目录

　　公开时间：2025年9月30日

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　（一）主要职能。

　　实施九年义务教育，促进基础教育发展。

　　（二）2024年重点工作完成情况。

　　1、开展学生德育活动。通过多种宣传方式加强学生爱国主义和公民道德的教育，强化法制、安全、心理健康教育，收到较好效果。

　　2、开展教学和教研活动。加强教学常规管理，贯彻落实“双减工作”。培养学生综合素质，切实开展“高效课堂”。

　　3、开展教育科学研究活动。积极倡导小课题深研究，组织教师对教育教学和管理中的难点和热点问题开展研究，提倡行动研究，注重研究的可操作性与实效性。

　　4、开展教师培训活动。规范教师培训制度，组织教职工开展师德培训，加强继续教育工作，根据校本培训方案认真实施校本培训工作，努力提升教师整体素质。

　　5、开展学校规章制度建设及其他教育管理活动。健全组织结构，完善管理制度，建立一套适合本校实际的学校管理制度，实现依法办学、依法行政，以此促进全局工作逐步走上规范化、科学化、民主化轨道，着力推进了和谐教育，取得较好的社会效益。

　　二、机构设置

　　渠县拱市乡中心学校下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

　　纳入渠县拱市乡中心学校2024年度部门决算编制范围的二级预算单位无。

　　我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，内设办公室、教务处、后勤处3个处室。事业编制42名，现有在职人员51人，遗属12人。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计均为935.78万元。与2023年度相比，收、支总计各减少39.96万元，降幅为4.1%。主要变动原因是教师调出及相应五险一金预算减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计935.78万元，其中：一般公共预算财政拨款收入935.78万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计935.78万元，其中：基本支出823.16万元，占87.97%；项目支出112.62万元，占12.03%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收、支总计均为935.78万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少39.96万元，降幅为4.1%。主要变动原因是教师调出及相应五险一金预算减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出935.78万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少39.96万元，降幅为4.1%。主要变动原因是教师调出及相应五险一金预算减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出935.78万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出745.01万元，占79.61%；科学技术支出0万元，占0%；社会保障和就业支出99.86万元，占10.67%；卫生健康支出33.93万元，占3.63%；住房保障支出56.97万元，占6.09%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算支出决算数为935.78，完成预算100%。其中：

　　1.教育205（类）02（款）01（项）：学前教育支出决算为7.05万元，完成预算100%。

　　教育205（类）02（款）02（项）：小学教育支出决算为721.79万元，完成预算100%。

　　教育205（类）02（款）99（项）:其他普通教育支出决算为2万元，完成预算100%。

　　教育205（类）09（款）99（项）:其他教育费附加安排的支出决算为8万元，完成预算100%。

　　教育205（类）99（款）99（项）:其他教育支出决算为6.17万元，完成预算100%。

　　2.文化旅游体育与传媒207（类）99（款）02（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。

　　3.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:支出决算为99.86万元，完成预算100%。此外208（类）05（款）01（项）:死亡抚恤支出决算为7.88万元，完成预算100%。

　　4.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为33.93万元，完成预算100%。

　　5.农林水213（类）05（款）99（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。

　　6.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为56.97万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出823.16万元，其中：

　　人员经费794.05万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费29.11万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，与2023年度持平。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。其中：

　　国内公务接待支出0万元，国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年度，机关运行经费支出0万元，比2023年度相比机关运行经费支出持平。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年度，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，单位无公务用车及单价100万元以上设备。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对0个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县拱市乡中心学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、教育专项资金等专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县拱市乡中心学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为96分，绩效自评综述：根据合同完成及计划情况，单位及时验收，验收质量好，完成既定目标，成本控制良好。形成好的社会影响，家长、师生评价良好。合格后及时支付，支付进度、速度都很快。教育专项资金预算项目绩效自评得分为95分，其他教育费附加预算项目绩效自评得分为94分,大型修缮项目绩效自评得分为94分。绩效自评综述：根据合同完成及计划情况，单位及时验收，验收质量好，完成既定目标，成本控制良好。形成好的社会影响，家长、师生评价良好。合格后及时支付，支付进度、速度都很快。绩效自评报告详见附件。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排支出、其他教育支出等。

