政府部门 - 渠县人民政府

　　2024年度

　　渠县李馥镇中心学校部门决算

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　渠县李馥镇中心学校属于财政全额拨款事业单位。主要工作职责是实施义务教育，积极进行义务教育改革，改进教学方法，有计划地开展教育教学研究活动，总结交流经验，培养教育教学骨干。促进义务教育发展，确保义务教育质量提高。坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；实施九年一贯制义务教育，促进基础教育发展。

　　二、机构设置

　　渠县李馥镇中心学校隶属一级独立预算事业单位，主要包括教导处、后勤处、办公室3个内设机构。我单位核定事业编制115人，其中行政编制0人，事业编制115人，工勤编制0名。实际财政供养人员141人，其中在职129人，遗属12人。退休79人（由社保局发放退休金），离休0人。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计均为2126.41万元。与2023年度相比，收、支总计各减少94.14万元，减少4.24%。主要变动原因是财政供养人员减少，导致人员经费减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计2126.41万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1794.24万元，占84.38%；政府性基金预算财政拨款收入332.17万元，占15.62%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计2126.41万元，其中：基本支出1746.00万元，占82%；项目支出380.41万元，占18%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收、支总计均为2126.41万元。与2023年度相比，收、支总计各减少94.14万元，减少4.24%。主要变动原因是财政供养人员减少，财政拨付人员经费减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出1794.24万元，占本年支出合计的84.38%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少70.66万元，减少3.79%。主要变动原因是财政供养人数减少，财政拨付人员经费减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出1794.24万元，主要用于以下方面:教育支出1302.23万元，占73%；社会保障和就业支出277.82万元，占16%；卫生健康支出80.45万元,占4%；住房保障支出133.74万元，占7%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算支出决算数为1794.24万元，完成预算100%。其中：

　　1.教育205（类）02（款）01（项）:支出决算为14.02万元，完成预算100%。

　　2.教育205（类）02（款）02（项）:支出决算1,275.65万元，完成预算100%。

　　3.教育205（类）02（款）99（项）:支出决算为2.00万元，完成预算100%。

　　4.其他教育支出205（类）99（款）99（项）:支出决算为10.57万元，完成预算100%。

　　5.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:支出决算为204.62万元，完成预算100%。

　　6.社会保障和就业208（类）05（款）99（项）:支出决算为18.94万元，完成预算100%。

　　7.社会保障和就业208（类）08（款）01（项）:支出决算为25.71万元，完成预算100%。

　　8.社会保障和就业208（类）99（款）99（项）:支出决算为28.55万元，完成预算100%。

　　9.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为80.45万元，完成预算100%。

　　10.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算

　　为133.74万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1746.00万元，其中：

　　人员经费1695.42万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费50.58万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，较上年度持平。主要原因是开源节流，未安排公务接待。决算数与预算数持平。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年持平。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年持平。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野

　　车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2023年度持平。主要原因是开源节流，减少公务接待。

　　国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年政府性基金预算财政拨款支出332.17万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年度，渠县李馥镇中心学校机关运行经费支出0万元，与2023年度决算数持平。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年度，渠县李馥镇中心学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，渠县李馥镇中心学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对教育专项资金2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对该项目开展绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县李馥镇中心学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、教育专项资金专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县李馥镇中心学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为95分，绩效自评综述：总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得分为95分；教育专项资金专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：教育专项资金项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标达到预期效果，绩效自评得分100分。绩效自评报告详见附件。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金

　　额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）

　　01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、

　　职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排支出、其他教育支出等。

　　10.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。

　　11.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。

　　12.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

　　13.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

　　14.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。

　　15.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

　　16.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。

　　17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因

　　公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　渠县李馥镇中心学校部门预算绩效评价报告

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成

　　渠县李馥镇中心学校隶属一级独立预算事业单位，主要包括办公室、教导处、后勤办公室3个内设机构。

　　（二）机构职能

　　渠县李馥镇中心学校实施义务教育，负责教育工作的政府工作部门，属于事业单位，为财政全额拨款预算单位。主要工作职责是实施九年义务教育，全面推进基础教育发展。正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；根据学生规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；实施义务教育，促进基础教育发展。

　　（三）人员概况

　　截至2024年末，渠县李馥镇中心学校编制总数115人，实际财政供养人员141人，其中在职129人，遗属12人，退休79人（由社保局发放退休金），离休0人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况

　　2024年年初预算收入批复数为2126.41万元，其中：一般公共预算拨款收入1794.24万元，占84.38%，政府性基金预算财政拨款收入332.17万元，占15.62%。

　　2024年决算收入总计2126.41万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为1794.24万元，占84.38%；政府性基金预算财政拨款收入为332.17万元，占15.62%；国有资本经营预算财政拨款收入为0万元，占0%；事业收入为0万元，占0%；其他收入为0万元，占0%。

