且合格率为100%。该项指标得10分。

　　2.功能实现（10分）。

　　项目资金分配和实施结果精准，及时落实到具体内容。项目能实现预期功能，能够持续良好地运作，有效满足群众现实需要。该项指标得10分。

　　3.后续管护（10分）。

　　项目资金补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准。不存在多发、漏发、重发、迟发等情况，全部符合支持标准人数。该项指标得10分。

　　（三）个性指标绩效分析。

　　1.项目资料完备情况（6分）。

　　项目进展全方位解析与资料完备性进行分析，涵盖了项目前期论证、中期实施、后期运营以及办学条件改善等方面的内容文章详细阐述了每个阶段所需完成的资料和具体工作内容，包括专项评估、团队组建与分工等前期论证工作，施工合同等中期实施资料，以及验收报告、运营管理制度等后期运营资料。资料完整、齐全，该项指标得6分。

　　2.办学条件改善（6分）。

　　基于对当前教育环境的深入分析，我校通过改善措施的实施，教育设施的质量得到了提高，办学条件得到了显著提升。该项指标得6分。

　　3.学生受益情况（4分）。

　　使受益学生得到幸福感，满意度达到90以上。该项指标得4分。

　　四、评价结论

　　本报告通过全面、客观的绩效评价,总结了项目实施的成效与经验。不断优化教育专项资金的管理和使用效率,促进教育事业的持续健康发展。针对本次专项预算项目绩效自评，我单位自评结果为95分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　在接下来的工作中，对项目做好事前评估，优化项目绩效目标，更科学的细化、量化绩效指标。有计划、有步骤、全面有效的实施专项资金项目预算绩效管理。

　　渠县宝城镇中心小学

　　教育资金专项预算项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。

　　学校幼儿园活动场地长年未修，受损严重，影响了学生的正常使用和学校的日常教学活动。为了保障学生的健康和安全,提高学校的教学环境，决定对学校幼儿园活动场地进行维修改造。

　　（二）实施目的及支持方向。

　　通过对学校幼儿园活动场地维修改造，促进教育资源优化配置、提高教育教学质量、推动教育公平等方面发挥着重要作用。该项资金主要用于学校幼儿园活动场地维修改造。

　　（三）预算安排及分配管理。

　　渠财科教〔2022〕77号文件，对我校下达项目资金2.52万元,用于学校幼儿园活动场地维修改造。

　　（四）项目绩效目标设置。

　　为了优化资源配置，提高维修改造效率，确保维修质量，同时增强学生、家长满意度，建立了一套全面、客观、可量化的学校场地维修绩效评价体系。如验收合格率，资金拨付及时、学生和家长满意度等具体的量化指标,以及改善办学条件的定性评价标准。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。

　　主要是全面了解项目资金（渠财科教〔2022〕77号）教育专项资金的使用情况，包括资金管理、使用效益、项目实施效果等方面。通过绩效评价,发现存在的问题和不足，提出改进建议，提高资金的使用效益和管理水平。

　　（二）预设问题及评价重点。

　　1.预设问题。

　　（1）是否存在资金交叉重复使用的情况?

　　（2）项目实施进度是否按计划进行?是否存在延期或未完成的情况?

　　（3）项目资金使用是否合规?是否存在虚列支出、挤占挪用的情况?

　　（4）项目实施效果如何?是否达到了预期目标?

　　2.评价重点。

　　（1）资金使用情况:评价资金使用是否合规有效。

　　（6）项目实施情况:评价项目实施进度、质量、成本等方面的控制情况。

　　（7）项目效益:评价项目实施后带来的社会效益、经济效益以及可持续影响。

　　（三）评价方法。评价方法主要包括定量评价和定性评价相结合的方式。定量评价主要通过收集和分析相关数据如资金到位率、支出率、完成率等指标来评价项目绩效；定性评价则通过专家评审、问卷调查、现场勘验等方式，对项目实施的规范性、合理性、群众满意度等方面进行综合评价。

　　（四）评价组织。为了更好开展预算绩效管理有关工作，我单位由财务室工作人员、项目管理人员组成了评价小组。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策（18分）。

