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目 录

公开时间：2025年10月16日

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  附件

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分  部门概况

一、部门职责

渠县水旱灾害防御中心负责防汛减灾规划、组织编制并实施洪水干旱灾害防治规划、负责中小河流治理、山洪沟治理等防洪设施建设、水情旱情预警，编制重要江河湖泊水工程调度方案等相关工作。

二、机构设置

渠县水旱灾害防御中心下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为153.44万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少136.97万元，下降47%。主要变动原因是2024年减少1个项目（消化预算内暂付款）。

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计153.44万元，其中：一般公共预算财政拨款收入113.94万元，占74.26%；政府性基金预算财政拨款收入39.5万元，占25.74%。

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计153.44万元，其中：基本支出72.71万元，占47.39%；项目支出80.72万元，占52.61%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为153.44万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少136.97万元，下降47%。主要变动原因是2024年减少1个项目

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出113.94万元，占本年支出合计的74.26%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少175.57万元，下降60.64%。主要变动原因是2024年减少1个一般公共预算财政拨款项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出113.94万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出6.70万元，占5.88%；卫生健康支出3.04万元，占2.67%；住房保障支出3.88万元，占3.41%；农林水支出100.32万元，占88.04%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为113.94，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：支出决算为6.44万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业208（类）99（款）99（项）：支出决算为0.26万元，完成预算100%，

3.卫生健康210（类）11（款）01（项）：支出决算为2.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.卫生健康210（类）11（款）03（项）：支出决算为0.30万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.农林水213（类）01（款）01（项）：支出决算为1.60万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.农林水213（类）03（款）01（项）：支出决算为45.18万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.农林水213（类）03（款）99（项）：支出决算为48.64万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.住房保障221（类）02（款）01（项）：支出决算为3.88万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出72.72万元，其中：

人员经费57.22万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、医疗费补助、住房公积金。

公用经费15.50万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为6.56万元，完成预算100%，较上年度增加0.28万元，增长4.46%。决算与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

​2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算6万元，占91.46%；公务接待费支出决算0.56万元，占8.54%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出6万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年度持平。

其中：公务用车购置支出0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车2辆，其中：越野车1辆、皮卡车1辆。运行维护费支出6万元。主要用于防汛抗旱、水旱灾害防御所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.56万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度增加0.28万元，增长100%。主要原因是国内公务接待（上级防汛检查等）。其中：

国内公务接待支出0.56万元，主要用于防汛检查、开展业务活动开支用餐费等。国内公务接待14批次，112人次（不包括陪同人员），共计支出0.56万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出39.5万元，占本年支出合计的25.74%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加39.5万元，增长100%。主要变动原因是2024年新增1个政府性基金预算财政拨款项目（2024年山洪灾害防治非工程措施系统运行维护费项目）。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，渠县水旱灾害防御中心机关运行经费支出15.50万元，比2023年度增加3.85万元，增加33.05%。主要原因是2023年4月录用1名工作人员，新增人员产生了相应经费支出。

（二）政府采购支出情况

2024年度，渠县水旱灾害防御中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，渠县水旱灾害防御中心共有车辆2辆，其中：应急保障用车1辆、特种专业技术用车1辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，渠县水旱灾害防御中心在2024年度预算编制阶段，组织对2024年山洪灾害防治非工程措施系统运行维护费项目、2024年防汛抗旱工作经费项目等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县水旱灾害防御中心部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、2024年山洪灾害防治非工程措施系统运行维护费项目、2024年防汛抗旱工作经费项目等专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县水旱灾害防御中心部门整体部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为99分，绩效自评综述：经费及时拨付到位，支出合理合规，实现了预定的绩效目标，同时立项依据充分，目标明确，为全县水旱灾害防御事业发挥了重要作用；2024年山洪灾害防治非工程措施系统运行维护费项目专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：经费及时拨付到位，支出合理合规，实现了预定的绩效目标，同时立项依据充分，目标明确，为全县防汛抗旱事业发挥了重要作用。2024年防汛抗旱工作经费项目专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：经费及时拨付到位，支出合理合规，实现了预定的绩效目标，同时立项依据充分，目标明确，为全县防汛抗旱事业发挥了重要作用；防汛抗旱特种车辆采购项目专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：经费及时拨付到位，支出合理合规，实现了预定的绩效目标，同时立项依据充分，目标明确，为全县防汛抗旱事业发挥了重要作用。绩效自评报告详见附件。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：机关事业单位基本养老保险缴费支出。