　　10.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。

　　11.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。

　　12.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

　　13.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

　　14.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。

　　15.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

　　16.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。

　　17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　渠县拱市乡中心学校

　　2024年部门预算绩效评价报告

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成。渠县拱市乡中心学校为财政全额拨款事业单位，内设办公室、教导处、后勤处3个处室。

　　（二）机构职能。实施义务教育，促进基础教育发展。

　　（三）人员概况。截至2024年末，机构数1个，编制数42人，实有在职职工51人，遗属12人，退休教师20人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况。渠县拱市乡中心学校2024年年初预算收入802.32万元，其中：一般公共预算财政拨款收入802.32万元，占100%。决算收入935.78万元，其中：一般公共预算财政拨款收入935.78万元，占100%。

　　（二）支出情况。渠县拱市乡中心学校2024年年初预算支出802.32万元，其中：基本支出802.32万元，占100%；项目支出0万元，占0.00%。决算支出935.78万元。其中：基本支出823.16万元，占88%；项目支出112.62万元，占12%。

　　（三）结余分配和结转结余情况。渠县拱市乡中心学校2024年决算报表收入935.78万元、支出935.78万元，无结转结余。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析。

　　1.履职效能（15分）

　　（1）政策方针执行：2024年度渠县拱市乡中心学校注重实施小学义务教育，促进小学教育发展。本着以人为本的目标，全面贯彻党的教育方针。全面推行素质教育，体现时代要求。

　　（2）维护校园安全：坚持安全工作重于山，大于天，我校认真学习上级各项法规政策，落实各级安全工作会议精神，教育教师及学生注意防范电诈知识、防溺水知识、防传染病知识，学校未出现任何重、特大事故。

　　（3）教学工作开展：把教学作为学校工作的重头戏，全力以赴，确保教学质量稳步提高。狠抓教育教学常规，建立健全常规管理制度,完善常规管理办法。落实环保教育，积极开展校园文化建设。做好控辍保学、教育扶贫工作，不让一个孩子因贫困失学。加强素质教育,全面完成教学任务。

　　“履职效能”满分15分，自评得分15分。

　　2.预算管理（25分）

　　（1）预算编制（8分）。

　　预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定,按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。在预算编制时，根据上年度的预算执行情况和本年度经济发展情况，综合考虑各方面因素，编制本部门预算。

　　2024年年初财政拨款预算数为802.32万元，财政拨款预算执行数935.78万元。

　　“预算编制质量”满分8分，自评得分8分。

　　（2）收入统筹（4分）。

　　渠县拱市乡中心学校已建立自有收入统筹机制，2024年度无自有收入。

　　“单位收入统筹”满分4分，自评得分4分。

　　（3）支出执行进度(6分）。

　　渠县拱市乡中心学校2024年1至12月支出实际执行数935.78万元,预算执行率100%；1至12月支出实际执行数935.78万元，预算执行率100%，未发生支出预警和支出违规的情况。

　　“支出执行进度”满分6分，自评得分6分。

　　（4）预算年终结余（2分）。

　　2024年底渠县拱市乡中心学校预算年终结余资金0万元，预算年终结余率与上年持平。

　　“预算年终结余”满分2分，自评得分2分。

　　（5）严控一般性支出（5分）。

　　严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。2024年“三公”经费支出为0万元，2023年“三公”经费支出为0万元，与2023年持平。

　　2024年会议费支出0万元，较上年持平。

　　2024年培训费支出2.75万元，较上年减少1.97万元，减少41.75%。

　　2024年办公设备采购支出0万元，较上年持平。

　　“严控一般性支出”满分5分，自评得分5分。

　　3.财务管理（10分）

　　（1）管理制度健全性（4分）

　　已制定预算资金管理办法、内控财务管理制度、会计核算制度、政府采购制度、国有资产管理办法、绩效评估内部控制制度等相关制度，规章制度合法、合规、完整，均得到有效执行。

　　“管理制度健全性”满分4分，因制度执行过程中的记录不够完善，所以自评得分3分。

　　（2）财务岗位设置（2分）

　　我校按照相关财务管理制度要求，明确责任分工，建立内部制衡机制。根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、核查等岗位，在其内部再进行岗位细分，并建立岗位责任制度，形成责任明确、相互制约的内部制衡机制。

