2024年度

　　渠县实验幼儿园部门决算

　　目录

　　公开时间：2025年9月 30日

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

       四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

       六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

       八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

      十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　渠县实验幼儿园是负责教育工作的政府工作部门，属于事业部门，为财政全额拨款预算部门。主要职责是:为学龄前儿童及婴幼儿提供保育、教育和托育服务。

　　二、机构设置

　　我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，内设园务处、后勤处2个处室。事业编制47名，现有在职人员41人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员15人。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计均为5405.96万元。与2023年度657.52万元相比，收、支总计各增加4748.44万元，增长722.17%。主要变动原因是新建分园增大投入。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计5405.96万元，其中：一般公共预算财政拨款收入710.96万元，占13.15%；政府性基金预算财政拨款收入4695万元，占86.85%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属部门上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计5405.96万元，其中：基本支出710.96万元，占13.15%；项目支出4695万元，占86.85%。上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属部门补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收、支总计均为5405.96万元。与2023年度657.25万元相比，收、支总计各增加4748.44万元，增长722.17%。主要变动原因是新建分园增大投入

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出710.96万元，占本年支出合计的13.15%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加53.44万元，增长8.13%。主要变动原因是财政增大教育投入。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出710.96万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出570.93万元，占80.3%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出73.40万元，占10.32%；卫生健康支出25.39万元，占3.57%；农林水支出1.68万元，占0.24%住房保障支出39.56万元，占5.56%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算支出决算数为710.96，完成预算100%。其中：

　　1.教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项):支出决算570.93万元，完成预算100%。

　　2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项):支出决算6.64万元，完成预算100%.

　　3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):支出预算57.61万元，完成预算100%。

　　4.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项):支出决算9.15万元，完成预算100%。

　　5.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):支出决算25.39万元，完成预算100%。

　　6.农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出(项):支出决算1.68万元，完成预算100%。

　　7.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算39.56万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出710.96万元，其中：

　　人员经费559.65万元，主要包括:基本工资197.73万

　　元、津贴补贴4.62万元、奖金99.41万元、绩效工资117.79万元、机关事业单位基本养老保险缴费57.61万元、职工基本医疗保险缴费25.39万元、其他社会保障缴费9.15万元、住房公积金39.56万元、生活补助8.32万元、奖励金0.07万元。

　　公用经费151.31万元，主要包括:办公费51.67万元、印刷费12.65万元、水费7.95万元、电费8.17万元、邮电费7.39万元、物业管理费8.33万元、差旅费2.5万元、维修(护)费19.95万元、劳务费27.1万元、工会经费3.15万元、其他交通费用0.16万元，其他商品和服务支出2.28万元。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度增加0万元，增长0%。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车**辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。其中：

　　国内公务接待支出0万元，国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出4695万元，占本年支出合计的86.85%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加4695万元，主要变动原因是新建分园增大投入。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年度，机关运行经费支出0万元，比2023年度增加0万元，增长0%。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年度，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车辆、机要通信用车辆、应急保障用车辆、其他用车辆，单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段组织对功能升级改造项目、维修改建项目等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取14个项目开展绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县实验幼儿园单位整体（含部门预算项目）绩效自评报告、渠县实验幼儿园功能升级改造项目、维修改建项目等专项预算项目绩效自评报告。其中，渠县实验幼儿园单位整体（含部门预算项目）绩效自评得分为86分，绩效自评综述：本单位按照《关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《单位预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得86分。

　　功能升级专项预算项目绩效自评得分为100，绩效自评综述：功能升级改造项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，自评得分为100分。绩效自评报告详见附件。

　　维修改建专项预算项目绩效自评得分为100，绩效自评综述：维修改建项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，自评得分为100分。绩效自评报告详见附件。

　　第三部分名词解释

　　一.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　二.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　三.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　四.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　五.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　六.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　七.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　八.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　九.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排支出、其他教育支出等。

　　十.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。

　　十一.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。

　　十二.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

　　十三.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

　　十四.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。

　　十五.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

　　十六.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。

　　十七.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十八.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十九.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　二十.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　二十一.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　渠县实验幼儿园

