目录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
(注：请部门根据实际注明页码)
第一部分部门概况
一、部门职责
渠县特色农产品发展中心是负责统筹全县水果、茶叶、蚕桑、经济作物等产业发展，种子、种苗引进及繁育管理，新品种、新技术的引进、示范、推广和培训，负责生产信息的收集及技术咨询服务等，是渠县农业农村局下属一类事业单位，为财政全额拨款预算单位。
渠县特色农产品发展中心是渠县农业农村局下属一级预算单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。机构设置及人员构成情况：年末在职人员85人，其中高级农艺师3人，中级农艺师37人，助理和技术人员22人，工勤人员23人。遗属7人。
渠县特色农产品发展中心下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
2024年度收、支总计均为1329.30万元。与2023年度相比，收、支总计各增加395.48万元，增长29.75%。主要变动原因是机构改革单位合并、人员增加和调整工资。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图
一、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计1329.30万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1297.39万元，占97.60%；政府性基金预算财政拨款收入31.91万元，占2.40%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（注：数据来源于财决01表，仅罗列本部门涉及的收入。）
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
2024年度本年支出合计1329.30万元，其中：基本支出1297.39万元，占97.60%；项目支出31.91万元，占2.40%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（注：数据来源于财决04表，仅罗列本部门涉及的支出。）
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
2024年度财政拨款收、支总计均为1329.30万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加395.48万元，增长29.75%。主要变动原因是机构改革单位合并、人员增加和调整工资。
（注：数据来源于财决01-1表）
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
2024年度一般公共预算财政拨款支出1297.39万元，占本年支出合计的97.6%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加395.48万元，增长29.75%。主要变动原因是机构改革单位合并、人员增加和调整工资。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1297.39万元，主要用于以下方面:农林水支出1008.76万元，占77.75%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出161.57万元，占12.45%；卫生健康支出50.93万元，占3.92%；住房保障支出76.13万元，占5.88%。
（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级。）
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为1297.39万元，完成预算100%。其中：
1.农林水（213类）（01款）（04项）:支出决算为1008.76万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无。
2.社会保障和就业（208类）（05款）（05项）:支出决算为161.57万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无。
3.卫生健康（210类）（11款）（02项）:支出决算为50.93万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无。
4.住房保障（221类）（02款）（01项）:支出决算为76.13万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无。
（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1297.39万元，其中：
人员经费1208.61万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费88.78万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目。）
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度减少0万元，下降0%。决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是控制开支。
（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无。
开支内容包括：（团组名称、出访地点、取得成效）等。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于无（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.42万元，下降100%。主要原因是控制开支。其中：
国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元，主要用于接待（具体项目）。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
