​目录

公开时间：2025年9月30日

第一部分 部门概况1

一、部门职责1

二、机构设置 1

第二部分 2024 年度部门决算情况说明 2

一、收入支出决算总体情况说明 2

二、收入决算情况说明2

三、支出决算情况说明3

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明7

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明8

八、政府性基金预算支出决算情况说明 9

九、国有资本经营预算支出决算情况说明9

十、其他重要事项的情况说明9

第三部分 名词解释11

第四部分附件 14

第五部分  附表44

一、收入支出决算总表44

二、收入决算表44

三、支出决算表44

四、财政拨款收入支出决算总表44

五、财政拨款支出决算明细表44

六、一般公共预算财政拨款支出决算表44

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表44

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表44

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表44

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表44

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 44

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表44

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表44

第一部分部门概况

一、部门职责

实施小学义务教育，促进基础教育发展。

二、机构设置

我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，内设党建办、办公室、教导处、后勤处4个处室。

第二部分2024年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计各3062.55万元。与2023年相比，收、支总计各增加527.09万元，增长22.97%。主要变动原因是原渠县临巴镇第二小学并入人员经费增加。

二、 收入决算情况说明

2024年本年收入合计3062.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2591.27万元，占84.61%；政府性基金预算财政拨款收入471.28万元，占15.39%；国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、 支出决算情况说明

2024年本年支出合计3062.55万元，其中：基本支出2504.57万元，占81.78%；项目支出557.98万元，占18.22%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年财政拨款收、支总计各3062.55万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加527.09万元，增长22.97%。主要变动原因是原渠县临巴镇第二小学并入人员经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年一般公共预算财政拨款支出2591.27万元，占本年支出合计的84.61%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出增加529.99万元，增长25.71%。主要变动原因是原渠县临巴镇第二小学并入人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年一般公共预算财政拨款支出2591.27万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0.00万元，占0.00%；教育支出1888.46万元，占72.88%；科学技术支出0.00万元，占0.00%；文化旅游体育与传媒支出0.00万元，占0.00%；社会保障和就业支出398.04万元，占15.36%；卫生健康支出114.99万元，占4.44%；城乡社区支出0.00万元，占0.00%;农林水支出0.00万元，占0.00%；住房保障支出189.77万元，占7.32%；其他支出0.00万元，占0.00%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年一般公共预算支出决算数为2591.27万元，完成预算100%。其中：

1.教育205（类）02（款）01（项）: 支出决算为0.62万元，完成预算100%。

 教育205（类）02（款）02（项）: 支出决算为1839.61万元，完成预算100%。

其他教育费附加安排的支出205（类）09（款）99（项）: 支出决算为20.00万元，完成预算100%。

其他教育安排的支出205（类）99（款）99（项）: 支出决算为28.24万元，完成预算100%。

    2.科学技术206（类）99（款）99（项）: 支出决算为0万元，完成预算100%。

3.文化旅游体育与传媒支出207（类）99（款）02（项）: 支出决算为0.00万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出208（类）05（款）05（项）: 支出决算为286.28万元，完成预算100%。

社会保障和就业支出208（类）05（款）06（项）: 支出决算为27.78万元，完成预算100%。

社会保障和就业支出208（类）05（款）99（项）: 支出决算为20.61万元，完成预算100%。

死亡抚恤支出208（类）08（款）01（项）: 支出决算为22.91万元，完成预算100%。

其他社会保障和就业支出208（类）99（款）99（项）: 支出决算为40.46万元，完成预算100%。

5.卫生健康210（类）11（款）02（项）: 支出决算为114.99万元，完成预算100%。

6.农林水213（类）05（款）99（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。

7.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为189.77万元，完成预算100%。

8.其他支出229（类）99（款）01（项）:支出决算为0万元，完成预算0.00%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年一般公共预算财政拨款基本支出2504.57万元，其中：

人员经费2428.45万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费76.11万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，较上年增加0万元，与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是本单位严格执行预算，严控‘三公’经费支出，实际未发生相关费用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0.00万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0.00万元，与上年持平。主要原因是本年度我单位无因公出国。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年增加0.00万元，与上年持平。主要原因是我单位无公务用车。

公务用车购置支出0.00万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0.00万元，越野车0辆、金额0.00万元，载客汽车0辆、金额0.00万元。截至2024年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。主要用于工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.00万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年增加0.00万元，与上年持平。