　　部门预算绩效评价报告

　　一、部门基本情况

　　（一）机构组成

　　渠县实验幼儿园属于一级预算财政补助事业单位，无下属二级单位，内设园务处、后勤处2个部门。

　　（二）机构职能

　　为适龄儿童及婴幼儿提供保育、教育和托育服务。

　　（三）人员概况

　　截至2024年末，事业编制47名，在职教职工人数41人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员15人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况

　　2024年年初预算收入批复数为572.45万元，其中：一般公共预算拨款收入572.45万元，占100.00%，上年结转收入0万元，占0%。

　　2024年决算收入总计5405.96万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为710.96万元，占13.15%；政府性基金预算财政拨款收入为4695万元，占86.85%；国有资本经营预算财政拨款收入为0万元，占0%；事业收入为0万元，占0%；其他收入为0万元，占0%。

　　（二）支出情况

　　2024年年初预算支出为572.45万元，其中：基本支出572.45万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

　　2024年决算支出总计5405.96万元，其中教育支出570.93万元，社会保障和就业支出73.40万元，卫生健康支出25.39万元，城乡社区支出4695万元，农林水支出1.68万元,住房保障支出39.56万元，其中：基本支出710.96万元，占13.15%；项目支出4695万元，占86.85%。

　　（三）结余分配和结转结余情况。

　　2024年末结转和结余资金0万元，整体预算结余率0%。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析

　　1.履职效能（15分）

　　（1）推进支部标准化建设，加强意识形态工作。（5分）。本单位以“红烛党建”引领幼儿园高质量发展，加强党组织规范化建设，认真学习习近平新时代中国特色社会主义思想，领悟总书记关于教育的重要论述，及时贯彻学习各级会议精神；推进社会主义核心价值观进校园，进课堂，加强信息发布管理，按照“谁主管、谁负责”的原则，严格落实“三签审制度，及时有效处置网上出现涉及本园重大网络意识形态舆情。该指标得分5分。

　　（2）保工资，保运转，保民生（5分）。保障教师正常办公、教学、生活，按时足额发放学校教职员工的工资，及时上交教职员工的养老保险、住房公积金、医疗保险、职业年金、工伤保险等经费。严格执行财务管理制度，加强内部控制管理，合理安排学前教育公用经费开支，保障幼儿园年度各项工作顺利完成，保证家庭经济困难幼儿顺利完成学业，指标得分5分。

　　（3）优化保育教育工作，提升办园品质（5分）。努力优化幼儿园常规管理，加强校园文化建设，美化绿化校园，打造良好育人环境，着力开展教师继续教育，提升教师教育教学水平，让幼儿园的办园水平得到大幅度提高。指标得分5分。

　　2.预算管理（25分）

　　（1）预算编制（6分）。预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。

　　2024年我单位年初预算572.45万元，财政拨款预算执行数5405.96万元，偏离8.44。由于我单位今年没有实施采购，不存在采购偏离度。经计算，该项指标得分0分。

　　（2）单位收入统筹(4分),本单位无自有收入,故该项指标折算后得2分

　　（3）支出执行（6分）。渠县实验幼儿园2024年1至6月支出实际执行数4376.78万元，预算执行率100%；1至10月支出实际执行数5405.96万元，预算执行率100%，未发生支出预警和支出违规的情况，经计算，该项指标得分6分。

　　（4）预算年终结余（2分）。2024年底渠县实验幼儿园预算年终结余资金0万元，预算年终结余率与上年持平，该项指标得分2分。

　　（5）严控一般性支出（5分）。本单位严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。2024年“三公”经费、会议费、培训费支出为0万元，与2023年持平,因本单位上年度一般性支出为0无法实现费用压减,故该项指标经折算得分2.5分。

　　3.财务管理

　　（1）财务管理制度（4分）。我单位严格按照“收支”两条线规定，制定了差旅费报销制度、预算业务控制制度等相关内部财务管理制度，建立了重大事项议事决策机制，并严格执行。该项指标得分4分。