10.社会保障和就业208（类）99（款）99（项）：其他社会保障和就业支出。

11.卫生健康210（类）11（款）01（项）：行政单位医疗。

12.卫生健康210（类）11（款）03（项）：公务员医疗补助。

13.农林水213（类）01（款）01（项）：行政运行。

14.农林水213（类）03（款）01（项）：行政运行。

15.农林水213（类）03（款）99（项）：其他水利支出。

16.住房保障221（类）02（款）01（项）：住房公积金。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、维修费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

附件1

渠县水旱灾害防御中心

部门预算绩效评价的报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。渠县水旱灾害防御中心是渠县水务局下属全额拨款行政类事业单位，为财政全额拨款预算单位，编制总数5人，其中行政编制0人，事业编制4人，工勤编制1人。

（二）机构职能。负责防汛减灾规划、组织编制并实施洪水干旱灾害防治规划、负责中小河流治理、山洪沟治理等防洪设施建设、水情旱情预警，编制重要江河湖泊水工程调度方案等相关工作。

（三）人员概况。截至2024年末，渠县水旱灾害防御中心实际财政供养人数6人，其中在职5人，离休0人，退休1人（已转由社保局发放退休金），长期聘用0人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。2024年渠县水旱灾害防御中心单位年初预算收入合计127.89万元。决算收入153.44万元，其中：一般公共预算财政拨款收入113.94万元，占74.26%；政府性基金预算财政拨款收入39.5万元，占25.74%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）支出情况。2024年年初预算支出127.89万元。决算支出153.44万元，其中：基本支出72.72万元，占47.39%；项目支出80.72万元，占52.61%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（三）结余分配和结转结余情况。2024年，实际收入金额为153.44万元，实际支出金额为153.44万元，年末结转结余0万万元。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1.履职效能。

渠县水旱灾害防御中心坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，锚定水旱灾害防御关键举措，强化措施，狠抓落实，圆满完成水旱灾害防御工作。完成目标主要表现在：

（1）编制修订《渠县2024年防汛抗旱应急预案》。

（2）完成中小河流治理工程。

（3）完成2023年水毁水利设施修复工程。

（4）完成2024年水情旱情预测预警工作。

（5）开展提升防洪减灾能力培训。

2.预算管理。

（1）预算编制质量。单位预算的编制采用零基预算方法。在预算编制时，成立预算编审班子，根据上年度的预算执行情况和本年度经济发展情况，综合考虑各方面因素，编制本部门预算。预算编制的科学性、准确性、完整性、规范性、前瞻性和可执行性符合要求。

（2）单位收入统筹。2024年单位收入全部源自财政拨款，单位对收入管理规范。

（3）支出执行进度。2024年6月支出执行率54.6%，12月支出执行率100%，支出执行进度符合要求。

（4）预算年终结余。2024年无预算年终结余。

（5）严控一般性支出。2024年“三公”经费支出6.5598万元，其中公务用车运行维护费5.9999万元。

3.财务管理。

（1）财务管理制度。建立了涵盖“预算业务”“收支业务”“政府采购业务”“资产管理”“建设项目”“合同”六大经济业务领域的内控制度，并结合实际或中央、省、市有关管理规定及时更新

（2）财务岗位设置。设立会计、出纳等财务岗位，一人一岗。

（3）资金使用规范。单位资金严格按照资金使用规范进行使用，不存在违规使用的情况。

4.资产管理。

（1）人均资产变化率。2024年相较于2023年人均资产变化率为负（-8.51%），主要原因为资产折旧。

（2）资产利用率。资产利用率为100%，无闲置资产。

（3）资产盘活率。无可盘活资产。

5.采购管理。

单位无政府采购项目。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数12个，涉及预算总金额72.719324万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额80.725万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。项目决策程序严密，项目规划论证符合中省要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