国内公务接待支出0.00万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0.00万元。

外事接待支出0.00万元，外事接待0批次，0人次，共计支出0.00万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年政府性基金预算财政拨款支出471.28万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年，我单位机关运行经费支出0万元，比2023年增加0.00万元，增长0.00%，与2023年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2024年，我单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对在职工资性支出项目等22个项目开展了预算事前绩效评估，对22个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取22个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县临巴镇第一小学部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、在职工资性支出等专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县临巴镇第一小学部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为98分，绩效自评综述：根据我校2024年度财政资金绩效自评结果，我校制定和完善部门管理制度，及时开展厉行节约严格管理专项活动。强化我校单位内部控制制度，预算管理、收支管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目建设、合同管理的执行。加强内部监督管理，有效克服了制度繁多但内控效果不佳的问题。按照上级要求真实、完整、准确的公开预决算信息、绩效评估报告信息，基础数据信息和会计信息等资料。

 第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排支出、其他教育支出等。

10.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。

11.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。

12.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

13.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

14.城乡社区支出212（类）08（款）99（项）：指其他国有土地使用权出让收入安排的支出。

15.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。

16.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

17.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件

2024年渠县临巴镇第一小学部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（ 一）机构组成

渠县临巴镇第一小学隶属一级独立预算事业单位，主要包括 党建办、办公室、教导处、后勤处等 4个内设机构。

（ 二）机构职能

渠县临巴镇第一小学实施小学义务教育，负责教育工作的政府工作部门，属于事业单位，为财政全额拨款预算单位。主要工作职责是实施小学义务教育，积极进行义务教育改革，改进教学方法，有计划地开展教育教学研究活动，总结交流经验，培养教育教学骨干。促进义务教育发展，确保义务教育质量提高。坚持教书育人， 服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；实施义务教育，促进基础教育发展。

（三）人员概况

截至 2024 年末，编制总数188人，实际财政供养人员185人，离休 0 人，退休 112人（ 由社保局发放退休金），遗属 12人。

二、部门资金收支情况

（ 一）收入情况

渠县临巴镇第一小学2024年年初预算收入2760.28万元、中期调整预算收入302.27万元，调整后财政拨款收入3062.55万元，其中：一般公共预算拨款收入2591.27万元，占84.61%；政府性基金预算财政拨款收入471.28万元，占15.39%；预算收入执行率达100%。

（ 二）支出情况

渠县临巴镇第一小学2024年年初预算支出2760.28万元、决算报表支出3062.55万元，其中：基本支出2504.57万元，占81.78%；项目支出557.98万元，占18.22%；预算支出执行率达100%。主要包括保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费、公用经费和项目支出，2024年本单位人员经费支出2428.45万元，占决算报表支出的79.29%；日常公用经费支出76.11万元，占决算报表支出的2.49%；项目支出557.98万元，占决算报表支出的18.22%。

2024 年决算支出总计 3062.55万元，其中教育支出1888.46万元，社会保障和就业支出398.04万元，城乡社区支出0.00万元,农林水支出0.00万元，住房保障支出189.77万元，卫生健康支出 114.99万元。其中：基本支出 2504.57万元，占81.78%；项目支出557.98万元， 占 18.22%。

（三）结余分配和结转结余情况

2024 年末结转和结余资金 0 万元，整体预算结余率 0%。

三、部门预算绩效分析

（ 一）部门预算总体绩效分析

部门预算绩效自评满分100分，自评得分98分。

1.履职效能。（15分）

（1）预算编审履职效果（5分）

一是单位预算编制完整，齐全，收入来源编报齐全，编报数据准确。二是项目绩效目标编制完整合理；明确量化，覆盖率达到年度要求。

“预算编审履职效果”满分5分，自评得分5分。

（2）预算执行履职效果（5分）

一是2024年年初预算资金2760.28万元，预算完成率100%，二是2024年实际执行金额3062.55万元，执行调整预算完成率100%，年初预算不够准确，年中追加预算并及时支付。三是三公经费预算金额为0元，实际支出0元，三公经费支出控制在预算内。

“预算执行履职效果”满分5分，自评得分5分。

（3）预决算信息公开履职效果（5分）

一是我校已按规定内容和时限公开预决算信息；二是我校提供的基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

