政府部门 - 渠县人民政府

　　公开时间：2025年9月30日

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　我校是九年制义务教育学校，对全镇适龄儿童进行九年义务教育。

　　二、机构设置

　　我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，内设办公室、教务处、后勤处3个处室。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计均为1092.99万元。与2023年度相比，收、支总计各减少56.09万元，减少4.88%。主要变动原因是人员减少，经费减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计1092.99万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1092.99万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计1092.99万元，其中：基本支出1089.01万元，占99.64%；项目支出3.98万元，占0.36%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收、支总计均为1092.99万元。与2023年度相比，收、支总计各减少56.09万元，减少4.88%。主要变动原因是人员减少，经费减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出1092.99万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少56.09万元，减少4.88%。主要变动原因是人员减少，经费减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出1092.99万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出821.81万元，占75.19%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出153.47万元，占14.04%；卫生健康支出43.59万元，占3.99%；住房保障支出74.11万元，占6.78%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算支出决算数为1092.99万元，完成预算100%。其中：

　　1.教育205（类）02（款）01（项）:支出决算为1.05万元，完成预算100%。

　　教育205（类）02（款）02（项）:支出决算818.12万元，完成预算100%。

　　教育205（类）99（款）99（项）:支出决算为2.65万元，完成预算100%。

　　2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:支出决算为99.9万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业208（类）05（款）99（项）:支出决算为33.39万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业208（类）08（款）01（项）:支出决算为4.59万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业208（类）99（款）99（项）:支出决算为15.58万元，完成预算100%。

　　3.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为43.59万元，完成预算100%。

　　4.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为74.11万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1089.01万元，其中：

　　人员经费1060.08万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费28.93万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置与更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度无变化。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算较2023年无变化。主要原因是本年度我单位无因公出国。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算较2023年无变化。主要原因是我单位无公务用车。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算较2023年无变化。主要原因是厉行节约。其中：

　　国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　外事接待支出0.00万元，外事接待0批次，0人次，共计支出0.00万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年度，我单位机关运行经费支出0万元，较2023年度无变化。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年度，我单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对51172523T000008986396-项目专项资金（1个项目）开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县定远镇中心学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、51172523T000008986396-项目专项预算项目绩效自评报告，其中渠县定远镇中心学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为97分，绩效自评综述：本单位按照《渠县财政局关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得97分；51172523T000008986396-项目专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：51172523T000008986396-项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，自评得分为100分。绩效自评报告详见附件。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排支出、其他教育支出等。

　　10.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。

　　11.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。

　　12.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

　　13.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

　　14.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。

　　15.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

　　16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　渠县定远镇中心学校部门预算

　　整体绩效评价报告

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成。

　　我单位为一级预算单位，无下属二级单位下设教导处、后勤处、办公室3个内设机构。

　　（二）机构职能。

　　渠县定远镇中心学校围绕办学宗旨，努力抓好九年义务教育，促进基础教育发展。

　　（三）人员概况。

　　截至2024年末，本单位编制数45人，年末实有在职人数59人，退休43人（由社保局发放退休金），遗属12人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况。

　　本单位2024年度年初预算批复数为1050.65万元，其中：一般公共预算拨款收入1050.65万元，占100.00%，上年结转收入0万元，占0%。

　　2024年决算收入总计1092.99万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为1092.99万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入为0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入为0万元，占0%；事业收入为0万元，占0%；其他收入为0万元，占0%。

　　（二）支出情况。

　　2024年年初预算支出为1050.65万元，其中：基本支出1046.67万元，占99.62%；项目支出3.98万元，占0.38%。

　　2024年决算支出总计支出1092.99万元,其中公共预算财政拨款支出1092.99万元，占总支出的100%。按功能分类：教育支出821.81万元，社会保障和就业支出153.47万元，卫生健康支出43.59万元，住房保障支出74.11万元。

　　（三）结余分配和结转结余情况。

　　2024年末结转和结余资金0万元，整体预算结余率0%。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析。

　　1.履职效能。（15分）

　　（1）预算编审履职效果（5分）

　　一是单位预算编制完整，齐全，收入来源编报齐全，编报数据准确。二是项目绩效目标编制完整合理；明确量化，覆盖率达到年度要求。

　　“预算编审履职效果”满分5分，自评得分5分。

　　（2）预算执行履职效果（5分）

　　一是2024年年初预算资金1050.65万元，预算完成率100%，二是2024年实际执行金额1092.99万元，执行调整预算完成率100%，年初预算不够准确，年中追加预算并及时支付。三是“三公”经费预算金额为0元，实际支出0元，“三公”经费支出控制在预算内。