2.项目执行。项目制度办法体系健全、要素完备，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求，管资金、项目、政策管绩效，项目绩效监管按要求开展，对下指导有力有效。

3.目标实现。项目目标完成情况良好，未偏离绩效目标，达到了预算目标效果。

（三）绩效结果应用情况。

1.信息公开情况

（1）预算公开。按照预算公开的相关要求，我单位于2024年7月9日公开了2024年预算，并将部门项目支出绩效目标、部门整体绩效目标和预算绩效管理情况随同预算公开。

2.整改反馈情况

（1）结果整改。2024年，渠县财政局在2024年部门预算绩效目标审查、绩效监控和2024年重点绩效评价中，未对我单位提出整改意见。

（2）应用反馈。我单位未收到整改意见，因此也不涉及反馈结果应用报告。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

按照《部门预算绩效自评打分表》设定的绩效指标和评分标准，我单位2024年整体支出绩效评价得分99分。

（二）存在的问题

1.单位五险一金纳入代管账户，使得单位五险一金缴纳有部分不及时。

2.今年绩效评价体系更加细化规范，财务经办人员对绩效目标专业知识还需多加理解学习，争取更完善部门个性指标体系。

（三）整改建议意见

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2.建议上级财政相关部门细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。

部门整体支出绩效目标完成情况自评表.docx

附件2

2024年山洪灾害防治非工程措施系统运行维护费项目绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

1.渠县水旱灾害防御中心职能

负责全县防汛抗旱日常工作，了解暴雨、洪水、大旱等自然灾害的发展趋势，做好预警、防御、抗灾工作，减少自然灾害造成的损失，保护人民的生命财产安全。

2.项目立项、资金申报的依据

山洪灾害防治一直是我县防汛工作的难点和重点，进行山洪灾害防治非工程措施建设也是保障人民群众生命财产安全的重要措施，通过增加预警预报的精准性、提高受威胁群众对灾害的认识和基层责任人的履职能力，可以避免山洪灾害造成人员伤亡。因此2024年山洪灾害防治非工程措施系统运行维护费纳入2024年年初预算，预算金额39.5万元。

2024年山洪灾害防治非工程措施系统运行维护费项目主要内容为邮电费、委托业务费、维修费。

（二）实施目的及支持方向。

1.项目实施目的

保障人民群众生命财产安全，这是防汛抗旱工作的首要目标。通过加强防洪工程建设、提高预警预报能力、制定应急预案等措施，减少洪涝和干旱灾害对人民群众生命和财产的威胁，确保人民群众的安全。保障农业生产安全，维护社会稳定和经济发展，促进生态文明建设，提升应急管理水平。

2.项目支持方向

有关山洪灾害防治非工程措施系统运行维护的费用。

（三）预算安排及分配管理。

2024年山洪灾害防治非工程措施系统运行维护费项目申报资金39.5万元整，批复39.5万元整，其中：邮电费20.5万元，委托业务费16万元、维修费3万元。主要用于防汛应急处险、防汛物资采购、防汛一般支出，建设符合资金管理办法等相关规定。

（四）项目绩效目标设置。项目整体、区域和具体绩效目标设置合理，项目自评工作自2025年6月20日开始。

二、评价实施

（一）评价目的。通过绩效评价，客观、公正反映项目决策、项目管理、项目实施、项目结果、财政资金使用、经济社会效益等方面取得的成效和存在的短板。按照绩效评价结果，优化调整支持重点和资金投向，综合衡量项目支出预算资金管理使用效果，进一步优化财政支出结构，对评价好、效益高的加力支持，对评价差、效益低的项目取消调整，提高财政资金使用效益，提升财政管理效率质量，为财政部门和预算执行单位强化支出预算绩效管理提供依据，为以后年度预算安排和政策制定提供参考。

（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断，主要包括：项目决策涉及的决策程序、规划论证、资金投向；项目管理涉及的制度办法、分配管理、绩效监管；项目实施涉及的预算执行、资金使用；项目结果涉及的目标完成、完成时效；评价重点内容主要包括以下方面：