“预决算信息公开履职效果”满分5分，自评得分5分。

2.预算管理。（25分）

（1）预算编制质量（8分）

按照《中华人民共和国预算法》、县财政局部门预算编制通知和有关要求，认真落实国家的方针、政策，严格依法行政，充分发挥经济管理职能。根据单位的项目预算，进行分析测算，论证评估项目必要性、可行性。以基础信息为基准，完善人员经费，公用经费，调整预算编制口径，确保基本支出足额预算编制。严格落实过紧日子要求，推进预算安排与绩效目标深度融合，综合衡量政策和项目预算资金使用结果，大力削减低效无效资金。单位预算的编制采用零基预算方法。在预算编制时，根据上年度的预算执行情况和本年度经济发展情况，综合考虑各方面因素，编制本部门预算。

“预算编制质量”满分8分，自评得分6分。

（2）单位收入统筹（4分）

2024年本单位无自有收入情况。

“单位收入统筹”满分4分，自评得分4分。

（3）支出执行进度（6分）

1-6月预算执行行2419.18万元，执行率78.99%;1-10月预算执行 2496.60万元，执行率81.52%;1-12月预算执行3062.55万元，执行率100%。

“支出执行进度”满分6分，自评得分6分。

（4）预算年终结余（2分）

2024年渠县临巴镇第一小学部门整体年末无结转结余。

“预算年终结余”满分2分，自评得分2分。

（5）严控一般性支出（5分）

严控“三公 ”经费、会议、培训、 差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课 题经费等 8 项一般性支出。

2024 年“三公 ”经费支出为 0 万元， 较上年持平。

2024 年会议费支出支出 0 万元，较上年持平。

2024 年培训费支出8.06万元，较上年减少2.48万元，较上年减少了23.5%。

2024 年办公设备采购支出 0 万元，较上年持平。

“严控一般性支出”满分5分，自评得分5分。

 3.财务管理。（10分）

（1）管理制度健全性（4分）

已制定预算资金管理办法、内控财务管理制度、会计核算制度、政府采购制度、国有资产管理办法、绩效评估内部控制制度等相关制度，规章制度合法、合规、完整，均得到有效执行。

“管理制度健全性”满分4分，自评得分4分。

（2）财务岗位设置（2分）

按照相关财务管理制度要求，明确责任分工，建立内部制衡机制。根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、核查等，在其内部再进行岗位细分，并建立岗位责任制度，形成责任明确、相互制约的内部制衡机制。

“财务岗位设置”满分2分，自评得分2分。

（3）资金使用合规性（4分）

严格按照《会计法》、《政府会计准则》和政府会计制度等相关法律法规准确核算各项经费和项目收支，按照县财政的相关要求完善年度部门预算编制、执行和管理，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，拔付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支均经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

“资金使用合规性”满分4分，自评得分4分。

4.资产管理（9分）

资产保存完整、配置合理、处置规范，资产账务管理合规，账实相符,资产有偿使用及处置收入均及时足额上缴。

（1）人均资产变化率（3分）

2024年年末固定资产金额 1148.77万元，比2023年693.04 万元增加455.73万元，2024年在职职工185人，2024年人均占有固定资产3.75万元，比2023年人均占有固定资产产减少0.87 万元，减少 3.6%。

“人均资产变化率”满分3分，自评得分3分。

（2）固定资产利用率（3分）

截止2024年12月底，土地、房屋及构筑物账面价值786.59万元，资产利用率100%。278.58 万元，资产利用率 100%。家具、用具、装具及动植物账面价值 78.82 万元，资产利用率100%。

“固定资产利用率”满分3分，自评得分3分。

（3）资产盘活率（3分）

截止2024年12月底，本单位无闲置资产。盘活率100%。

“资产盘活率”满分3分，自评得分3分。

5.采购管理（6分）

（1）支持中小企业发展（3分）

2024年严格执行政府采购支持中小企业发展管理办法。

“支持中小企业发展”满分3分，自评得分3分。

（2）采购执行率（3分）

2024年政府无采购预算。

“采购执行率”满分3分，自评得分3分。

（ 二）部门预算项目绩效分析

常年项目绩效分析。该类项目总数19个，涉及预算总金额   3062.55万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额63.00万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策（12分）