　　“预算执行履职效果”满分5分，自评得分5分。

　　（3）预决算信息公开履职效果（5分）

　　一是我校已按规定内容和时限公开预决算信息；二是我校提供的基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

　　“预决算信息公开履职效果”满分5分，自评得分5分。

　　2.预算管理。（25分）

　　（1）预算编制。（8分）

　　按照《中华人民共和国预算法》、县财政局部门预算编制通知和有关要求，认真落实国家的方针、政策，严格依法行政，充分发挥经济管理职能。根据单位的项目预算，进行分析测算，论证评估项目必要性、可行性。以基础信息为基准，完善人员经费，公用经费，调整预算编制口径，确保基本支出足额预算编制。严格落实过紧日子要求，推进预算安排与绩效目标深度融合，综合衡量政策和项目预算资金使用结果，大力削减低效无效资金。单位预算的编制采用零基预算方法。在预算编制时，根据上年度的预算执行情况和本年度经济发展情况，综合考虑各方面因素，编制本部门预算。

　　“预算编制质量”满分8分，自评得分8分。

　　（2）单位收入统筹（4分）

　　2024年本单位无自有收入情况。

　　“单位收入统筹”满分4分，自评得分4分。

　　（3）支出执行进度（6分）

　　1-6月预算执行7876244.2元，执行率72.06%;1-9月预算执行8861087.4，执行率81.07%;1-12月预算执行10929854.75元，执行率100%。

　　“支出执行进度”满分6分，自评得分6分。

　　（4）预算年终结余（2分）

　　2024年渠县定远镇中心学校整体年末无结转结余。

　　“预算年终结余”满分2分，自评得分2分。

　　（5）严控一般性支出（5分）

　　严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。

　　2024年“三公”经费支出为0万元，与2023年持平。

　　2024年会议费支出0万元，较上年持平。

　　2024年办公设备采购支出0万元，较上年持平。

　　“严控一般性支出”满分5分，自评得分5分。

　　3.财务管理。（10分）

　　（1）管理制度健全性（4分）

　　已制定预算资金管理办法、内控财务管理制度、会计核算制度、政府采购制度、国有资产管理办法、绩效评估内部控制制度等相关制度，规章制度合法、合规、完整，均得到有效执行。

　　“管理制度健全性”满分4分，自评得分4分。

　　（2）财务岗位设置（2分）

　　按照相关财务管理制度要求，明确责任分工，建立内部制衡机制。根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、核查等，在其内部再进行岗位细分，并建立岗位责任制度，形成责任明确、相互制约的内部制衡机制。

　　“财务岗位设置”满分2分，自评得分2分。

　　（3）资金使用合规性（4分）

　　严格按照《会计法》、《政府会计准则》和政府会计制度等相关法律法规准确核算各项经费和项目收支，按照县财政的相关要求完善年度部门预算编制、执行和管理，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支均经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　“资金使用合规性”满分4分，自评得分4分。

　　4.资产管理。（9分）

　　（1）人均资产变化率（3分）

　　2024年年末固定资产金额2892831.84元，比2023年2391605.84元增加501226元，渠县定远镇中心学校2024年59人，2024年人均占有固定资产49031元，比2023年人均占有固定资产增加11663元，增长31.2%。

　　“人均资产变化率”满分3分，自评得分3分。

　　（2）固定资产利用率（3分）

　　截止2024年12月底，土地、房屋及构筑物账面价值2732612.84元，资产利用率100%。通用设备账面价值41969元，资产利用率100%。家具、用具、装具及动植物账面价值118250元，资产利用率100%。

　　“固定资产利用率”满分3分，自评得分3分。

　　（3）资产盘活率（3分）

　　截止2024年12月底，本单位无闲置资产。盘活率100%。

　　“资产盘活率”满分3分，自评得分3分。

　　5.采购管理。（6分）

　　（1）支持中小企业发展（3分）

　　本单位2024年度无政府采购预算，故未发生面向中小企业的采购业务。

　　“支持中小企业发展”满分3分，自评得分0分。

　　（2）采购执行率（3分）

　　2024年政府无采购预算。

　　因无采购预算，故未执行，不扣分

　　（二）部门预算项目绩效分析。

　　常年项目绩效分析。该类项目总数18个，涉及预算总金额1089.01万元，1—12月预算执行总体进度为100%。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额3.98万元，1—12月预算执行总体进度为100%。