　　（1）决策程序（6分）。

　　由教育部门结合教育发展规划和资金需求，由相关部门进行审批决策。根据审批结果,财政部门安排专项资金用于项目实施。该项指标得6分。

　　（2）规划论证（6分）。一是分析当前教育事业的发展需求和存在的问题,明确项目实施的必要性和紧迫性。二是根据需求分析结果,设定项目的具体目标和预期效果。三是对项目实施过程中可能遇到的风险进行评估,并制定相应的风险应对措施。该项指标得6分。

　　（3）资金投向（6分）。对存在安全隐患或设施进行维修改造，改善学校的办学条件，提升学校环境。该项指标得2分。

　　2.项目管理（18分）。

　　（1）制度办法（2分）。在实施过程中严格执行了各项管理制度，根据项目实际情况和绩效评价结果，确保制度能够有效指导和约束项目实施过程中的各项活动提高项目管理的规范性和有效性。该项指标得0分。

　　（2）分配管理（10分）。项目资金分配选取充分考虑行业事业发展实际和发展需求，权重设置有效突出项目实施重点。将项目资金纳入财政预算管理,严格按照预算执行,确保资金使用的规范性和透明度。建立高效的资金拨付流程,确保资金及时、足额拨付。该项指标得10分。

　　（3）绩效监管(6分)。根据绩效目标设定的监控指标和阈值，通过一体平台对实现程度和执行进度实时跟踪和监控,加强对项目资金使用的监控力度,对发现的问题及时提出整改意见并跟踪整改情况。该项指标得4分。

　　3.项目实施（9分）。

　　（1）预算执行（6分）。已完成拨付指标金额2.52万元，财政拨付资金2.52万元，财政资金拨付率100%；单位实际支付金额2.52万元，单位实际到位金额2.52万元，单位资金使用率100%。该项指标得6分。

　　（2）资金使用（3分）。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。该项指标得3分。

　　4.项目结果（9分）。

　　（1）目标完成（6分）。项目完成预期目标，实施结果和绩效目标基本匹配，目标任务改善办学条件的学校数量2所，完成绩效目标任务数2所。该项指标得6分。

　　（2）完成时效（3分）。项目验收合格后，我单位在收到财政拨付资金后，及时进行资金支付。该项指标得3分。

　　（二）专用指标绩效分析。

　　1.项目验收（6分）。

　　资金分配科学合理、均衡公平，区域均衡性得到改善、区域间差距缩小。该项指标得6分。

　　2.功能实现（6分）。

　　项目资金分配和实施结果精准，及时落实到具体内容。该项指标得6分。

　　3.后续管护（6分）。

　　项目资金补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准。不存在多发、漏发、重发、迟发等情况，全部符合支持标准人数。该项指标得6分。

　　（三）个性指标绩效分析。

　　1.项目资料完备情况（6分）。

　　项目进展全方位解析与资料完备性进行分析，涵盖了项目前期论证、中期实施、后期运营以及办学条件改善等方面的内容文章详细阐述了每个阶段所需完成的资料和具体工作内容，包括专项评估、团队组建与分工等前期论证工作，施工合同等中期实施资料，以及验收报告、运营管理制度等后期运营资料。资料完整、齐全，该项指标得6分。

　　2.办学条件改善（6分）。

　　基于对当前教育环境的深入分析，我校通过改善措施的实施，教育设施的质量得到了提高，办学条件得到了显著提升。该项指标得6分。

　　3.学生受益情况（4分）。

　　使受益学生得到幸福感，满意度达到90以上。该项指标得4分。

　　四、评价结论

　　通过以上分析可以看出,教育费附加支出绩效评价是一个全面、系统的过程,需要综合考虑资金:使用情况、项目实施、效益评价等多个方面。通过科学合理的绩效评价,可以不断提高教育费附加资金的使用效益和管理水平,推动地方教育事业的持续健康发展。针对本次专项预算项目绩效自评，我单位自评结果为92分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　在接下来的工作中，对项目做好事前评估，优化项目绩效目标，更科学的细化、量化绩效指标。有计划、有步骤、全面有效的实施专项资金项目预算绩效管理。

部门整体支出绩效目标完成情况自评表.doc

专项预算绩效目标完成情况自评表.doc

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

330001-渠县宝城镇中心小学决算公开表.xls