　　（2）财务岗位设置（2分）。我单位按照“分事分权、分岗设权、分级授权”等要求，全面落实不相容岗位分离和定期轮岗等内部权利制衡基本举措，实行决策权、管理权、执行权和监督权“四权分离”。部门财务岗位设置符合相关财务管理制度要求，该项指标得分2分。

　　（3）资金使用规范（4分）。按照《会计法》、《财务管理制度》《预算法》的规定，我单位会计核算及时、规范，科目使用准确、原始发票及附件充分，会计档案管理规范。2024年度，我单位接受了纪检监察巡察、审计、财政监督检查，在项目支出绩效、预算管理和财务收支等方面未提出相关问题，无违规记录。该项指标得分4分。

　　4.资产管理

　　（1）人均资产变化率（3分）。2023年期末净值25.08万元，人数43人，人均占有资产0.58万元；2024年期末净值25.08万元，人数41人，人均占有资产0.61万元；部门人均资产变化率为4.9%。该项指标得分1.5分。

　　（2）资产利用率（3分）。截止2024年12月底，办公家具账面价值27.48万元，超最低使用年限的办公家具账面价值3.66万元，办公家具超最低使用年限资产利用率100%；办公设备账面价值11.73万元，超最低使用年限的办公设备账面价值2.13万元，办公设备超最低使用年限资产利用率100%；经计算，该项指标得分3分。

　　（3）资产盘活率（3分）。本单位截止2024年12月，无闲置资产。该项指标得分3分。

　　5.采购管理

　　（1）支持中小企业发展（3分）。2024年我单位未实施采购活动。该项指标得分3分。

　　（2）采购执行率（3分）。我单位年初部门预算政府采购预算编制做到“应编尽编”，2024年我单位未实施采购活动，不存在未按规定编制政府采购预算事项。该项指标得分3分。

　　（二）部门预算项目绩效分析

　　常年项目绩效分析。该类项目总数12个，涉及预算总金额710.96万元1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额4695万元，1—12月预算执行总体进度100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策(12分)

　　（1）决策程序（4分）。符合事前评估条件的部门预算项目2个，并严格实施了事前评估程序。该项指标得分4分。

　　（2）目标设置（4分）。2024年，我单位部门预算项目共有14个，按照《渠县财政局关于加强2024年预算编制阶段绩效目标管理工作的通知》要求，每个项目分别设置了整体目标和绩效目标，绩效目标要素完整，指标细化量化。该项指标得分4分。

　　（3）项目入库（4分）。2024年，我单位在9月30日前完成所有项目入库，经计算，该项指标得分4分。

　　2.项目执行（12分）

　　（1）执行同向（4分）。部门预算项目从列支经济科目、功能科目分析，实际列支内容与绩效目标设置方向完全同向，无不相符的项目数量。该项指标得分4分。

　　（2）项目调整（4分）。一体化系统内不存在预算执行、目标完成等方面问题。该项指标得分4分。

　　（3）执行结果（4分）。我单位调整后的预算数5405.96万元，支付数5405.96万元，不存在结余。该项指标得分4分。

　　3.目标实现（11分）

　　（1）目标完成（4分）。单位所有部门预算项目均已完成。该项指标得分4分。

　　（2）目标偏离（4分）。单位项目内已完成绩效目标均未偏离。该项指标得分4分。

　　（3）实现效果（3分）。部门预算项目绩效目标达到了设定的效果。该项指标得分3分。

　　（三）重点领域绩效分析

　　本单位2024年度不涉及国有资本、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。

　　（四）绩效结果应用情况

　　1.本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机制。

　　2.信息公开情况

　　本单位按照县财政局相关要求，在渠县人民政府门户网站上将部门整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。

　　3.整改反馈情况

　　本单位2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。

　　本单位根据职责分工，开展部门整体支出和部门预算项目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项目，认真分析原因，进行绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度预算编制的重要依据。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论