1.政策执行。是否符合党中央、国务院和省委、省政府重大决策部署及防汛抗旱工作安排；是否契合当前我县防汛抗旱工作要求及发展形势。

2.资金管理。是否按资金管理办法要求使用专项资金。

3.绩效管理。绩效目标设置是否明确，指标是否细化量化、科学合理；资金执行过程是否按要求全面完成目标管理、运行监控、绩效自评、问题整改等预算绩效管理工作。

4.实施效果。评价2024年度绩效目标完成情况及预期效益效果体现，重点关注常规普法宣传、专题与专项普法宣传次数、水旱灾害防御督察组、工作组、专家组现场检查指导人次等指标完成情况。

（三）评价选点。系统故障率≤10%，硬件采购（维护）数量≥10个。

（四）评价方法。本次绩效评价属于事后自评价。评价采用现场调研与非现场综合评价相结合的方法，通过资料研究、专家座谈、实地勘察、数据核查、现场问询等方法收集数据，采用案卷分析、现场调研、比较分析、问卷调查、专家咨询等多种方法。

（五）评价组织。评价组人员由单位负责人牵头，其余人员共同参与。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。

山洪灾害防治非工程措施是弥补工程短板、实现全域防御的必需手段，是最大限度减少人员伤亡的核心关键（预警避险），是提升灾害风险管理精细化、科学化水平的根本途径，是应对气候变化挑战、构建韧性社会的必然要求，是支撑国土空间安全格局、实现区域可持续发展的基础保障。因此山洪灾害防治非工程措施系统运行维护费纳入2024年年初预算，预算金额39.5万元。

2024年山洪灾害防治非工程措施系统运行维护费项目资金投向如下：

2.项目管理。

按照年初预算资金管理办法，对本项目进行管理，确保资金申报规范、使用规范、管理规范。

截至自评日，我县2024年山洪灾害防治非工程措施系统运行维护费1个项目进行了绩效运行监管分析。

3.项目实施。

1．资金计划及到位。本项目各类资金计划及截止评价时点实际到位24.98万元。资金到位情况与资金计划一直，资金到位率100%，到位及时性满足要求。

2．资金使用。截止评价时点本项目资金的实际支出24.98万元，支付进度100%，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

4.项目结果。

开展山洪灾害防治设备检修3轮；更换雨量站、雷达水位站4处；完成监控设备、水文测报设施设备、雨情监测设备维护维修，系统故障率降至2%，均达成绩效目标。

（二）专用指标绩效分析。

1.行政运转。资金分配标准符合专项资金管理要求，资金实际用途符合专项资金管理要求，资金管理程序符合专项资金管理要求。

（三）个性指标绩效分析。

1.系统故障率

通过对山洪灾害非工程措施开展维护维修后，设备故障率为2%，有效提高了山洪灾害防治能力。

2.有效降低山洪灾害伤亡人数

通过山洪灾害非工程措施建设，2024年因灾伤亡人数为0，有效降低了伤亡人数。

四、评价结论

2024年山洪灾害防治非工程措施系统运行维护费项目决策程序较严密，规划较合理；资金分配及时、项目管理较规范；通过项目实施取得了较好的经济和社会效益。该项目绩效自评得分100分

五、存在主要问题

1.自身问题。对财政支出绩效自评工作经验不足，绩效目标制定不够全面、规范。

2.项目存在资金管理办法制定不全面的问题，部分细化项目支付进度缓慢等问题。

六、改进建议

1.加大防汛抗旱资金投入力度，确保防汛抗旱工作有效开展；

2.健全项目管理制度，确保工程质量和资金使用效益；

3.建议财政部门加强专业指导和培训，在水利资金使用公开透明的同时，得到更加合理有效地使用。

附件3

2024年防汛抗旱工作经费项目

绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

1.渠县水旱灾害防御中心职能

负责全县防汛抗旱日常工作，了解暴雨、洪水、大旱等自然灾害的发展趋势，做好预警、防御、抗灾工作，减少自然灾害造成的损失，保护人民的生命财产安全。

2.项目立项、资金申报的依据

防汛抗旱工作是保障农业生产安全、促进农村经济发展的重要举措。农业生产是国民经济的基础，其稳定发展直接关系到国家的粮食安全和经济稳定。而防汛抗旱工作则是保障农业生产安全的关键环节，能够有效减少自然灾害对农业生产的冲击，确保农作物的正常生长和丰收。同时，防汛抗旱工作也是保障人民群众生命财产安全的重要措施，通过加强防洪工程建设、提高抗旱能力，可以减少洪涝和干旱灾害带来的损失。因此防汛抗旱工作经费纳入2024年年初预算，预算金额16.245万元。