　　“财务岗位设置”满分2分，自评得分2分。

　　（3）资金使用合规性（4分）

　　严格按照《中华人民共和国会计法》、《政府会计准则》和政府会计制度等相关法律法规准确核算各项经费和项目收支，按照县财政的相关要求完善年度部门预算编制、执行和管理，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支均经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　“资金使用合规性”满分4分，自评得分4分。

　　4.资产管理（9分）

　　（1）人均资产变化率（3分）

　　2024年固定资产为702.19万元，比2023年697.53万元增加4.66万元。我校在职人员51人，人均占有固定资产13.77万元。比2023年（55人，人均占有12.68万元）增加1.09万元，增幅8.6%。

　　“人均资产变化率”满分3分，自评得分3分。

　　（2）固定资产利用率（3分）

　　截止2024年12月底，土地、房屋及构筑物账面价值5814180元，资产利用率100%。通用设备账面价值690774.94元，资产利用率100%。图书和档案账面价值42643元，资产利用率100%。家具、用具、装具及动植物账面价值474343元，资产利用率100%。

　　“固定资产利用率”满分3分，自评得分3分。

　　（3）资产盘活率（3分）

　　截止2024年12月底，本单位无闲置资产。盘活率100%。

　　“资产盘活率”满分3分，自评得分3分。

　　5.采购管理（6分）

　　（1）支持中小企业发展（3分）

　　2024年严格执行政府采购支持中小企业发展管理办法。

　　“支持中小企业发展”满分3分，自评得分2分。

　　（2）采购执行率（3分）

　　2024年无政府采购预算和支出，政府采购预算偏离度0。

　　“采购执行率”满分3分，自评得分3分。

　　（二）部门预算项目绩效分析（35分）

　　常年项目绩效分析。该类项目总数13个，涉及预算总金额935.78万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度100.00%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策（12分）

　　（1）决策程序（4分）。部门预算项目的设立履行了项目申报论证程序，与部门的职能职责相符，项目申报经过集体决策。

　　“决策程序”指标满分4分，自评得分4分。

　　（2）目标设置（4分）。绩效目标制定科学合理，规范完整，量化细化，并与预算安排项匹配。

　　“目标设置”满分4分，自评得分3分。

　　（3）项目入库（4分）。所有项目均在规定时间内完成入库。

　　“项目入库”满分4分，自评得分4分。

　　2.项目执行（12分）

　　（1）执行同向（4分）。根据现场评价，抽查项目实际列支内容与项目绩效目标设置方向基本相符。

　　“执行同向”满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目调整（4分）。根据现场评价情况，抽查项目中涉及预算调整的项目13个，能按照相关履行调整报批手续，调整程序规范，依据较充分。

　　“项目调整”指标满分4分，自评得分4分。

　　（3）执行结果（4分）。根据渠县拱市乡中心学校提供资料，渠县拱市乡中心学校预算项目13个，预算结余率小于10%项目13个占项目总数100%。

　　“执行结果”指标满分4分，自评得分3分。

　　3.目标实现（11分）

　　（1）目标完成（4分）

　　部门预算13个项目中，完成绩效目标数量指标的项目有13个，完成率100%。

　　“目标完成”指标满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目偏离（4分）

　　已完成预期指标值的数量指标中偏离度在30%内的指标13个，已完成预期指标值的数量指标13个，部门项目中已完成的数量指标偏离度在30%内的指标占比100%。

　　“项目偏离”指标满分4分，自评得分4分。

　　（3）实现效果（3分）

　　部门预算项目绩效目标效益指标13个，已完成预期指标值的13个，占比100%。

　　“实现效果”指标满分3分，自评得分3分。

　　（三）重点领域绩效分析

　　本单位2024年度一般公共预算，政府性基金预算没有特定目标预算项目，不涉及国有资本、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。

　　（四）绩效结果应用情况

　　1.本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机制。

　　2.信息公开情况

　　本单位按照县财政局相关要求，在渠县人民政府门户网站上将部门整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。