　　1.项目决策（12分）

　　（1）决策程序（4分）。部门预算项目的设立履行了项目申报论证程序，与部门的职能职责相符，项目申报经过集体决策。

　　“决策程序”指标满分4分，自评得分4分。

　　（2）目标设置（4分）。绩效目标制定科学合理，规范完整，量化细化，并与预算安排项匹配。

　　“目标设置”满分4分，自评得分4分。

　　（3）项目入库（4分）。所有项目均在规定时间内完成入库。

　　“项目入库”满分4分，自评得分4分。

　　2.项目执行（12分）

　　（1）执行同向（4分）。根据现场评价，抽查项目实际列支内容与项目绩效目标设置方向基本相符。

　　“执行同向”满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目调整（4分）。根据现场评价情况，抽查项目中涉及预算调整的项目15个，能按照相关履行调整报批手续，调整程序规范，依据较充分。

　　“项目调整”指标满分4分，自评得分4分。

　　（3）执行结果（4分）。渠县定远镇中心学校部门预算项目19个，预算结余率小于10%项目19个，占项目总数100%。

　　“执行结果”指标满分4分，自评得分4分。

　　3.目标实现（11分）

　　（1）目标完成（4分）

　　部门预算18个项目中，完成绩效目标数量指标的项目有18个，完成率100%。

　　“目标完成”指标满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目偏离（4分）

　　已完成预期指标值的数量指标18个，部门项目中已完成的数量指标偏离度在30%内的指标占比100%。

　　“项目偏离”指标满分4分，自评得分4分。

　　（3）实现效果（3分）

　　部门预算项目绩效目标效益指标18个，已完成预期指标值的18个，占比100%。

　　“实现效果”指标满分3分，自评得分3分。

　　（三）绩效结果应用情况。

　　1.建立绩效评价激励与约束机制。根据单位绩效评价结果，在安排项目资金进行综合考虑。一是对于绩效评价结果优秀且绩效突出的，在安排该项目后续资金时给予优先保障。二是绩效评价结果为良好的，在安排该项目后续资险时给予保障，力求延续项目能够持续有效开展。三是绩效评价结果为合格的，提出整改意见，并对整改意见落实情况进行跟踪观察，在此过程中，拨款及支付暂缓进行。四是绩效评价结果为不合格的，及时提出整改意见，整改期间停止安排资金的拨款和支付，对于完成绩效评价的项目，加强项目前期论证和综合分析，以确保项目资金使用的安全有效。

　　2.对项目单位绩效自评完成进度、完成质量以及组织开展等情况，在一定范围内对其评价结论予以通报，促使其自觉地、保质保量地完成项目的绩效自评工作。同时在本县门户网站公开财政支出绩效评价情况，使公众了解有关项目的实际绩效水平，接受社会公众监督。

　　3.预算公开。按照部门预算公开的相关要求，我单位于2024年7月9日在渠县门户网站公开了2024年部门预算，并将部门项目支出绩效目标、部门整体绩效目标和预算绩效管理情况随同预算公开。

　　4.决算公开。按照部门决算公开的相关要求，我单位于2024年9月30日在渠县门户网站公开了2023年部门决算，并将部门整体绩效目标自评、项目支出绩效目标自评、部门整体绩效自评报告和项目绩效自评报告情况随同决算公开。

　　5.整改反馈情况。

　　（1）结果整改。2024年，渠县财政局在2024年部门预算绩效目标审查、绩效监控和2024年重点绩效评价中，我单位2024年不涉及问题整改。

　　（2）应用反馈。我单位未收到整改意见，因此未涉及相关反馈及应用报告。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　我单位2024年部门整体支出绩效情况好，预算编制较为科学和准确，预算执行进度好，财务管理制度健全，财务工作岗位设置合理，资金使用规范，政府采购严格执行了促进中小企业发展相关管理办法，预算项目的设立履行了项目申报论证程序，项目绩效目标制定较为科学合理、规范完整、量化细化，积极发挥部门职能，按照《2024年渠县部门预算绩效评价指标体系》设定的绩效指标和评分标准，我单位2024年部门整体支出绩效评价得分97分。

　　（二）存在问题。

　　1、预算支出明细科目编制不够准确，预算实际使用过程中产生偏差，无法准确预计全年经济活动。

　　2、年初预算不够准确，年中落实县委县政府重大决策和重大活动等原因，年中追加较多经费，导致全年预算支出占比大。预算控制率有待进一步降低。

　　3、预算绩效意识有待进一步提升，单位绩效理念逐步提高，绩效管理基础不断夯实，但“重分配，轻管理；重使用，轻绩效”的思想尚未发生根本性改变。

　　（三）改进建议。

　　1、科学严谨编制年度部门预算，细化部门预算内容，保证预算的精准性，通过预算执行合理调配资金，提高资金使用效益。

　　2、通过中期预算执行情况合理调配资金，增强预算执行的前瞻性和预见性。提高项目执行率，提高资金支付效率。

　　3、多开展相关业务工作的培训，通过开展相关业务工作的培训，提高财务人员的业务水平。

　　渠县定远镇中心学校

　　教育专项资金项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。

　　根据川财预〔2022〕101号和渠财预〔2023〕16号文件精神，推进学校教育质量保障工作，提高教育教学质量、改善教育教学环境，保障学校义务教育教学的正常运转，促进学校正常开展工作，申报2024年项目资金（渠财预2023-16）专项经费3.98万元。

