2024年度中国农工民主党渠县委员会部门决算

　　目录

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　一、中国农工民主党渠县委员会部门预算绩效评价报告

　　二、中国农工民主党渠县委员会2024年党员培训费及调研经费项目绩效评价报告

　　三、中国农工民主党渠县委员会县农工党办公场所文化

　　打造资金项目绩效评价报告

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　中国农工民主党渠县委员会属于行政单位，为财政全额拨款预算单位。主要工作职责是：1、民主监督、参政议政、参与中国共产党领导的政治协商。2、保证机关日常工作正常运行，做好渠县农工党党员的后勤服务保障工作。3、负责单位文秘工作。4、承担农工党中央、省委会、市委会、中共渠县县委统战部、县政协交办的其他有关事项。

　　二、机构设置

　　中国农工民主党渠县委员会设办公室和业务股，编制总数4名，其中行政编制3名，工勤控制数1名。实有总数3人，其中公务员2人，行政工勤1人。实际财政供养人员3人，其中在职3人。另有退休1人（已转由社保局发放退休金）。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收入、支出总计均为43.46万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少4.62万元，下降9.6%。主要变动原因是人员调动。

　　（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计43.46万元，其中：一般公共预算财政拨款收入43.46万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　（图2：收入决算结构图）（饼状图）

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计43.46万元，其中：基本支出28.16万元，占64.79%；项目支出15.3万元，占35.2%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　（图3：支出决算结构图）（饼状图）

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收入、支出总计均为43.46万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少4.62万元，下降9.6%。主要变动原因是人员调动。

　　（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出43.46万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少4.62万元，下降9.6%。主要变动原因是人员调动。

　　（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出43.46万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出37.33万元，占85.9%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出2.94万元，占6.76%；卫生健康支出1.47万元，占3.38%；住房保障支出1.72万元，占3.96%。

　　（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为43.46，完成预算100%。其中：

　　1.一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）

　　行政运行（项）:支出决算22.03万元，完成预算100%。

　　2.一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）

　　一般行政管理事务（项）支出决算15.3万元，完成预算100%。

　　3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）

　　机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算2.81

　　万元，完成预算100%。

　　4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出

　　（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算0.13万元，

　　完成预算100%。

　　5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单

　　位医疗（项）:支出决算1.26万元，完成预算100%。

　　6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员

　　医疗补助（项）:支出决算0.2万元，完成预算100%。

　　7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金

　　（项）:支出决算1.72万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出28.16万元，其中：

　　人员经费25.01万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费3.14万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　注：因四舍五入差异，人员经费和公用经费总和为28.15万元，小于28.16万元。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度无变化。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

　　（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。其中：

　　国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年度，中国农工民主党渠县委员会机关运行经费支出3.14万元，比2023年度减少6.84万元，下降68.53%。主要原因是人员调动导致运行经费减少。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年度，中国农工民主党渠县委员会政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，中国农工民主党渠县委员会共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对中国农工民主党渠县委员会调研经费及党员培

　　训费、农工党办公场所文化打造资金专项经费项目开展了预算事前绩效评估，对项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对项目开展绩效监控。组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成中国农工民主党渠县委员会部门预算绩效评价报告、中国农工民主党渠县委员会调研经费及党员培训费专项经费等专项预算项目绩效自评报告，其中，中国农工民主党渠县委员会部门预算绩效自评得分为98分，绩效自评综述：农工党渠县委员会2024年度全面推行绩效目标管理工作，以绩效目标实现为导向，努力提升绩效自评管理成效，进一步加强制度建设，提升自评质量。按照《渠县财政局关于开展2024年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得98分；中国农工民主党渠县委员会调研经费及党员培训费专项经费项目得分100分。绩效自评报告详见附件。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　附件1