　　3.整改反馈情况

　　本单位2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。

　　本单位根据职责分工，开展部门整体支出和部门预算项目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项目，认真分析原因,进行绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度预算编制的重要依据。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论

　　本单位按照《渠县财政局关于2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，从部门整体绩效和项目绩效等方面进行自评，涵盖了履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理以及项目的决策、执行和目标实现等关键环节，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得96分。

　　（二）存在问题。

　　无

　　（三）改进建议。

　　在接下来的工作中，将做好项目事前评估，优化项目绩效编制，更科学的细化项目绩效目标，对有偏差的绩效目标进行及时纠正整改。有计划、有步骤、全面有效的实施部门预算绩效管理。

　　渠县拱市乡中心学校

　　教育专项资金专项预算项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。

　　随着国家对教育事业投入的不断增加,教育专项资金在促进教育资源优化配置、提高教育教学质量、推动教育公平等方面发挥着重要作用。本报告旨在对我单位承担的教育专项资金进行全面、客观的绩效评价，总结项目实施成效,分析存在的问题,并提出改进措施,为未来的教育专项资金管理和使用提供参考依据。

　　（二）实施目的及支持方向。

　　本项目旨在通过专项资金的支持，改善特定教育领域的基础设施条件，提升教师教学水平,进而提高学生的学习效果与综合素质。

　　（三）预算安排及分配管理。

　　渠县财政局《关于安排渠县教育专项资金的通知》（渠财科教〔2024〕149号）文件，对我校下达预算资金90万元。主要用于维修教学楼、综合楼。

　　（四）项目绩效目标设置。

　　为了优化资源配置，提高维修效率，确保维修质量，同时增强学生、家长满意度，建立了一套全面、客观、可量化的楼房维修绩效评价体系。如校园美化面积800平方米、验收合格率，项目完成时限、教师（学生）满意度等具体的量化指标,以及改善办学条件等定性评价标准。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。

　　主要是全面了解教育专项资金的使用情况，包括资金管理、使用效益、项目实施效果等方面。通过绩效评价,发现存在的问题和不足,提出改进建议,提高教育专项资金的使用效益和管理水平。

　　（二）预设问题及评价重点。

　　1.预设问题。

　　（1）是否存在资金交叉重复使用的情况?

　　（2）项目实施进度是否按计划进行?是否存在延期或未完成的情况?

　　（3）项目资金使用是否合规?是否存在虚列支出、挤占挪用的情况?

　　（4）项目实施效果如何?是否达到了预期目标?

　　2.评价重点。

　　（1）资金使用情况:评价资金使用是否合规有效。

　　（2）项目实施情况:评价项目实施进度、质量、成本等方面的控制情况。

　　（3）项目效益:评价项目实施后带来的社会效益、经济效益以及可持续影响。

　　（三）评价方法。评价方法主要包括定量评价和定性评价相结合的方式。定量评价主要通过收集和分析相关数据如资金到位率、支出率、完成率等指标来评价项目绩效；定性评价则通过专家评审、问卷调查、现场勘验等方式，对项目实施的规范性、合理性、群众满意度等方面进行综合评价。

　　（四）评价组织。为了更好开展预算绩效管理有关工作，我单位由财务室工作人员、项目管理人员组成了评价小组。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策（18分）。

　　（1）决策程序（6分）。通过教育收集学校、学生的意见和需求，经过事前绩效评估，学校向教育部门提交项目申请，经研究后给予支持。该项指标得6分。

　　（2）规划论证（6分）。一是深入分析教育领域的实际需求，评估项目实施的可行性,识别项目在实施过程中可能遇到的风险且制定应对措施。二是明确专项资金使用的总体目标和具体指标。该项指标得6分。

　　（3）资金投向（6分）。用于美化校园等基础设施建设，改善学校办学条件，提升教育设施水平。该项指标得3分

　　2.项目管理（18分）。

　　（1）制度办法（2分）。《四川省人民政府办公厅关于印发四川省教育领域省与市县财政事权和支出责任划分改革方案的通知》（川办发〔2020〕64号）和《城乡义务教育补助经费管理办法》（财教〔2021〕56号）文件，我单位严格按照文件制定的制度办法使用专项资金。该项指标得2分。