2024年度政府性基金预算财政拨款支出31.91万元。
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
2024年度，机关运行经费支出0万元，比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2023年度决算数持平）。主要原因是无。
（注：数据来源于财决附03表）
2024年度，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（注：数据来源于财决附03表）
截至2024年12月31日，渠县特色农产品发展中心共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于无。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（注：数据来源于财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对2项目（项目名称）等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成特色农产品发展中心部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告等专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县特色农产品发展中心部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为97.0分；绩效自评报告详见附件。
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
10.社会保障和就业：指单位职工养老保险缴费及职业年金缴费。
11.医疗卫生与计划生育：行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。
12.农林水213（类）01（款）04（项）：农林水：指单位事业支出的类别。
13.住房保障类：指住房公积金。
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2023年政府收支分类科目》增减内容。）
19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）
附件1
部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成
渠县特色农产品发展中心是负责统筹全县水果、茶叶、蚕桑、经济作物等产业发展，种子、种苗引进及繁育管理，新品种、新技术的引进、示范、推广和培训，负责生产信息的收集及技术咨询服务等，是渠县农业农村局下属一类事业单位，为财政全额拨款预算单位。
（二）机构职能。
负责统筹全县水果、茶叶、蚕桑、经济作物等产业发展，种子、种苗引进及繁育管理，新品种、新技术的引进、示范、推广和培训，负责生产信息的收集及技术咨询服务等。
(三）人员概况。
截至2024年末，本单位事业编制94人。实际财政供养人员85人，其中高级农艺师3人，中级农艺师37人，助理和技术人员22人，工勤人员23人。遗属7人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。渠县特色农产品发展中心2024年年初预算收入情况、决算报表收入情况。
2024年渠县特色农产品发展中心预算收入合计1329.30万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1297.39万元，占97.60%；政府性基金预算财政拨款收入31.91万元，占2.40%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（二）支出情况。渠县特色农产品发展中心2024年年初预算支出情况、决算报表支出情况。
2024年预算支出1329.30万元。其中：基本支出1297.39万元，占97.60%；项目支出31.91万元，占2.40%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（三）结余分配和结转结余情况。渠县特色农产品发展中心2024年决算报表结转结余情况。
2024年，实际收入金额为1329.30万元，实际支出金额为1329.30万元，年末结转结余0万元。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。
1.履职效能。
一、抓政治学习和党建工作
单位成立党建办公室，按照农业农村局党委的要求，及时传达上级党组织的会议精神；要求党员和职工做好相关笔记，按要求完成各项任务。
二、抓苎麻产业发展
落实2024年全市苎麻产业发展重点工作责任分配方案，2024年渠县新发展苎麻种植1200亩。建立苎麻育苗基地，提供育苗技术。全县苎麻育苗面积达7650亩，可出优质麻苗1500万株。加强技术指导。组织专技人员深入种植基地现场指导，督促种植业主严格按技术要求栽植管理，目前全县已新栽苎麻达1200亩。及时上报工作方案和统计报表。上报工作方案2套、上报数据统计报表20余份、建立苎麻产业发展专项工作简报及台账20篇，组织全县苎麻种植业主召开苎麻产业、培训会、专题推进会、政策宣传会、现场示范会15余次，介绍6家专业合作社（及家庭农场）与达州市苎麻科技公司签订了苎麻收购合同，收集苎麻产业专项工作图片800余张。
三、抓中药材产业发展
一是制定2024年中药材产业发展方案。按照达州市下达给渠县2024年新增中药材种植面积500亩的目标任务，结合渠县中药材实际情况。及时规划在定远镇大沟村、龙舌村、吉园村新种植250亩，三汇镇乐江村200亩。新市镇五通村50亩，新增中药材种植面积500余亩，主要品种有白芍、百合、白芷、黄精、枳壳、丹参、芍药、玄参、茯苓、天麻、白及、金银花。二是开展技术指导培训服务。重点讲解中药材新品种的栽培技术、病虫害防治等工作，组织专业技术人员深入到各个种植基地进行政策宣传、合理规划、药材推选、品种引进、现场示范。三是规模化发展。按照中药材品种多元化、优良化、区域化、标准化、规范化的要求，分别在定远、新市、三汇等乡（镇）新发展中药材种植专业合作社3个，新增种植面积500余亩；推广新品种10余种。
