2024年度四川省渠县土溪镇初级中学部门决算
目录
公开时间：2025年9月30日
第一部分单位概况
一、主要职责
二、机构设置
第二部分2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分单位概况
一、主要职责
实施义务基础教育，促进教育发展，初中学历教育。
二、机构设置
我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，内设办公室、教务处、后勤处3个处室。
第二部分2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为2524.54万元。与2023年度3111.95万元相比，收、支总计各减少587.41万元，减少18.86%。主要变动原因是人员减少及教育资金项目减少。
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计2524.54万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2,215.34万元，占87.75%；政府性基金预算财政拨款收入309.2万元，占12.25%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计2524.54万元，其中：基本支出2206.73万元，占87.41%；项目支出317.82万元，占12.59%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为2524.54万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少587.41万元，减少18.86%。主要变动原因是人员减少及教育资金项目减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出2215.34万元，占本年支出合计的87.75%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少524.21万元，减少19.13%。主要变动原因是项目减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出2215.34万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出1625.56万元，占73.38%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出307.19万元，占13.87%；卫生健康支出104.13万元，占4.7%；住房保障支出175.66万元，占8.05%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为2215.34万元，全部项目均完成预算100%。其中：
1.教育205（类）02（款）03（项）:支出决算为1601.47万元，完成预算100%。
教育205（类）02（款）99（项）:支出决算为2.00万元，完成预算100%。
教育205（类）99（款）99（项）:支出决算为22.09万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:支出决算为252.61万元，完成预算100%。
社会保障和就业208（类）05（款）99（项）:支出决算为17.43万元，完成预算100%。
社会保障和就业208（类）99（款）99（项）:支出决算为37.15万元，完成预算100%。
3.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为104.13万元，完成预算100%。
4.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为175.66万元，完成预算100%。
5.农林水213（类）05（款）99（项）:支出决算为2.8万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2206.73万元，其中：
人员经费2135.99万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费70.74万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度增加0万元，增长0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。其中：
国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：无接待。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次，共计支出0.00万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出309.2万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，渠县土溪镇初级中学机关运行经费支出0万元，比2023年度增加0万元，增长0%，与2023年决算数持平。
（二）政府采购支出情况
2024年度，渠县土溪镇初级中学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。原因是无政府采购。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，渠县土溪镇初级中学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对在职工资性支出（事业）、在职社保缴费（事业）、2024年绩效奖金、工会经费（事业）等21个项目开展了预算事前绩效评估，对21个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取21个项目开展绩效监控。组织对21个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排支出、其他教育支出等。
10.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。
11.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。
12.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。
13.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。
14.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。
15.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。
16.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。