　　中国农工民主党渠县委员会部门预算

　　绩效评价报告

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成

　　本单位为民主党派机关，主要职能为：参政议政、社会

　　服务、民主监督等。主要包括办公室、业务股2个内设机构。

　　（二）机构职能

　　中国农工民主党渠县委员会属于行政单位，为财政全额

　　拨款预算单位。主要工作职责是

　　1、民主监督、参政议政。

　　2、保证机关日常工作正常运行，做好渠县农工党员后

　　勤服务保障工作。

　　3、负责单位文秘工作。

　　4、承担农工党中央、省委、中共渠县县委统战部、县

　　政协交办的其他有关事项。

　　（三）人员概况

　　中国农工民主党渠县委员会办公室编制总数4人，其中行政编制3名，工勤控制数1人。实有总数3人，其中公务员2人，行政工勤1人。实际财政供养人员3人，其中在职3人。另有退休1人（已转由社保局发放退休金）

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况。

　　2024年年初预算收入批复数为29.85万元，其中：一般

　　公共预算拨款收入29.85万元，占100%。

　　2024年决算收入批复数为43.46万元，其中：一般公共

　　预算拨款收入43.46万元，占100%，政府性基金预算财政拨

　　款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入为0

　　万元，占0%；事业收入为0万元，占0%；其他收入为0万

　　元，占0%。

　　（二）支出情况。

　　2024年年初预算支出为29.85万元，其中：其中：基本

　　支出29.85万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

　　2024年决算支出总计43.46万元，其中一般公共服务支

　　出37.33万元，社会保障和就业支出2.94万元，卫生健康支

　　出1.47万元，住房保障支出1.72万元。其中：基本支出28.16

　　万元，占64.79%；项目支出15.3万元，占35.21%。

　　（三）结余分配和结转结余情况。

　　2024年末结转和结余资金0万元，整体预算结余率0%。

　　三、部门预算绩效分析

　　部门预算绩效自评满分100分，自评得分98分

　　（一）部门预算总体绩效分析（65分）

　　1.履职效能（15分）

　　2024年，全面提升我县农工党调研工作及新党员党员培训工作开展。促进新党员增强政治意识、提高法制知识做出了贡献。将绿色发展要求贯穿到农工党各项工作中去。高举爱国主义、社会主义旗帜，坚定不移地贯彻以经济建设为中心，坚持四项基本原则，坚持改革开放的基本路线，努力促进社会主义市场经济体制的建立和完善，为解放和发展生产力，坚持把教育放在优先发展的战略位置，坚持科学技术是第一生产力，坚持“百花齐花，百家争鸣”的方针，为渠县的振兴、为建设民主、文明、富强的社会主义现代化国家而奋斗。

　　“职能效能”满分15分，自评得分15分。

　　2.预算管理（25分）

　　（1）预算编制（8分）。

　　（1）预算编制。预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。

　　2024年年初财政拨款预算数为29.85万元，财政拨款预

　　算执行数43.46万元，财政拨款预算偏离度0.46(预算偏离度=∣（执行数-预算数）/预算数∣)。

　　“预算编制质量”满分8分，自评得分8分。

　　（2）收入统筹（4分）。

　　中国农工民主党渠县委员会已建立自有收入统筹机制，

　　2024年度无自有收入。

　　“单位收入统筹”满分4分，自评得分4分。

　　（3）支出执行进度(6分）。

　　中国农工民主党渠县委员会2024年1至6月支出实际执行数24.75万元,预算执行率100%；1至9月支出实际执行数24.75万元，预算执行率100%，未发生支出预警和支出违规的情况。

　　“支出执行进度”满分6分，自评得分6分。

　　（4）预算年终结余（2分）。

　　2024年底中国农工民主党渠县委员会预算年终结余资

　　金0万元，预算年终结余率与上年持平。

　　“预算年终结余”满分2分，自评得分2分。

　　（5）严控一般性支出（5分）。

　　严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公

　　设备购置、信息网络及软件购置更新等8项一般性支出。

　　2024年“三公”经费支出为0万元，较上年持平。

　　2024年会议费支出支出0万元，较上年持平。

　　2024年培训费支出4.5万元，较上年持平。

　　2024年办公设备采购支出0万元，较上年持平。

　　“严控一般性支出”满分5分，自评得分5分。

　　3.财务管理（10分）

　　（1）管理制度健全性（4分）

　　已制定预算资金管理办法、内控财务管理制度、会计核

　　算制度、政府采购制度、国有资产管理办法、绩效评估内部

　　控制制度等相关制度，规章制度合法、合规、完整，均得到

　　有效执行。

　　“管理制度健全性”满分4分，自评得分3分。

　　（2）财务岗设置（2分）

　　我单位按照相关财务管理制度要求，明确责任分工，建立内部制衡机制。根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、核查等岗位，在其内部再进行岗位细分，并建立岗位责任制度，形成责任明确、相互制约的内部制衡机制。