　　本单位按照《渠县财政局关于2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得86分。

　　（二）存在问题

　　从前述的渠县实验幼儿园整体支出情况分析反映，在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。预算偏离度过高,个别项目存在绩效目标设置不准确，不方便量化评价，制度的执行力度和资金使用与2023年相比有所提高，指标设置的科学性、合理性有待进一步规范。

　　（三）改进建议

　　建议加强年初预算编制质量,项目指标设置，根据不同项目设置可量化可评价的指标，提高指标科学性、合理性。

　　渠县实验幼儿园

　　2025年6月8日

　　渠县实验幼儿园2024年建设项目经费项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况

　　根据渠财预[2024]0008号指示，县（市）财政、教育部门要进一步改善教学设施和办学条件，补充学校公用经费，加快发展地方教育事业，扩大地方教育经费，推进学校教育质量保障工作，提高教育教学质量、改善教育教学环境，保障学校义务教育教学的正常运转，促进学校正常开展工作，申报2024年建设项目经费3745万元。

　　（二）实施目的及支持方向

　　1.项目财务管理情况

　　项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。

　　2.项目实施目的及支持方向

　　该项目支持方向为基础建设，实施目的是不断提高教育质量，确保教育质量继续稳中有进。促进各类教育协调发展，落实教育改革方案。

　　（三）预算安排及分配管理

　　根据县级财政资金使用情况，县财政共拨付2024年建设项目经费资金3745万元，全部用于校园房舍维修，改善办学条件，达到家长、学生、社会对学校满意的效果。

　　（四）项目绩效目标设置

　　项目整体目标：根据渠财预[2024]0008号文件要求进行项目建设，改善幼儿园办学条件，补充完善教育教学设施，提升办学水平和教育综合实力，推动教育事业均衡、优质发展。

　　区域和具体绩效目标：数量指标：维修校舍面积≥90平方米；质量指标：竣工验收合格率=100%；时效指标：项目维修时限≤1月，社会效益指标：改善办学条件（改善）；可持续影响指标：培养合格学生（优良中低差）；服务对象满意度指标：师生满意度≥95%；经济成本指标：维修资金投入额度=37,450,000元。

　　该项目依据2024年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的

　　通过项目绩效自评对专项资金使用效率、‌效益、‌效果进行客观、‌公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，‌更是对项目是否达到预期目标、‌资金使用是否合理有效的全面评估。‌经评价，‌可以总结经验，‌为改善政府管理、‌纠正目标与实际的偏差提供依据，‌确保财政资源配置效率和使用效益的最大化‌。

　　（二）预设问题及评价重点

　　项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

　　项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目资金及时拨付，开展校园房舍维修90平方米，项目验收合格率100%，促进教育事业发展、改善办学条件，家长、学生、社会对学校满意度达到显著提升。

　　（三）评价选点

　　项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对其他教育费附加专项工作开展和资金支付情况进行核查。

　　（四）评价方法

　　根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。

　　（五）评价组织。

　　评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责用资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。

　　三、绩效分析

　　1.项目决策。（18分）

　　（1）决策程序（6分）。通过教育收集学校、学生的意见和需求，经过事前绩效评估，学校向教育部门提交项目申请，经研究后给予支持。该项指标得6分。

　　（2）规划论证（6分）。一是深入分析教育领域的实际需求，评估项目实施的可行性,识别项目在实施过程中可能遇到的风险且制定应对措施。二是明确专项资金使用的总体目标和具体指标。该项指标得6分。

　　（3）资金投向（6分）。用于维修校舍等基础设施建设，改善学校办学条件，提升教育设施水平。该项指标得6分

　　2.项目管理（18分）。

　　（1）制度办法（2分）。《四川省人民政府办公厅关于印发四川省教育领域省与市县财政事权和支出责任划分改革方案的通知》（川办发〔2020〕64号）文件，我单位严格按照文件制定的制度办法使用专项资金。该项指标得2分。

　　（2）分配管理（10分）。项目资金分配选取充分考虑行业事业发展实际和发展需求，权重设置有效突出项目实施重点。将项目资金纳入财政预算管理,严格按照预算执行,确保资金使用的规范性和透明度。建立高效的资金拨付流程,确保资金及时、足额拨付。该项指标得10分。