　　（2）分配管理（10分）。项目资金分配选取充分考虑行业事业发展实际和发展需求，权重设置有效突出项目实施重点。将项目资金纳入财政预算管理,严格按照预算执行,确保资金使用的规范性和透明度。建立高效的资金拨付流程,确保资金及时、足额拨付。该项指标得10分。

　　（3）绩效监控(6分)。根据绩效目标设定的监控指标和阈值，通过一体平台对实现程度和执行进度实时跟踪和监控,加强对项目资金使用的监控力度,对发现的问题及时提出整改意见并跟踪整改情况。该项指标得4分。

　　3.项目实施（9分）。

　　（1）预算执行（6分）。已完成拨付指标金额90万元，财政拨付资金90万元，财政资金拨付率100%；单位实际支付金额90万元，资金到位金额90万元，单位资金使用率100%。该项指标得6分。

　　（2）资金使用（3分）。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。该项指标得3分。

　　4.项目结果（9分）。

　　（1）目标完成（6分）。项目完成预期目标，实施结果和绩效目标基本匹配，目标任务为美化800平方米，绩效目标已完成。该项指标得6分。

　　（2）完成时效（3分）。项目验收合格后，我单位在收到财政拨付资金后，及时进行资金支付。该项指标得3分。

　　（二）专用指标绩效分析。

　　1.项目验收（10分）。

　　资金分配科学合理、均衡公平，区域均衡性得到改善、区域间差距缩小。及时进行了验收且合格率为100%。该项指标得10分。

　　2.功能实现（10分）。

　　项目资金分配和实施结果精准，及时落实到具体内容。项目能实现预期功能，能够持续良好地运作，有效满足群众现实需要。该项指标得10分。

　　3.后续管护（10分）。

　　项目资金补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准。不存在多发、漏发、重发、迟发等情况，全部符合支持标准人数。该项指标得10分。

　　（三）个性指标绩效分析。

　　1.项目资料完备情况（6分）。

　　项目进展全方位解析与资料完备性进行分析，涵盖了项目前期论证、中期实施、后期运营以及办学条件改善等方面的内容文章详细阐述了每个阶段所需完成的资料和具体工作内容，包括专项评估、团队组建与分工等前期论证工作，施工合同等中期实施资料，以及验收报告、运营管理制度等后期运营资料。资料完整、齐全，该项指标得6分。

　　2.办学条件改善（6分）。

　　基于对当前教育环境的深入分析，我校通过改善措施的实施，教育设施的质量得到了提高，办学条件得到了显著提升。该项指标得6分。

　　3.学生受益情况（4分）。

　　使受益学生得到幸福感，满意度达到98%。该项指标得4分。

　　四、评价结论

　　本报告通过全面、客观的绩效评价,总结了项目实施的成效与经验。不断优化教育专项资金的管理和使用效率,促进教育事业的持续健康发展。针对本次专项预算项目绩效自评，我单位自评结果为95分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　在接下来的工作中，对项目做好事前评估，优化项目绩效目标，更科学的细化、量化绩效指标。有计划、有步骤、全面有效的实施专项资金项目预算绩效管理。

　　渠县拱市中心学校

　　大型修缮专项预算项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。

　　随着国家对教育事业投入的不断增加,教育专项资金在促进教育资源优化配置、提高教育教学质量、推动教育公平等方面发挥着重要作用。本报告旨在对我单位承担的教育专项资金进行全面、客观的绩效评价，总结项目实施成效,分析存在的问题,并提出改进措施,为未来的教育专项资金管理和使用提供参考依据。

　　（二）实施目的及支持方向。

　　本项目旨在通过专项资金的支持，改善特定教育领域的基础设施条件，提升教师教学水平,进而提高学生的学习效果与综合素质。

　　（三）预算安排及分配管理。

　　渠县财政局《关于安排渠县教育专项资金的通知》（渠财科教〔2024〕8号）文件，对我校下达预算资金14.6189万元。主要用于大型修缮。

　　（四）项目绩效目标设置。

　　为了优化资源配置，提高维修效率，确保维修质量，同时增强学生、家长满意度，建立了一套全面、客观、可量化的楼房维修绩效评价体系。如校园美化面积500平方米、验收合格率，项目完成时限、教师（学生）满意度等具体的量化指标,以及改善办学条件等定性评价标准。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。

　　主要是全面了解教育专项资金的使用情况，包括资金管理、使用效益、项目实施效果等方面。通过绩效评价,发现存在的问题和不足,提出改进建议,提高教育专项资金的使用效益和管理水平。

　　（二）预设问题及评价重点。

　　1.预设问题。

　　（1）是否存在资金交叉重复使用的情况?