2024年防汛抗旱工作经费项目主要内容为办公经费。

（二）实施目的及支持方向。

1.项目实施目的

保障人民群众生命财产安全，这是防汛抗旱工作的首要目标。通过加强防洪工程建设、提高预警预报能力、制定应急预案等措施，减少洪涝和干旱灾害对人民群众生命和财产的威胁，确保人民群众的安全。保障农业生产安全，维护社会稳定和经济发展，促进生态文明建设，提升应急管理水平。

2.项目支持方向

有关防汛抗旱工作开展的办公费用。

（三）预算安排及分配管理。

2024年防汛抗旱工作经费项目申报资金16.245万元整，批复16.245万元整，其中：办公费1.3万元，印刷费6.5万元，会议费2.345万元，差旅费3.5万元，劳务费2.5万元。主要用于防汛应急处险、防汛物资采购、防汛一般支出，建设符合资金管理办法等相关规定。

（四）项目绩效目标设置。项目整体、区域和具体绩效目标设置合理，项目自评工作自2025年6月20日开始。

二、评价实施

（一）评价目的。通过绩效评价，客观、公正反映项目决策、项目管理、项目实施、项目结果、财政资金使用、经济社会效益等方面取得的成效和存在的短板。按照绩效评价结果，优化调整支持重点和资金投向，综合衡量项目支出预算资金管理使用效果，进一步优化财政支出结构，对评价好、效益高的加力支持，对评价差、效益低的项目取消调整，提高财政资金使用效益，提升财政管理效率质量，为财政部门和预算执行单位强化支出预算绩效管理提供依据，为以后年度预算安排和政策制定提供参考。

（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断，主要包括：项目决策涉及的决策程序、规划论证、资金投向；项目管理涉及的制度办法、分配管理、绩效监管；项目实施涉及的预算执行、资金使用；项目结果涉及的目标完成、完成时效；评价重点内容主要包括以下方面：

1.政策执行。是否符合党中央、国务院和省委、省政府重大决策部署及防汛抗旱工作安排；是否契合当前我县防汛抗旱工作要求及发展形势。

2.资金管理。是否按资金管理办法要求使用专项资金。

3.绩效管理。绩效目标设置是否明确，指标是否细化量化、科学合理；资金执行过程是否按要求全面完成目标管理、运行监控、绩效自评、问题整改等预算绩效管理工作。

4.实施效果。评价2024年度绩效目标完成情况及预期效益效果体现，重点关注常规普法宣传、专题与专项普法宣传次数、水旱灾害防御督察组、工作组、专家组现场检查指导人次等指标完成情况。

（三）评价选点。常规普法宣传15次、专题与专项普法宣传次14次，水旱灾害防御督察组、工作组、专家组现场检查指导共136人次

（四）评价方法。本次绩效评价属于事后自评价。评价采用现场调研与非现场综合评价相结合的方法，通过资料研究、专家座谈、实地勘察、数据核查、现场问询等方法收集数据，采用案卷分析、现场调研、比较分析、问卷调查、专家咨询等多种方法。

（五）评价组织。评价组人员由单位负责人牵头，其余人员共同参与。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。

防汛抗旱工作是保障农业生产安全、促进农村经济发展的重要举措。农业生产是国民经济的基础，其稳定发展直接关系到国家的粮食安全和经济稳定。而防汛抗旱工作则是保障农业生产安全的关键环节，能够有效减少自然灾害对农业生产的冲击，确保农作物的正常生长和丰收。同时，防汛抗旱工作也是保障人民群众生命财产安全的重要措施，通过加强防洪工程建设、提高抗旱能力，可以减少洪涝和干旱灾害带来的损失。因此防汛抗旱工作经费纳入2024年年初预算，预算金额16.245万元。