　　（二）实施目的及支持方向。

　　为改善学校办学条件、提升办学质量，根据川财预〔2022〕101号和渠财预〔2023〕16号文件要求使用专项资金，本项目资金主要用于开展粉刷墙面约1000平方米。

　　（三）预算安排及分配管理。

　　渠县定远镇中心学校2024年度项目资金专项资金项目预算共3.98万元，由渠财预〔2023〕16号下达资金3.98万元。

　　（四）项目绩效目标设置。

　　项目年度目标：粉刷墙面约1000平方米。

　　项目具体绩效目标：本项目共设置8个三级指标。具体如下：数量指标：改造维修校舍面积≥1000平方米，质量指标：质量验收合格率=100%，时效指标：项目实施时长≤1月，社会效益指标：促进教育事业发展，改善学校办学条件，服务对象满意度指标：学生、家长、社会满意度提升≥95%，经济成本指标：专项资金安排金额=39751元。

　　项目自评工作开展情况。根据《渠县财政局关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）要求，渠县定远镇中心学校对项目资金专项资金开展了绩效自评，按照项目完成情况填列了《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》，同时根据专项预算项目绩效评价指标体系选择适用的评价指标，形成项目的绩效评价指标体系，根据评价要点和评分方法，对项目绩效实现情况进行打分，形成评价结论，撰写专项预算项目绩效自评报告。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。

　　项目绩效自评的核心目的是为了了解资金是否达到预期目标、检验资金支出效率和效果，并分析存在的问题和原因，从而有效提高管理水平和资金使用效益。

　　（二）预设问题及评价重点。

　　项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

　　项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，专项资金安排金额3.98万元，项目资金及时拨付，开展改造维护校舍面积1000平方米，项目验收合格率100%，促进教育事业发展、改善办学条件，家长、学生、社会对学校满意度达到显著提升。

　　（三）评价选点。

　　项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评，此次绩效自评对本单位教育专项资金实施的内容进行评价。

　　（四）评价方法。

　　根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对教育专项资金项目绩效完成情况进行评价。

　　（五）评价组织。

　　评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责对项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等涉及指标进行评价；财务人员主要负责对资金用途合规性、程序合规性、标准合规性等涉及指标进行评价。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策。本单位教育专项资金项目设立严格按照专项资金管理有关规定履行申报手续，并按照项目入库管理流程进行申报，项目决策程序严密，项目规划符合中央、省、市、县有关决策部署安排，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。

　　2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备，保障项目顺利实施；项目管理、审批符合管理要求，能够对项目绩效进行监管。

　　3.项目实施。该项目资金预算申报3.98万元，实际到位3.98万元，资金到位率100%；截至2024年12月31日，该项目实际支出资金3.98万元，预算执行率100%。

　　4.项目结果。本单位围绕该项目绩效目标认真履职，该项目按计划实施，粉刷墙面约1000平方米，获得了学生的广泛好评。

　　（二）专用指标绩效分析。

　　基础设施。该项目资金均在规定用途、适用范围内进行资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求，未发现资金管理和使用过程中不符合专项资金管理要求的情况。

　　（三）个性指标绩效分析。

　　1.产出指标

　　（1）数量指标。粉刷墙面约1000平方米，数量指标已完成。

　　（2）质量指标。质量验收合格率100%，质量指标已完成。

　　（3）时效指标。项目实施时长≤1月，该项目在2024年内完成。

　　2.效益指标

　　社会效益指标。改善办学条件持续提升，通过实施该项目，学校校舍粉刷墙面工作顺利完成，改善了办学条件。

　　3.满意度指标

　　服务对象满意度指标。学生、家长、社会满意度提升≥95%，通过实施该项目，改善了校舍环境，学生、家长、社会满意度较高。

　　4.成本指标

　　经济成本指标。专项资金安排金额3.98万元，实际支出3.98万元。

　　四、评价结论

　　教育专项资金项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分为100分。

　　五、存在主要问题

　　无

　　六、改进建议

　　无

341001渠县定远镇中心学校部门整体支出绩效目标表.docx

341001渠县定远镇中心学校专项预算项目绩效目标完成情况自评表.docx