　　（二）支出情况

　　2024年年初预算支出为2126.41万元，其中：基本支出1746.00万元，占总支出82.11%；项目支出380.41万元，占总支出17.88%。

　　2024年决算支出总计2126.41万元，其中：教育支出1302.23万元，社会保障和就业支出277.82万元，住房保障支出133.74万元，卫生健康支出80.45万元，城乡社区支出332.17万元。其中：基本支出1746.00万元，占总支出82.11%；项目支出380.41万元，占总支出17.88%。

　　（三）结余分配和结转结余情况。

　　2024年末结转和结余资金0万元，整体预算结余率0%。三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析1.履职效能

　　政策方针执行：2024年度渠县李馥镇中心学校注重实施九年义务教育，促进基础教育发展。本着以人为本的目标，全面贯彻党的教育方针。全面推行素质教育，体现时代要求。

　　维护校园安全：坚持安全工作重于山，大于天，我校认真学习上级各项法规政策，落实各级安全工作会议精神，学校未出现任何重、特大事故。

　　教学工作开展：把教学作为学校工作的重头戏，全力以赴，确保教学质量稳步提高。狠抓教育教学常规，建立健全常规管理制度，完善常规管理办法。落实环保教育，积极开展校园文化建设。做好控辍保学、教育扶贫工作，不让一个孩子因贫困失学。

　　2.预算管理

　　（1）预算编制。预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。

　　2024年年初财政拨款预算数2126.41万元，财政拨款预算执行数2126.41万元，财政拨款预算偏离度0。

　　（2）收入统筹。渠县李馥镇中心学校已建立自有收入统筹机制，2024年度无自有收入。

　　（3）支出执行。四川省渠县李馥镇中心学校2024 年 1 至6月支出实际执行数1711.82万元，预算执行率80.50%；1至10月支出实际执行数1723.76万元，预算执行率81.06%，未发生支出预警和支出违规的情况。

　　（4）预算年终结余。2024年底渠县李馥镇中心学校预算年终结余资金0万元，预算年终结余率与上年持平。

　　（5）严控一般性支出。严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。

　　2024年“三公”经费支出为0万元，与2023年持平。

　　2024年会议费支出0万元，较上年持平。

　　2024年培训费支出4.47万元，较上年9.62万元减少

　　53.57%。

　　2024年办公设备采购支出0万元，较上年持平。

　　3.财务管理

　　本单位制定了财务管理相关制度，各项经济业务活动严格按照制度规定执行；根据不相容岗位分离原则，设置了财务工作相关岗位，并明确职责权限；本年度资金使用规范，未发现不符合相关财务管理制度规定的情况。

　　4.资产管理

　　2024年资产减少60.6808万元，是因为资产报废导致的资产减少。资产的购置严格按照《四川省省级行政事业单位通用办公设备和家具配置标准》的规定配置，无超标准配置情况，资产配置预算偏离度0。办公家具及办公设备等资产的超最低使用年限资产利用率100%，资产利用100%。

　　5.采购管理

　　2024年无政府采购预算和支出，政府采购预算偏离度0.00。

　　（二）部门预算项目绩效分析

　　常年项目绩效分析。该类项目总数19个，涉及预算总金额2081.41万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额45.00万元，1—12月预算执行总体进度100.00%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策

　　本单位项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理过程进行申报审核，切实按照上级部门要求和年度重点任务制定绩效目标，编制要素科学合理、规范完整，绩效指标编制细化量化，与预算安排相匹配。预算项目均在规定时间完成项目入库。

　　2.项目执行

　　本单位围绕年度重要工作任务，认真履职，部门整体支出、项目支出绩效目标均实现较好。通过扎实开展整体支出预算绩效和项目绩效运行监控分析，根据分析结果及时对相关经费进行了预算收回或科目调整。

　　3.目标实现

　　本单位围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。

　　（三）重点领域绩效分析

　　本单位2024年度不涉及国有资本、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。本单位行政事业性国有资产管理未开展绩效评价。

　　（四）绩效结果应用情况

　　1.本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机制。

　　2.信息公开情况

　　本单位按照县级财政相关要求，在渠县人民政府门户网站上将部门整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。

　　3.整改反馈情况

　　本单位2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。

　　本单位根据职责分工，开展部门整体支出和部门预算项目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项目，认真分析原因，进行绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度预算编制的重要依据。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论

　　本单位按照《渠县级财政局关于2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得95分。

　　（二）存在问题

　　从前述的四川省渠县李馥镇中心学校整体支出情况分析

　　反映，在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。个别项目存在绩效目标设置不准确，不方便量化评价，制度的执行力度和资金使用与2023年相比有所提高，指标设置的科学性、合理性有待进一步规范。

　　（三）改进建议

　　建议加强项目预算编制管理，根据年度工作任务，合理预测、准确编制预算，合理设置绩效目标，提高预算编制质量，及时收回预算、调整目标。

　　附表2部门整体支出绩效目标完成情况自评表.docx