　　（2）项目实施进度是否按计划进行?是否存在延期或未完成的情况?

　　（3）项目资金使用是否合规?是否存在虚列支出、挤占挪用的情况?

　　（4）项目实施效果如何?是否达到了预期目标?

　　2.评价重点。

　　（1）资金使用情况:评价资金使用是否合规有效。

　　（2）项目实施情况:评价项目实施进度、质量、成本等方面的控制情况。

　　（3）项目效益:评价项目实施后带来的社会效益、经济效益以及可持续影响。

　　（三）评价方法。评价方法主要包括定量评价和定性评价相结合的方式。定量评价主要通过收集和分析相关数据如资金到位率、支出率、完成率等指标来评价项目绩效；定性评价则通过专家评审、问卷调查、现场勘验等方式，对项目实施的规范性、合理性、群众满意度等方面进行综合评价。

　　（四）评价组织。为了更好开展预算绩效管理有关工作，我单位由财务室工作人员、项目管理人员组成了评价小组。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策（18分）。

　　（1）决策程序（6分）。通过教育收集学校、学生的意见和需求，经过事前绩效评估，学校向教育部门提交项目申请，经研究后给予支持。该项指标得6分。

　　（2）规划论证（6分）。一是深入分析教育领域的实际需求，评估项目实施的可行性,识别项目在实施过程中可能遇到的风险且制定应对措施。二是明确专项资金使用的总体目标和具体指标。该项指标得6分。

　　（3）资金投向（6分）。用于美化校园等基础设施建设，改善学校办学条件，提升教育设施水平。该项指标得2分

　　2.项目管理（18分）。

　　（1）制度办法（2分）。《四川省人民政府办公厅关于印发四川省教育领域省与市县财政事权和支出责任划分改革方案的通知》（川办发〔2020〕64号）和《城乡义务教育补助经费管理办法》（财教〔2021〕56号）文件，我单位严格按照文件制定的制度办法使用专项资金。该项指标得2分。

　　（2）分配管理（10分）。项目资金分配选取充分考虑行业事业发展实际和发展需求，权重设置有效突出项目实施重点。将项目资金纳入财政预算管理,严格按照预算执行,确保资金使用的规范性和透明度。建立高效的资金拨付流程,确保资金及时、足额拨付。该项指标得10分。

　　（3）绩效监控(6分)。根据绩效目标设定的监控指标和阈值，通过一体平台对实现程度和执行进度实时跟踪和监控,加强对项目资金使用的监控力度,对发现的问题及时提出整改意见并跟踪整改情况。该项指标得4分。

　　3.项目实施（9分）。

　　（1）预算执行（6分）。已完成拨付指标金额14.6189万元，财政拨付资金14.6189万元，财政资金拨付率100%；单位实际支付金额14.6189万元，资金到位金额14.6189万元，单位资金使用率100%。该项指标得6分。

　　（2）资金使用（2分）。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。该项指标得2分。

　　4.项目结果（9分）。

　　（1）目标完成（6分）。项目完成预期目标，实施结果和绩效目标基本匹配，目标任务为美化500平方米，绩效目标已完成。该项指标得6分。

　　（2）完成时效（3分）。项目验收合格后，我单位在收到财政拨付资金后，及时进行资金支付。该项指标得3分。

　　（二）专用指标绩效分析。

　　1.项目验收（10分）。

　　资金分配科学合理、均衡公平，区域均衡性得到改善、区域间差距缩小。及时进行了验收且合格率为100%。该项指标得10分。

　　2.功能实现（10分）。

　　项目资金分配和实施结果精准，及时落实到具体内容。项目能实现预期功能，能够持续良好地运作，有效满足群众现实需要。该项指标得10分。

　　3.后续管护（10分）。

　　项目资金补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准。不存在多发、漏发、重发、迟发等情况，全部符合支持标准人数。该项指标得10分。