2024年防汛抗旱工作经费项目资金投向如下：

2.项目管理。

按照年初预算资金管理办法，对本项目进行管理，确保资金申报规范、使用规范、管理规范。

截至自评日，我县2024年防汛抗旱工作经费1个项目进行了绩效运行监管分析。

3.项目实施。

1．资金计划及到位。本项目各类资金计划及截止评价时点实际到位16.245万元。资金到位情况与资金计划一直，资金到位率100%，到位及时性满足要求。

2．资金使用。截止评价时点本项目资金的实际支出16.245万元，资金开支范围包括办公费、防汛物资搬运劳务费、防汛监控场地租赁费及看管劳务费、各类宣传手册、展板、横幅印刷费。支付进度100%，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

4.项目结果。

组织召开45场防汛抗旱专题会议；.开展9轮汛期安全隐患巡查排查，发现防汛安全隐患77处，整改完成77处。专门成立“安全度汛防汛减灾督导专班”督导全县防汛减灾工作，完成督导工作34次，发现问题148个，完成整改148个；组织开展防汛和山洪灾害防御知识培训65场，参与培训学员共计3270人；召开现场会商会26次，根据气象预警与应急响应联动的要求启动应急响应5次（防汛3次，抗旱2次），发布中小河流预警4期、山洪灾害预警7期，通过各平台发送预警信息28万余条；完成监控设备、水文测报设施设备、雨情监测设备维护维修；水情旱情预警准确率达98%。.

（二）专用指标绩效分析。

1.行政运转。资金分配标准符合专项资金管理要求，资金实际用途符合专项资金管理要求，资金管理程序符合专项资金管理要求。

（三）个性指标绩效分析。

1.水旱灾害损失减少

防汛抗旱工作通过减少灾害损失、保障农业生产和人民群众生活稳定，为社会的和谐稳定和经济的持续健康发展提供有力保障。相较于2023年灾害损失下降7.52%。

2.预警预报覆盖能力

通过问卷调查，现场走访等形式，向10000位群众询问是否收到预警预报消息，覆盖率达到98.43%

四、评价结论

2024年防汛抗旱工作经费项目决策程序较严密，规划较合理；资金分配及时、项目管理较规范；通过项目实施取得了较好的经济和社会效益。该项目绩效自评得分100分。

五、存在主要问题

1.自身问题。对财政支出绩效自评工作经验不足，绩效目标制定不够全面、规范。

2.项目存在资金管理办法制定不全面的问题，部分细化项目支付进度缓慢等问题。

六、改进建议

1.加大防汛抗旱资金投入力度，确保防汛抗旱工作有效开展；

2.健全项目管理制度，确保工程质量和资金使用效益；

        3.建议财政部门加强专业指导和培训，在水利资金使用公开透明的同时，得到更加合理有效地使用。

附件4

防汛抗旱特种车辆采购项目

绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

1.渠县水旱灾害防御中心职能

负责全县防汛抗旱日常工作，了解暴雨、洪水、大旱等自然灾害的发展趋势，做好预警、防御、抗灾工作，减少自然灾害造成的损失，保护人民的生命财产安全。

2.项目立项、资金申报的依据

我县防汛重点点位众多。根据《渠县防汛抗旱应急预案》强降雨、洪水过程中需要前往一线指挥调度，因此车辆是十分必要的。防汛抗旱特种车辆采购项目预算金额24.98万元。

（二）实施目的及支持方向。

1.项目实施目的

保障人民群众生命财产安全，这是防汛抗旱工作的首要目标。通过加强防洪工程建设、提高预警预报能力、制定应急预案等措施，减少洪涝和干旱灾害对人民群众生命和财产的威胁，确保人民群众的安全。保障农业生产安全，维护社会稳定和经济发展，促进生态文明建设，提升应急管理水平。

2.项目支持方向

用于偿还2021年防汛抗旱车辆采购借款费用。

（三）预算安排及分配管理。

防汛抗旱特种车辆采购项目申报资金24.98万元整，批复24.98万元整，其中：车辆购置费24.98万元。主要用于偿还2021年防汛抗旱车辆采购借款费用，建设符合资金管理办法等相关规定。