（1）决策程序（4分）。部门预算项目的设立履行了项目申报论证程序，与部门的职能职责相符，项目申报经过集体决策。

“决策程序”指标满分4分，自评得分4分。

（2）目标设置（4分）。绩效目标制定科学合理，规范完整，量化细化，并与预算安排项匹配。

“目标设置”满分4分，自评得分4分。

（3）项目入库（4分）。所有项目均在规定时间内完成入库。

“项目入库”满分4分，自评得分4分。

2.项目执行（12分）

（1）执行同向（4分）。根据现场评价，抽查项目实际列支内容与项目绩效目标设置方向基本相符。

“执行同向”满分4分，自评得分4分。

（2）项目调整（4分）。根据现场评价情况，抽查项目中涉及预算调整的项目15个，能按照相关履行调整报批手续，调整程序规范，依据较充分。

“项目调整”指标满分4分，自评得分4分。

（3）执行结果（4分）。根据渠县临巴镇第一小学提供资料，渠县临巴镇第一小学预算项目22个，预算结余率小于10%项目1个占项目总数4.50%。

“执行结果”指标满分4分，自评得分4分

3.目标实现（11分）

（1）目标完成（4分）

部门预算22个项目中，完成绩效目标数量指标的项目有22个，完成率100%。

“目标完成”指标满分4分，自评得分4分。

（2）项目偏离（4分）

已完成预期指标值的数量指标22个，部门项目中已完成的数量指标偏离度在30%内的指标占比0%。

“项目偏离”指标满分4分，自评得分4分。

（3）实现效果（3分）

部门预算项目绩效目标效益指标22个，已完成预期指标值的22个，占比100%。

“实现效果”指标满分3分，自评得分3分。

（三）其他“两本”预算和重点领域项目情况。

2024年，渠县临巴镇第一小学共有22个部门预算项目，其中一般公共预算项目20个，政府性基金预算项目2个，国有资本经营预算项目0个。

1.政府性基金预算情况。2024年政府性基金预算收入完成471.28万元，为预算的15.39%；支出471.28万元，重点保障学校人员经费等领域。绩效目标总体完成率100%，执行率100%，提升资金使用效益。

2.国有资本经营预算情况。无。

3.债券资金、政府购买服务等重点领域情况。无。

（四）绩效结果应用情况。

1.建立绩效评价激励与约束机制。根据单位绩效评价结果，在安排项目资金进行综合考虑。一是对于绩效评价结果优秀且绩效突出的，在安排该项目后续资金时给予优先保障：二是绩效评价结果为良好的，在安排该项目后续资金时给予保障，力求延续项目能够持续有效开展。三是绩效评价结果为合格的，提出整改意见，并对整改意见落实情况进行跟踪观察，在此过程中，拨款及支付暂缓进行。四是绩效评价结果为不合格的，及时提出整改意见，整改期间停止安排资金的拨款和支付，对于完成绩效评价的项目，加强项目前期论证和综合分析，以确保项目资金使用的安全有效。

2.对项目单位绩数自评完成进度、完成质量以及组织开展等情况，在一定范围内对其评价结论予以通报，促使其自觉地、保质保量地完成项目的绩效自评工作。同时在本县门户网站公开财政支出绩效评价情况，使公众了解有关项目的实际绩效水平，接受社会公众监督。

3.预算公开。按照部门预算公开的相关要求，我单位于2024年7月9日在渠县门户网站公开了2024年部门预算，并将部门项目支出绩效目标、部门整体绩效目标和预算绩效管理情况随同预算公开。

4.决算公开。按照部门决算公开的相关要求，我单位于2024年9月27日在渠县门户网站公开了2023年部门决算，并将部门整体绩效目标自评、项目支出绩效目标自评、部门整体绩效自评报告和项目绩效自评报告情况随同决算公开。

5.整改反馈情况。

（1）结果整改。2024年，渠县财政局在2024年部门预算绩效目标审查、绩效监控和2024年重点绩效评价中，我单位2024年不涉及问题整改。

（2）应用反馈。我单位未收到整改意见，因此也不涉及反馈结果应用报告。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我校2024年部门整体支出绩效情况好，预算编制较为科学和准确，预算执行进度好，财务管理制度健全，财务工作岗位设置合理，资金使用规范，政府采购严格执行了促进中小企业发展相关管理办法，预算项目的设立履行了项目申报论证程序，项目绩效目标制定较为科学合理、规范完整、量化细化，积极发挥部门职能，按照《2024年渠县部门预算绩效评价指标体系》设定的绩效指标和评分标准，我单位2024年部门整体支出绩效评价得分98分。