　　（三）个性指标绩效分析。

　　1.项目资料完备情况（6分）。

　　项目进展全方位解析与资料完备性进行分析，涵盖了项目前期论证、中期实施、后期运营以及办学条件改善等方面的内容文章详细阐述了每个阶段所需完成的资料和具体工作内容，包括专项评估、团队组建与分工等前期论证工作，施工合同等中期实施资料，以及验收报告、运营管理制度等后期运营资料。资料完整、齐全，该项指标得6分。

　　2.办学条件改善（6分）。

　　基于对当前教育环境的深入分析，我校通过改善措施的实施，教育设施的质量得到了提高，办学条件得到了显著提升。该项指标得6分。

　　3.学生受益情况（4分）。

　　使受益学生得到幸福感，满意度达到98%。该项指标得4分。

　　四、评价结论

　　本报告通过全面、客观的绩效评价,总结了项目实施的成效与经验。不断优化教育专项资金的管理和使用效率,促进教育事业的持续健康发展。针对本次专项预算项目绩效自评，我单位自评结果为94分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　在接下来的工作中，对项目做好事前评估，优化项目绩效目标，更科学的细化、量化绩效指标。有计划、有步骤、全面有效的实施专项资金项目预算绩效管理。

　　渠县拱市中心学校

　　其他教育费附加支出－市级科教文专项资金

　　专项预算项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。

　　教育费附加是国家为了发展教育事业,解决教育经费不足问题而设立的专项资金。教育费附加逐步成为地方教育事业发展的重要资金来源,用于改善中小学教学设施和办学条件，促进教育公平与均衡发展。

　　（二）实施目的及支持方向。

　　教育费附加的实施目的是为了提高教育资金使用效益,改善学校教学设施和办学条件,推动地方教育事业的持续健康发展。通过合理分配和使用教育费附加资金,可以有效缓解教育经费紧张的状况,提升学校的教学质量和办学水平。

　　（三）预算安排及分配管理。

　　渠财科教[2022]254号文件，对我校下达其他教育费附加支出专项预算资金共计8万元。主要用于改善办学条件，提高教育教学质量。

　　（五）项目绩效目标设置。

　　为了优化资源配置，提高维修效率，确保维修质量，同时增强学生、家长满意度，建立了一套全面、客观、可量化的校舍维修绩效评价体系。包括改善办学条件的校舍面积、验收合格率，项目完成时间、学生和家长满意度等具体的量化指标,以及改善办学条件的定性评价标准。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。

　　主要是全面了解其他教育费附加支出专项资金的使用情况，包括资金管理、使用效益、项目实施效果等方面。通过绩效评价,发现存在的问题和不足，提出改进建议，提高教育费附加资金的使用效益和管理水平。

　　（二）预设问题及评价重点。

　　1.预设问题。

　　（1）是否存在资金交叉重复使用的情况?

　　（2）项目实施进度是否按计划进行?是否存在延期或未完成的情况?

　　（3）项目资金使用是否合规?是否存在虚列支出、挤占挪用的情况?

　　（4）项目实施效果如何?是否达到了预期目标?

　　2.评价重点。

　　（1）资金使用情况:评价资金使用是否合规有效。

　　（2）项目实施情况:评价项目实施进度、质量、成本等方面的控制情况。

　　（3）项目效益:评价项目实施后带来的社会效益、经济效益以及可持续影响。

　　（三）评价方法。评价方法主要包括定量评价和定性评价相结合的方式。定量评价主要通过收集和分析相关数据如资金到位率、支出率、完成率等指标来评价项目绩效；定性评价则通过专家评审、问卷调查、现场勘验等方式，对项目实施的规范性、合理性、群众满意度等方面进行综合评价。

　　（四）评价组织。为了更好开展预算绩效管理有关工作，我单位由财务室工作人员、项目管理人员组成了评价小组。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策（18分）。