　　（3）绩效监控(6分)。根据绩效目标设定的监控指标和阈值，通过一体平台对实现程度和执行进度实时跟踪和监控,加强对项目资金使用的监控力度,对发现的问题及时提出整改意见并跟踪整改情况。该项指标得4分。

　　3.项目实施（18分）。

　　（1）预算执行（6分）资金计划及到位。该项目资金预算申报3745万元，实际到位3745万元。截止到2024年12月31日该项目实际使用资金为3745万元，预算执行率为100%。

　　（2）资金使用（3分）。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。该项指标得3分。

　　4.项目结果（9分）。

　　（1）目标完成（6分）。项目完成预期目标，实施结果和绩效目标基本匹配，绩效目标任务100%完成。该项指标得6分。

　　（2）完成时效（3分）。项目验收合格后，我单位在收到财政拨付资金后，及时进行资金支付。该项指标得3分。

　　（二）专用指标绩效分析

　　1.项目验收（10分）。

　　资金分配科学合理、均衡公平，区域均衡性得到改善、区域间差距缩小。及时进行了验收且合格率均为100%。该项指标得10分。

　　2.功能实现（10分）。

　　项目资金分配和实施结果精准，及时落实到具体内容。项目能实现预期功能，能够持续良好地运作，有效满足学生现实需要。该项指标得10分。

　　3.后续管护（10分）。

　　项目由学校相关部门负责后续维护。该项指标得10分。

　　（三）个性指标绩效分析

　　1.产出指标（6分）。

　　指标值：维修校舍面积≥90平方米；

　　竣工验收合格率=100%；

　　完成值：完成维修校园房舍90平方米，项目验收合格率100%,该项指标得6分。

　　2.效益指标（6分）。

　　社会效益指标。指标值：改善办学条件（改善）；完成值：改善办学条件效果明显。该项指标得6分。

　　3.满意度指标（4分）。

　　服务对象满意度指标。指标值：师生满意度≥95%；完成值：95%。该项指标得4分。

　　四、评价结论

　　2024年建设经费项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分为100分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。

　　渠县实验幼儿园

　　2025年6月18日

　　渠县实验幼儿园功能升级改造项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况

　　根据渠财科教[2024]0110号指示，县（市）财政、教育部门要进一步改善教学设施和办学条件，提高教育教学质量、改善教育教学环境，保障学校义务教育教学的正常运转，促进学校正常开展工作，申报功能升级改造项目950万元。

　　（二）实施目的及支持方向

　　1.项目财务管理情况

　　项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。

　　2.项目实施目的及支持方向

　　该项目支持方向为基础建设，实施目的是不断提高教育质量，确保教育质量继续稳中有进。促进各类教育协调发展，落实教育改革方案。

　　（三）预算安排及分配管理

　　根据县级财政资金使用情况，县财政共拨付功能升级改造资金950万元，全部用于校园房舍改造升级，改善办学条件，达到家长、学生、社会对学校满意的效果。

　　（四）项目绩效目标设置

　　项目整体目标：根据渠财科教[2024]0110号文件要求进行项目建设，改善幼儿园办学条件，补充完善教育教学设施，提升办学水平和教育综合实力，推动教育事业均衡、优质发展。

　　区域和具体绩效目标：质量指标：竣工验收合格率=100%；时效指标：项目改造时限≤1年，社会效益指标：改善办学条件（改善）；可持续影响指标：培养合格学生（优良中低差）；服务对象满意度指标：师生满意度≥95%；经济成本指标：项目资金投入额度=9,500,000元。

　　该项目依据2024年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的

　　通过项目绩效自评对专项资金使用效率、‌效益、‌效果进行客观、‌公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，‌更是对项目是否达到预期目标、‌资金使用是否合理有效的全面评估。‌经评价，‌可以总结经验，‌为改善政府管理、‌纠正目标与实际的偏差提供依据，‌确保财政资源配置效率和使用效益的最大化‌。