（二）存在问题。

1、预算支出明细料目编制不够准确，预算实际使用过程中产生偏差，无法准确预计全年经济活动。

2、年初预算不够准确，年中落实县委县政府重大决策和重大活动等原因，年中追加较多经费，导致全年预算支出占比大。预算控制率有待进一步降低。

3、预算绩效意识有待进一步提升，单位绩效理念逐步提高，绩效管理基础不断夯实，但“重分配，轻管理；重使用，轻绩效”的思想尚未发生根本性改变。

（三）改进建议。

1、科学严谨编制年度部门预算，细化部门预算内容，保证预算的精准性，通过预算执行合理调配资金，提高资金使用效益。

2、通过中期预算执行情况合理调配资金，增强预算执行的前瞻性和预见性。提高项目执行率，提高资金支付效率。

3、多开展相关业务培训，提高财务人员的业务水平。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

 附件2

市级科教文专项资金专项预算项目绩效

评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

为了保障学校教育教学工作正常运转，缓解办公经费不足问题，2022年申请市级教科文专项补助资金20万元，专项用于日常办公支出。市级科教文专项资金项目设立旨在改善学校的办学条件，提升教育教学质量。项目立项依据充分，符合国家和地方教育发展政策。资金申报依据为学校的实际需求和发展规划。项目主要内容包括办公 耗材购置、印刷文印费、水电通讯费、办公设备维护。主管部门负责项目的审批、监督和管理。

（二）实施目的及支持方向

实施目的是为了优化学校的硬件设施，为师生提供更好的学习和生活环境，支持学校教育事业的发展。主要工作任务是按时、高质量完成缓解办公经费不足问题,确保学校办学条件得到有效改善。项目资金管理办法明确了资金的使用范围、审批流程和监督机制，保障资金安全、合理使用。

（三）预算安排及分配管理

项目预算安排20万元，资金分配主要根据缓解办公经费不足问题的实际需求进行。分配原则考虑了项目的紧迫性、重要性和预算合理性。

（四）项目绩效目标设置

项目整体绩效目标：改善学校办学条件，提高师生的满意度。区域绩效目标：

提升学校在当地的教育形象和竞争力。

具体绩效目标：

1. 短期目标：

保障办公用品、印刷耗材、水电通讯等基本支出；

确保教学管理、行政运行无缝衔接。

2. 长期目标：

提升行政效率，优化资源配置，支持教育教学质量持续提升。

项目自评工作开展情况：按照预定的绩效指标和评价标准进行。

二、评价实施

（一）评价目的。

评估项目资金的使用效益和效果。

总结项目实施过程中的经验和不足，为今后类似项目提供参考。

促进项目管理的规范化和科学化，提高资金使用效率。

（二）预设问题及评价重点。

本单位 2022年度市级科教文专项资金由义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金和城乡义务教育补助经费构成，严格按照《达州市财政局关于下达 2022 年市级教科文专项资金的通知》 (达市财教〔2022〕66号)文件精神等专 项资金管理办法组织实施，专项资金到位及时，采购资金及时足额拨付，未发生资金被挪用、截留等现象。

（三）评价选点。

选择了办公耗材购置、印刷文印费、水电通讯费、办公设备维护作为抽样点位，对其购买质量、使用效果等进行重点评价。

（四）评价方法。

1.采用成本效益分析法：对比项目投入和产出，评估资金使用效益。

2.实地勘察法：对项目实施现场进行实地查看，评估工程质量和设备运行情况。

3.问卷调查法：向师生发放问卷，了解对项目实施效果的满意度。

4.座谈调研法：组织相关人员进行座谈，收集意见和建议。

（五）评价组织。

绩效评价工作由以下人员组成：

成立了以朱庆华为组长的领导小组，以王东春为组长的评价工作小组，以郑小军为组长的数据收集与分析小组，分别下设办公室。

职责分工：

（一）评价领导小组

1.负责绩效评价工作的总体指导和决策。

2.审批绩效评价方案和指标体系。

3.协调解决绩效评价过程中的重大问题。

（二）评价工作小组

1.制定绩效评价方案和指标体系。

2.组织实施绩效评价工作，包括收集、整理和分析绩效数据。

3.撰写绩效评价报告，提出改进建议。

（三）数据收集与分析小组

1.负责收集与绩效评价相关的各类数据和信息。

2.对收集的数据进行整理、分类和统计分析。

3.为评价工作小组提供准确、有效的数据支持。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。本单位市级科教文专项资金项目设立严格按照专项资金管理有关规定履行申报手续，并按照项目入库管理流程进行申报，项目决策程序严密，项目规划符合中央、省、市、县有关决策部署安排，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备，保障了项目顺利实施；项目管理、审批符合管理要求，能够对项目绩效进行监管。

3.项目实施。该项目资金预算申报 20万元，实际到位 19.7万元，资金到位率98.5%；截至 2024年12月31日，该项目实际支出资金19.70 万元，预算执行率98.5%。