四、是加强基地建设。重点建设三汇镇、定远镇、丰乐镇、新市镇、安北乡、有庆镇6个中药材种植重点乡镇，强化技术服务。开展中药材生产技术指导服务，大力推广“稻 药”“林 药”“果 药”等复合种植模式，提高土地利用率。五是实施道地药材品牌培育工程。强化渠县白芍、白芷、白及、枳壳、黄精、金银花的道地性认证工作，加强白芍、白芷、白及、枳壳、黄精、金银花道地药材、土壤环境、植物营养等领域协调发展，努力打造渠县白芍、白芷、白及道、枳壳、黄精、金银花地药材知名品牌，积极申报国家地理标志保护产品。
五、抓蚕桑产业发展
1、加强技术培训，推广新技术。学习现代蚕桑先进知识推广蚕桑复合栽植技术，特别是推广桑树 大豆栽植模式。
2、增加养蚕批次。全年共养蚕四批次，发蚕种580张，产茧2.6万公斤，平均单产达44.0公斤，产值120多万元。
3、大力支持果桑产业发展，充分利用山区人才技术支撑，对渠县果桑基地多次实地指导，传授核心技术。果桑取得了很好的效益，3个基地共产果桑3.6万余斤，产值55万余元。
六、抓黄花、蔬菜产业发展
抓好全县蔬菜生产情况统计工作，摸清我县蔬菜生产状况。建好蔬菜规模种植和应急保供目录库。推动渠县渠江流域特色蔬菜（萝卜种植）产业发展，萝卜种植协会在科技平台回答蔬菜生产中的问题，达800多条，解决了实际问题，得到了认可。抓好黄花产业发展，积极为农业农村局建言献策。
2.预算管理。
1.目标制定：2024年，我单位预算项目共有2个，按照《渠县财政局关于加强2024年预算编制阶段绩效目标管理工作的通知》（渠财绩【2025】10号）要求，每个项目分别设置了整体目标和绩效目标，绩效目标要素完整，指标细化量化。
2.目标完成：2024年年初部门预算绩效目标项目2个，预算调整项目绩效目标项目2个，完成项目数为0个，未完成0个。
3.编制准确性：单位预算的编制采用零基预算方法。在预算编制时，成立预算编审班子，根据上年度的预算执行情况和本年度经济发展情况，综合考虑各方面因素，编制本部门预算，严控一般性支出进行。
4.支出控制：2024年，我单位年初部门预算公用经费支出预算为86.40万元，其中：办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费根据实际使用。决算数为88.78万元，较年初预算存在一定的偏差，与预算数的偏差程度为2.75%。
5.预算动态调整;根据县财政局的绩效监控和收支预算调整，年末部门预算额度收回0万元。
6.执行进度:我单位6月预算执行1214.62万元，执行率91.38%;9月预算执行1274.39万元，执行率95.87%;11月预算执行1319.56万元，执行率99.29%。
7.预算完成情况。2024年财政预算拨款收1329.30万元，财政支出决算数为1329.30万元，完成预算数的100%。
8.违规记录。2024年度，我单位接受了纪检监察巡察、审计、财政监督检查，在项目支出绩效、预算管理和财务收支等方面未提出相关问题。
3.财务管理。
(1).会计核算。按照会计法的规定，我单位会计核算及时、规范，科目使用准确、原始发票及附件充分，会计档案管理规范。
(2)制度建设。建立了涵盖“预算业务”“收支业务”“政府采购业务”“资产管理”“建设项目”“合同”六大经济业务领域的内控制度，并结合实际或中央、省、市有关管理规定及时更新。
（3）制度执行。我单位按照“分事分权、分岗设权、分级授权”等要求落实不相容岗位分离和定期轮岗等内部权利制衡基本举措，建立了重大事项议事决策机制，且建立有决策权、管理权、执行权和监督权“四权分离”的制度。
(4)“三公”经费支出情况。2024年“三公”经费预算数为0万元。其中：因公出国（境）费预算0万元，公务用车购置及运行维护费预算0万元，公务接待费预算0万元；2024年“三公”经费决算支出0万元，其中：因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出0万元，主要用于省、市上级部门领导公务接待用餐费)。
4.资产管理。
(1）配置使用情况。我单位指定专人负责资产管理系统，将资产纳入系统管理，及时变动资产变动录入系统，新增资产配置预算与部门预算同步编制，新增固定资产准确入账，能做到账账相符、账实相符。
（2）收益核算。处置固定资产能够按程序报批，处置收益及时足额上缴财政。
5.采购管理。
（1）预算管理。我单位年初部门预算政府采购预算编制做到“应编尽编”，不存在未按规定编制政府采购预算事项、无预算采购、超预算采购情况。
（2）采购实施。我单位2024年度无政府采购事项。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额31.91万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额31.91万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出0万元，主要用于省、市上级部门领导公务接待用餐费)。
（三）重点领域绩效分析。省级部门2024年度若涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域的，应在部门预算绩效自评报告中对完成情况进行梳理阐述。
（四）绩效结果应用情况。围绕内部应用情况、信息公开情况、整改反馈情况进行分析。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
按照《2025年县级部门整体支出绩效评价指标体系》设定的绩效指标和评分标准，我单位2024年部门整体支出绩效评价得分97.0分。
（二）存在问题。
通过对2024年支出总体情况分析和自查：无存在的问题。
在接下来的工作中，将做好项目事前评估，优化项目绩效编制，更科学的细化项目绩效目标，对有偏差的绩效目标进行及时纠正整改。有计划、有步骤、全面有效的实施部门预算绩效管理。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
（备注：按照绩效自评工作安排，各部门已在预算管理一体化系统绩效自评模块上传“部门预算项目支出绩效自评表
一、收入支出决算总表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
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