　　（三）预设问题及评价重点

　　项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

　　项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目资金及时拨付，开展校园房舍改造升级，项目验收合格率100%，促进教育事业发展、改善办学条件，家长、学生、社会对学校满意度达到显著提升。

　　（三）评价选点

　　项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对其他教育费附加专项工作开展和资金支付情况进行核查。

　　（四）评价方法

　　根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。

　　（五）评价组织。

　　评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责用资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。

　　三、绩效分析

　　1.项目决策。（18分）

　　（1）决策程序（6分）。通过教育收集学校、学生的意见和需求，经过事前绩效评估，学校向教育部门提交项目申请，经研究后给予支持。该项指标得6分。

　　（2）规划论证（6分）。一是深入分析教育领域的实际需求，评估项目实施的可行性,识别项目在实施过程中可能遇到的风险且制定应对措施。二是明确专项资金使用的总体目标和具体指标。该项指标得6分。

　　（3）资金投向（6分）。用于改造升级校舍等基础设施建设，改善学校办学条件，提升教育设施水平。该项指标得6分

　　2.项目管理（18分）。

　　（1）制度办法（2分）。《四川省人民政府办公厅关于印发四川省教育领域省与市县财政事权和支出责任划分改革方案的通知》（川办发〔2020〕64号）文件，我单位严格按照文件制定的制度办法使用专项资金。该项指标得2分。

　　（2）分配管理（10分）。项目资金分配选取充分考虑行业事业发展实际和发展需求，权重设置有效突出项目实施重点。将项目资金纳入财政预算管理,严格按照预算执行,确保资金使用的规范性和透明度。建立高效的资金拨付流程,确保资金及时、足额拨付。该项指标得10分。

　　（3）绩效监控(6分)。根据绩效目标设定的监控指标和阈值，通过一体平台对实现程度和执行进度实时跟踪和监控,加强对项目资金使用的监控力度,对发现的问题及时提出整改意见并跟踪整改情况。该项指标得4分。

　　3.项目实施（18分）。

　　（1）预算执行（6分）资金计划及到位。该项目资金预算申报950万元，实际到位950万元。截止到2024年12月31日该项目实际使用资金为950万元，预算执行率为100%。

　　（2）资金使用（3分）。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。该项指标得3分。

　　4.项目结果（9分）。

　　（1）目标完成（6分）。项目完成预期目标，实施结果和绩效目标基本匹配，绩效目标任务100%完成。该项指标得6分。

　　（2）完成时效（3分）。项目验收合格后，我单位在收到财政拨付资金后，及时进行资金支付。该项指标得3分。

　　（二）专用指标绩效分析

　　1.项目验收（10分）。

　　资金分配科学合理、均衡公平，区域均衡性得到改善、区域间差距缩小。及时进行了验收且合格率均为100%。该项指标得10分。

　　2.功能实现（10分）。

　　项目资金分配和实施结果精准，及时落实到具体内容。项目能实现预期功能，能够持续良好地运作，有效满足学生现实需要。该项指标得10分。

　　3.后续管护（10分）。

　　项目由学校相关部门负责后续维护。该项指标得10分。

　　（三）个性指标绩效分析

　　1.产出指标（6分）。

　　指标值：竣工验收合格率=100%；

　　完成值：项目验收合格率100%,该项指标得6分。

　　2.效益指标（6分）。

　　社会效益指标。指标值：改善办学条件（改善）；完成值：改善办学条件效果明显。该项指标得6分。

　　3.满意度指标（4分）。

　　服务对象满意度指标。指标值：师生满意度≥95%；完成值：95%。该项指标得4分。

　　四、评价结论

　　功能升级改造项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分为100分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。

　　渠县实验幼儿园

　　2025年6月18日

部门整体支出绩效目标完成情况自评表.doc​

专项预算项目绩效目标完成情况自评表950万.doc

专项预算项目绩效目标完成情况自评表3945万.doc

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

229001-渠县实验幼儿园决算公开报表.xls