4.项目结果。本单位围绕该项目绩效目标认真履职，该项目按计划实施，弥补公用经费不足，购置办公设施设备，为学生提供了安全舒适的学习环境，获得了 学生的广泛好评。

（二）专用指标绩效分析

（一）绩效目标完成情况（权重：40分， 自评38分）

说明：资金有效保障了学期内行政、教学活动的正常开展，未出现因经费短 缺导致工作停滞的情况。

（二）过程管理（权重：30分， 自评29分）

1. 预算执行（10分）：

严格按《渠县教科文专项资金管理办法》支出，无调剂挪用。执行率98.5%，扣0.5分（因部分印刷合同延迟结算）。

2. 财务管理（10分）：

支出凭证齐全，审批流程规范，得满分。

3. 采购合规（10分）：

办公耗材均通过政采云平台采购，符合规定，得满分。

（三）效益实现（权重：30分， 自评28分）

1. 社会效益（15分）：

保障35个班级、1400余名师生教学管理需求；

支持开展“防诈宣传 ”“控辍保学 ”等专项工作印刷材料。

2. 可持续性（15分）：

结余0.3万元转入下年办公经费，延续保障能力；

扣2分（因未制定长效经费规划）。

行政运转。该项目资金均在规定用途、适用范围内进行资金分配，资金管理  程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求，未发现资金管 理和使用过程中不符合专项资金管理要求的情况。

（三）个性指标绩效分析

1.产出指标

数量指标。指标值：办公耗材购置：8.2万元（41.6%）；印刷文印费：5.8万元（29.4%）；水电通讯费：3.5万元（17.8%）；办公设备维护：2.2万元（11.2% )。完成值：全面完成缓解办公经费不足问题

质量指标。指标值：质量验收合格率合格率≤100%；完成值：项目验收合格率100%。

时效指标。指标值：项目建设时间≤1年；完成值：及时拨付资金。

2.效益指标

社会效益指标。指标值：改善办学条件定性持续提升；完成值：促进教育事业发展，改善办学条件效果明显。

3.满意度指标

服务对象满意度指标。指标值：家长学生社会对学校满意度达到显著提升 ≥90%；完成值：受益对象满意度 100%。

4.成本指标

经济成本指标。指标值：市级科教文专项资金支出资金安排金额= 200000 元；完成值：197000元。

四、评价结论

评价总分：经过综合评价，本项目的绩效评价得分为98 分，评价等级为优秀。

项目实施情况：项目实施情况良好，达到了预期的绩效目标。项目推进顺利完成，改善了学校的办学条件，提高了师生的满意度，取得了良好的社会效益。

五、存在主要问题

1.项目预算编制的前瞻性不足，年初未纳入预算，导致年中追加预算。

2.设施设备的维护和管理机制还需进一步完善，以确保长期稳定运行。

六、改进建议

加强预算编制的科学性和前瞻性，提前做好项目规划和预算申报工作，减少年中预算调整。

建立健全设施设备的维护和管理制度，明确责任，定期进行检查和维护，保 障设施设备的长期稳定运行。

渠县临巴镇第一小学

2025年6月30日

教育资金支出项目绩效评价报告

一、项目概况

（ 一）设立背景及基本情况

根据渠财科教[2022]103号文件要求，对学校外墙维修 ， 改善办学条件 ，项 目竣工后 ，将大大提高学生在校活动质量,提高教育教学质量目标要进一步改善教学设施和办学条件,补充学校公用经费 ，加快发展地方教育事业 ，扩大地方教育经费 ，推进学校教育质量保障工作 ，保障学校义务教育教学的正常运转，促进学校正常开展工作， 申报项目资金（渠财科教[2022]103号）专项经费13.00万元。

（ 二 ）实施目的及支持方向

1.项目财务管理情况

项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时，会计核算规范。

2.项目实施目的及支持方向

该项目支持方向为基础设施，实施目的是不断提高教育质量，确保教育质量继续稳中有进。促进各类教育协调发展，落实教育改革方案。

（三）预算安排及分配管理

根据省级、县级财政资金使用情况，省级、县级财政共 拨付项目专项资金13.00万元 ，全部用于外墙维修 ， 改善学生活动场地，提高办学质量，促进教育均衡发展。达到家长、学生、社会对学校满意的效果。