（四）项目绩效目标设置。项目整体、区域和具体绩效目标设置合理，项目自评工作自2025年6月20日开始。

二、评价实施

（一）评价目的。通过绩效评价，客观、公正反映项目决策、项目管理、项目实施、项目结果、财政资金使用、经济社会效益等方面取得的成效和存在的短板。按照绩效评价结果，优化调整支持重点和资金投向，综合衡量项目支出预算资金管理使用效果，进一步优化财政支出结构，对评价好、效益高的加力支持，对评价差、效益低的项目取消调整，提高财政资金使用效益，提升财政管理效率质量，为财政部门和预算执行单位强化支出预算绩效管理提供依据，为以后年度预算安排和政策制定提供参考。

（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断，主要包括：项目决策涉及的决策程序、规划论证、资金投向；项目管理涉及的制度办法、分配管理、绩效监管；项目实施涉及的预算执行、资金使用；项目结果涉及的目标完成、完成时效；评价重点内容主要包括以下方面：

1.政策执行。是否符合党中央、国务院和省委、省政府重大决策部署及防汛抗旱工作安排；是否契合当前我县防汛抗旱工作要求及发展形势。

2.资金管理。是否按资金管理办法要求使用专项资金。

3.绩效管理。绩效目标设置是否明确，指标是否细化量化、科学合理；资金执行过程是否按要求全面完成目标管理、运行监控、绩效自评、问题整改等预算绩效管理工作。

4.实施效果。评价2024年度绩效目标完成情况及预期效益效果体现，重点关注常规普法宣传、专题与专项普法宣传次数、水旱灾害防御督察组、工作组、专家组现场检查指导人次等指标完成情况。

（三）评价选点。购买数量1辆，车辆合格率100%。

（四）评价方法。本次绩效评价属于事后自评价。评价采用现场调研与非现场综合评价相结合的方法，通过资料研究、专家座谈、实地勘察、数据核查、现场问询等方法收集数据，采用案卷分析、现场调研、比较分析、问卷调查、专家咨询等多种方法。

（五）评价组织。评价组人员由单位负责人牵头，其余人员共同参与。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。

防汛抗旱特种车辆是非工程措施的“硬支撑”，预警信息转化为行动的关键载体，应对极端灾害的不可替代性，保障救援效率与人员安全。

防汛抗旱特种车辆采购项目资金投向如下：

2.项目管理。

按照年初预算资金管理办法，对本项目进行管理，确保资金申报规范、使用规范、管理规范。

截至自评日，我县防汛抗旱特种车辆采购1个项目进行了绩效运行监管分析。

3.项目实施。

1．资金计划及到位。本项目各类资金计划及截止评价时点实际到位24.98万元。资金到位情况与资金计划一直，资金到位率100%，到位及时性满足要求。

2．资金使用。截止评价时点本项目资金的实际支出24.98万元，资金开支范围车辆购置费，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

4.项目结果。

偿还水务局2021年防汛抗旱特种车辆采购费用。

（二）专用指标绩效分析。

1.行政运转。资金分配标准符合专项资金管理要求，资金实际用途符合专项资金管理要求，资金管理程序符合专项资金管理要求。

（三）个性指标绩效分析。

1.购买数量

车辆1辆。

2.车辆合格率

合格率100%。

四、评价结论

防汛抗旱特种车辆采购项目决策程序较严密，规划较合理；资金分配及时、项目管理较规范；通过项目实施取得了较好的经济和社会效益。该项目绩效自评得分100分

五、存在主要问题

1.自身问题。对财政支出绩效自评工作经验不足，绩效目标制定不够全面、规范。

2.项目存在资金管理办法制定不全面的问题，部分细化项目支付进度缓慢等问题。

六、改进建议

1.加大防汛抗旱资金投入力度，确保防汛抗旱工作有效开展；

2.健全项目管理制度，确保工程质量和资金使用效益；

3.建议财政部门加强专业指导和培训，在水利资金使用公开透明的同时，得到更加合理有效地使用。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

383001-渠县水旱灾害防御中心.xls