　　（1）决策程序（6分）。由教育部门结合教育发展规划和资金需求，由相关部门进行审批决策。根据审批结果,财政部门安排专项资金用于项目实施。该项指标得6分。

　　（2）规划论证（6分）。一是分析当前教育事业的发展需求和存在的问题,明确项目实施的必要性和紧迫性。二是根据需求分析结果,设定项目的具体目标和预期效果。三是对项目实施过程中可能遇到的风险进行评估,并制定相应的风险应对措施。该项指标得6分。

　　（3）资金投向（6分）。对校舍进行维修改造，美化亮化校园环境，提升办学条件。该项指标得2分。

　　2.项目管理（18分）。

　　（1）制度办法（2分）。中共四川省委教育工作委员会四川省教育厅《关于印发<四川省“十四五”教育发展规划>的通知》（川教工委〔2022〕14号）和四川省人民政府《关于印发四川省地方教育附加征收使用管理办法的通知》（川府函〔2011〕68号）文件，我单位严格按照文件制定的制度办法使用专项资金。该项指标得2分。

　　（2）分配管理（10分）。项目资金分配选取充分考虑行业事业发展实际和发展需求，权重设置有效突出项目实施重点。将项目资金纳入财政预算管理,严格按照预算执行,确保资金使用的规范性和透明度。建立高效的资金拨付流程,确保资金及时、足额拨付。该项指标得10分。

　　（3）绩效监管(6分)。根据绩效目标设定的监控指标和阈值，通过一体平台对实现程度和执行进度实时跟踪和监控,加强对项目资金使用的监控力度,对发现的问题及时提出整改意见并跟踪整改情况。该项指标得4分。

　　3.项目实施（9分）。

　　（1）预算执行（6分）。已完成拨付指标金额8万元，财政拨付资金8万元，财政资金拨付率100%；单位实际支付金额8万元，资金到位金额8万元，单位资金使用率100%。该项指标得6分。

　　（2）资金使用（3分）。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。该项指标得3分。

　　4.项目结果（9分）。

　　（1）目标完成（6分）。项目完成预期目标，实施结果和绩效目标基本匹配，设定绩效目标任务总量为改善办学条件,目标任务完成。该项指标得6分。

　　（2）完成时效（3分）。项目验收合格后，我单位在收到财政拨付资金后，及时进行资金支付。该项指标得3分。

　　（二）专用指标绩效分析。

　　1.项目验收（6分）。

　　资金分配科学合理、均衡公平，区域均衡性得到改善、区域间差距缩小。及时进行了验收且合格率为100%。该项指标得6分。

　　2.功能实现（6分）。

　　项目资金分配和实施结果精准，及时落实到具体内容。该项指标得6分。

　　3.后续管护（6分）。

　　项目资金补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准。不存在多发、漏发、重发、迟发等情况，全部符合支持标准人数。该项指标得6分。

　　（三）个性指标绩效分析。

　　1.项目资料完备情况（6分）。

　　项目进展全方位解析与资料完备性进行分析，涵盖了项目前期论证、中期实施、后期运营以及办学条件改善等方面的内容文章详细阐述了每个阶段所需完成的资料和具体工作内容，包括专项评估、团队组建与分工等前期论证工作，施工合同等中期实施资料，以及验收报告、运营管理制度等后期运营资料。资料完整、齐全，该项指标得6分。

　　2.办学条件改善（6分）。

　　基于对当前教育环境的深入分析，我校通过改善措施的实施，教育设施的质量得到了提高，办学条件得到了显著提升。该项指标得6分。

　　3.学生受益情况（4分）。

　　使受益学生得到幸福感，满意度达到95%。该项指标得4分。

　　四、评价结论

　　通过以上分析可以看出,教育费附加支出绩效评价是一个全面、系统的过程,需要综合考虑资金:使用情况、项目实施、效益评价等多个方面。通过科学合理的绩效评价,可以不断提高教育费附加资金的使用效益和管理水平,推动地方教育事业的持续健康发展。针对本次专项预算项目绩效自评，我单位自评结果为94分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　在接下来的工作中，对项目做好事前评估，优化项目绩效目标，更科学的细化、量化绩效指标。有计划、有步骤、全面有效的实施专项资金项目预算绩效管理。

部门整体支出绩效目标自评表.doc

专项预算项目绩效目标完成情况自评表（2024年度）.doc​

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

335001-渠县拱市乡中心学校2024年决算公开表.xls