（ 四）项目绩效目标设置

项目整体目标：通过项目专项资金的投入，改造维修校 舍，改善学生活动场地，补充完善教育教学设施，提升办学水平和教育综合实力，推动教育事业均衡、优质发展。

区域和具体绩效目标：数量指标：外墙维修 ＝ 1200 平 方米；质量指标：维修外墙验收合格率≤100%； 时效指标：

项目维修时间≤2 月；社会效益指标：改善办学条件（持续提升） ；服务对象满意度指标： 社会 、家长 、学生对学校满意度≥90%；经济成本指标：安排的资金＝130000元。

该项目依据 2025 年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。

二、评价实施

（ 一）评价目的

通过项目绩效自评对专项资金使用效率、效益、效果进行客观、公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，更是对项目是否达到预期目标 、 资金使用是否合理有效的全面评估。经评价，可以总结经验，为改善政府管理、纠正目标与实际的偏差提供依据，确保财政资源配置效率和使用效益的最大化。

（ 二）预设问题及评价重点

项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

项 目 已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，专 项资金安排金额13.00万元，项目资金及时拨付，2月内开展改造维护 外墙面 积664 平 方米 、 天棚200 平 方米 、 乳 胶漆 537.5平方米、真石漆337.5平方米、立面拆除675平方米、天棚铲灰200平方米，项 目验收合格率100% ，促进教育事业发展和教学均衡发展 、 改善学生活动场地，提高办学质量,家长、学生、社会对学校满意度达到显著提升。

（三）评价选点

项 目绩效 自评采用全面公平公正相结合原则考评 。对 项目资金（渠财科教〔2022〕 103号）专项工作开展和资金支付情况进行核查。

（ 四）评价方法

根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、 问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。

（ 五）评价组织。

评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项 目 管理人员主要负责项目决策、项 目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。

三、绩效分析

（ 一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。渠县临巴镇第一小学预算项目设立严格  按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，项目规划论证符合中央、省、州政府和财政要求,项 目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备；项 目 资金分配因素选取、权重设置、 区域分布，项目管理、审批符合管理要求；能够对绩效，项目绩效进行监管，并且按要求开展。

3.项 目实施 。 资金计划及到位 。该项目资金预算申报 13.00万元，实际到位 13.00 万元。截止到 2024年12月31 日

,该项目实际使用资金为 13.00 万元，预算执行率为 100%。

4.项目结果。渠县临巴镇第一小学围绕各项绩效目标认真履职，资金全部用于维修学校外墙维修，项目竣工验收质量合格率100%，该项目完成改善学生活动场地，提高办学质量，达到让学生更加满意的目标预期效果。

（ 二）专用指标绩效分析

基础设施。该项目资金均在规定用途、适用范围内进行 资 金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求，未发现资金管理和使用过程中不符合专项资金管理要求的情况。

①绩效目标完成情况（权重：40分， 自评37分）

说明：资金有效保障了学期内维修的正常开展，未出现因 经费短缺导致工作停滞的情况。

②过程管理（权重：30分， 自评30分）

1. 预算执行（10分）：

严格按《渠县教科文专项资金管理办法》支出，无调剂挪用。执行率100%。

2. 财务管理（10分）：

支出凭证齐全，审批流程规范，得满分。

3. 采购合规（10分）：

项目维修均通过竞谈的合法程序，符合规定，得满分。

③效益实现（权重：30分， 自评28分）

1. 社会效益（15分）：

保障35个班级、1400余名师生安全保障需求。

2. 可持续性（15分）：

结余经费转入下年办公经费，延续保障能力；

扣2分（因未制定长效经费规划）。

（三）个性指标绩效分析

1.产出指标

数量指标。指标值：外墙＝ 664 平方米米、天棚200平  方米、乳胶漆537.5平方米、真石漆337.5平方米、立面拆除675平方米、天棚铲灰200平方米；完成值：完成改造外墙面积664 平方米、天棚200平方米、乳胶漆537.5平方米、真石漆337.5平方米、立面拆除675平方米、天棚铲灰200平方米。

质量指标。指标值：维修外墙验收合格率≤100%；完成 值：修外墙验收合格率100%。

时效指标。指标值：项目维修时间≤ 2 月；完成值：2 个月内完成维修实施。

2.效益指标

社会效益指标。指标值：改善办学条件（持续提升）； 完成值：提升办学条件。

3.满意度指标

服务对象满意度指标。指标值：社会、家长、学生对学校满意度≥90%；完成值：受益对象满意度 100%。

4.成本指标

经济成本指标。指标值：安排的金额＝130000元；完成值：13.00万元。

四、评价结论

项目资金（渠财科教〔2022〕 103号）项目决策依据充分， 目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分95分。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