17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
渠县土溪镇初级中学
部门预算绩效评价报告
渠县财政局：
为深入贯彻落实中央、省、市、县关于全面实施预算绩效管理的决策部署，按照中共四川省委办公厅、四川省人民政府办公厅《关于深入实施预算绩效管理的通知》（川委厅〔2022〕5号）、省财政厅《四川省预算绩效评价管理办法》（川财绩〔2025〕5号）、《贯彻落实财政绩效监督“三管三必须”实施办法》和《渠县财政局关于开展2024年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）相关要求，结合我校实际，现将本单位预算绩效自评报告如下：
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。渠县土溪镇初级中学为独立办学单位，无下属分支单位，内设教务处、政教处、总务处等职能科室，协同开展教育教学与管理工作。
（二）机构职能。渠县土溪镇初级中学承担本镇义务教育初中阶段教育教学任务，贯彻教育方针，落实立德树人根本任务，负责学生知识传授、品德培养、素质提升，推进课程改革，保障教育公平，促进学生全面发展。
（三）人员概况。渠县土溪镇初级中学在编人数164人，其中行政编制0人，事业编制164人，工勤编制0名。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。2024年年初预算收入2426.85万元，决算报表收入2524.55万元。一般公共预算财政拨款2215.34万元，政府性基金预算财政拨款收入309.20万元。
（二）支出情况。年初预算支出2426.85万元，决算报表支出2524.55万元。支出聚焦教育教学，涵盖工资福利支出2102.87万元，占83.27%；商品和服务支出379.93万元，占15.05%；资本性支出8.62万元，占0.35%；对个人和家庭的补助33.12万元，占1.33%。保障了教师待遇落实、学生资助发放、教学设施维护及校园活动开展，有效推动了教育教学任务的完成。
其中基本支出2206.73万元：人员类2135.99万元，占96.8%；公用经费70.74万元，占3.2%。
（三）结余分配和结转结余情况。2024年结转结余0元，资金收支匹配度高，年度预算执行到位，无闲置结转资金，结余合理分配用于教育教学相关工作。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。选取“控辍保学（义务教育入学率）”“教学质量提升（教育教学质量合格率）”“学生发展保障（贫困学生补助覆盖率）”3个核心职能目标分析：
（1）控辍保学：年度目标“义务教育入学率达98%”，经统计，实际入学率100%，超目标完成，控辍保学措施有效落地。
（2）教学质量提升：“教育教学质量合格率”目标90%，通过教师培训、课堂改革，实际合格率95%，教学质量稳步提升，中考优秀率、学科竞赛获奖数超往年。
（3）学生发展保障：“贫困学生补助”目标“应助尽助”，实际补助贫困生覆盖率100%，保障学生受教育权益。
2.预算管理。
（1）预算编制质量：依据学生规模、政策需求编制预算，人员类、公用经费类项目预算与实际支出匹配度高，预算及时、合规，贴合学校运转需求。
（2）单位收入统筹：收入以一般公共预算拨款为主，全额统筹用于教育教学，无其他收入闲置，收入支出联动性强。
（3）支出执行进度：1—12月预算执行进度100%（支付数与预算数均为2524.55万元），按月/季度细化支出，年末无大额结余。
（4）预算年终结余：无结余，资金高效使用，符合“零基预算”管理要求。
（5）严控一般性支出：“三公经费”等一般性支出严格控制，实际支出低于预算，压减非必要开支。
3.财务管理。
（1）财务管理制度：建立《学校财务内控管理办法》《经费审批流程》，涵盖预算、支出、资产全流程，制度健全且执行到位。
（2）财务岗位设置：设会计、出纳岗位，职责分离，定期轮岗，保障资金安全。
（3）资金使用规范：资金支出凭证完整，账务处理及时、准确，学生资助、教师工资等专款专用，无截留挪用。
4.资产管理。
（1）人均资产变化率：通过对学校资产的全面清查和统计，结合人员变动情况，计算得出人均资产变化率控制在合理范围内，说明学校资产配置与人员规模相适应。
（2）资产利用率：学校建立了资产管理制度，加强对资产的日常管理和维护，提高资产使用效率。经统计，学校资产利用率达到95%，各类教学设备、办公设施等得到充分利用。
（3）资产盘活率：积极盘活闲置资产，对部分闲置的教学设备进行合理调配和再利用，资产盘活率达到80%，有效提高了资产的使用效益。
5.采购管理。我校严格执行《四川省政府采购面向中小企业采购品目指导目录》文件要求，严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数18个，涉及预算总金额2206.73万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额317.82万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。
决策程序：经学校班子研讨、教代会审议，流程规范；
目标设置：与教育教学需求契合，指标清晰可衡量；
项目入库：按规定纳入预算项目库，储备充分。
2.项目执行。
资金执行同向：资金拨付与项目进度匹配，无截留挪用；
项目调整：因实际需求调整（如设施改造方案优化），依规履行调整程序；
执行结果：项目按时完工（如校舍修缮、设备采购），验收合格。
3.目标实现。
目标完成：建设项目交付使用，人员补助足额发放，达成预期；
目标偏离：无重大偏离，细微调整不影响整体效果；
实现效果：校园环境改善、教师待遇保障，助力教育教学质量提升。
部门对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的常年项目、阶段项目绩效目标完成情况，以及债券资金、政府购买服务有关情况进行梳理阐述。
（三）绩效结果应用情况。
1.内部应用：绩效结果作为科室考核、教师评优依据，推动工作改进；
2.信息公开：按规定公开预算绩效信息，接受社会监督；
3.整改反馈：针对细微问题，已优化流程，完善管理。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。2024年部门预算绩效自评得分96分。预算执行高效，履职效能突出，教学质量、学生发展等核心目标均已完成，财务管理、资产管理规范，采购政策落实到位，整体绩效良好。
（二）存在问题。
1.预算编制对突发教学需求（如临时设备升级）预判不足，调整灵活性待提升；
2.部分项目效果跟踪周期长，短期绩效体现不充分；
3.资产管理信息化程度待加强，资产动态监管需优化。
（三）改进建议。
1.预算编制：建立“需求调研动态调整”机制，提前征集师生需求，预留应急预算，提升灵活性；
2.绩效跟踪：对长期效果项目，设置阶段性评估节点，及时反馈调整；
3.资产管理：上线资产管理系统，实时更新资产状态，强化动态监管，提高资产使用效率。
渠县土溪镇初级中学
2025年7月1日
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
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