渠县临巴镇第一小学

2025年6月30日

渠县临巴镇第一小学教育专项资金

专项经费项目绩效评价报告

一、项目概况

（ 一）设立背景及基本情况

根据川财教[2024]9 号和渠财科教[2024]071 号文件精神，教育部门要进一步改善办学条件，建设心理健康辅导室，购买相关设施设备。项目竣工后，将有效地对学生进行心理健康辅导，预防精神疾病，促进学生健康成长，加快发展地方教育事业，扩大地方教育经费，推进学校教育质量保障工作，提高教育教学质量、改善教育教学环境，保障学校义务教育教学的正常运转，促进学校正常开展工作， 申报 2024 年教育专项资金专项经费 30 万元。

（ 二 ）实施目的及支持方向

1.项目财务管理情况

项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。

2.项目实施目的及支持方向

该项目支持方向为行政运转，实施目的是不断提高教育质量，确保教育质量继续稳中有进。促进各类教育协调发展，落实教育改革方案。

（ 三）预算安排及分配管理

根据县级财政资金使用情况，县财政共拨付教育专项资金 30 万元，全部用于改造维护校舍，改善办学条件，达到家长、学生、社会对学校满意的效果。

（ 四）项目绩效目标设置

项目整体目标：通过教育费专项资金的投入，改造维护墙体面积，改善中小学校办学条件，进行了校园文化建设，提升办学水平和教育综合实力，推动教育事业均衡、优质发展。

区域和具体绩效目标：数量指标：改造维修心理辅导室面积≥110 平方米；质量指标： 改造维修等验收合格率≥ 100%；时效指标：改造项目建设数据≤2 月；社会效益指标：促进学生健康发展，让社会更加和谐稳定；服务对象满意度指标：家长、学生、社会对学校满意度达到显著提升≥98%；经济成本指标：教育专项资金安排金额＝300000元。

该项目依据 2024 年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。

二、评价实施

（ 一）评价目的

通过项目绩效自评对专项资金使用效率、效益、效果进行客观、公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，更是对项目是否达到预期目标、资金使用是否合理有效的全面评估。经评价，可以总结经验，为改善政府管理、纠正目标与实际的偏差提供依据，确保财政资源配置效率和使用效益的最大化。

（ 二）预设问题及评价重点

项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，专项资金安排金额 300000 元，项目资金及时拨付，开展改造维修面积 110 平方米，项目验收合格率 100% ，促进教育事业发展、改善办学条件，家长、学生、社会对学校满意度达到显著提升。

（ 三）评价选点

项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对其他教育费附加专项工作开展和资金支付情况进行核查。

（ 四）评价方法

根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。

（ 五）评价组织。

评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责对资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。

三、绩效分析

（ 一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。渠县临巴镇第一小学预算项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，项目规划论证符合中央、省、州政府和财政要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求；能够对绩效，项目绩效进行监管，并且按要求开展。

3.项目实施。资金计划及到位。该项目资金预算申报 30万元，实际到位 30 万元。截止到 2024 年 12 月 31 日该项目实际使用资金为 30 万元，预算执行率为 100%。

4.项目结果。渠县临巴镇第一小学围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。

（ 二）专用指标绩效分析

行政运转。该项目资金均在规定用途、适用范围内进行资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求，未发现资金管理和使用过程中不符合专项  资金管理要求的情况。

（ 三）个性指标绩效分析

1.产出指标

数量指标。指标值：改造维修心理辅导室面积≥110 平方米；完成值：完成改造维修面积 110 平方米。

质量指标。指标值：改造维修心理辅导室等验收合格率≥100%；完成值：项目验收合格率 100%。

时效指标。指标值：改造项目建设数据≤2 月；完成值：建设时间 2 个月。

2.效益指标

社会效益指标。指标值：改善办学条件定性持续提升；完成值：促进教育事业发展，改善办学条件效果明显。

3.满意度指标

服务对象满意度指标。指标值：家长学生社会对学校满意度达到显著提升≥98%；完成值：受益对象满意度 100%。

4.成本指标

经济成本指标。指标值：教育专项资金安排金额＝30 万元；完成值：30 万元。

四、评价结论

教育专项资金项目决策依据充分， 目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分 100 分。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

渠县临巴镇第一小学

2025 年6月30日

253001-渠县临巴镇第一小学-部门预算项目支出绩效自评表.docx

临巴镇第一小学部门整体支出绩效目标完成情况自评表.docx​

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

253001-渠县临巴镇第一小学--决算公开报表.xls