　　“财务岗位设置”满分2分，自评得分2分。

　　（3）资金使用合规性（4分）

　　严格按照《会计法》、《政府会计准则》和政府会计

　　制度等相关法律法规准确核算各项经费和项目收支，按照县

　　财政的相关要求完善年度部门预算编制、执行和管理，资金

　　使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项

　　资金管理办法的规定，拔付有完整的审批程序和手续，项目

　　的重大开支均经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不

　　存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　“资金使用合规性”满分4分，自评得分4分。

　　4.资产管理（9分）

　　2024年新增资产0万元，无资产减少。资产的购置严

　　格按照《四川省省级行政事业单位通用办公设备和家具配

　　置标准》的规定配置，无超标准配置情况，资产配置预算

　　偏离度0。办公家具及办公设备等资产的超最低使用年限资

　　产利用率100.00%，资产利用100.00%。

　　“资产管理”满分9分，自评得分9分。

　　5.采购管理（6分）

　　2024年无政府采购预算和支出，政府采购预算偏离度

　　0.00。

　　“政府采购”满分6分，自评得分6分

　　（二）部门预算项目绩效分析。

　　常年项目绩效分析。该类项目总数10个，涉及预算总

　　金额18.16万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：

　　预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，

　　涉及预算总金额15.3万元，1—12月预算执行总体进度为

　　100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策（12分）

　　（1）决策程序（4分）。部门预算项目的设立履行了项

　　目申报论证程序，与部门的职能职责相符，项目申报经过集

　　体决策。

　　“决策程序”指标满分4分，自评得分4分。

　　（2）目标设置（4分）。绩效目标制定科学合理，规范

　　完整，量化细化，并与预算安排项匹配。

　　“目标设置”满分4分，自评得分3分。

　　2.项目入库（4分）所有项目均在规定时间内入库

　　“项目入库”满分4分，自评得分4分。

　　2.项目执行（12分）

　　（1）执行同向（4分）。根据现场评价，抽查项目实

　　际列支内容与项目绩效目标设置方向基本相符。

　　“执行同向”满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目调整（4分）。根据现场评价情况，抽查项

　　目中涉及预算调整的项目12个，能按照相关履行调整报

　　批手续，调整程序规范，依据较充分。

　　“项目调整”指标满分4分，自评得分4分。

　　（3）执行结果（4分）。根据中国农工民主党渠县委

　　员会提供资料，中国农工民主党渠县委员会预算项目12个，

　　预算结余率小于10%项目12个占项目总数100%。

　　“执行结果”指标满分4分，自评得分4分。

　　3.目标实现（11分）

　　（1）目标完成（4分）

　　部门预算12个项目中，完成绩效目标数量指标的项

　　目有12个，完成率100%。

　　“目标完成”指标满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目偏离（4分）

　　已完成预期指标值的数量指标中偏离度在30%内的指

　　标12个，已完成预期指标值的数量指标12个，部门项目

　　中已完成的数量指标偏离度在30%内的指标占比100%。

　　“项目偏离”指标满分4分，自评得分4分。

　　（3）实现效果（3分）

　　部门预算项目绩效目标效益指标12个，已完成预期指标

　　值的12个，占比100%。

　　“实现效果”指标满分3分，自评得分3分。

　　（三）绩效结果应用情况。

　　1.本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效

　　挂钩机制。

　　2.信息公开情况

　　本单位按照县财政局相关要求，在渠县人民政府门户网

　　站上将部门整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自

　　评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。

　　3.整改反馈情况

　　本部门2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监

　　督、财会监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。

　　本单位根据职责分工，开展部门整体支出和部门预算项

　　目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项

　　目，认真分析原因，进行绩效评价结果应用，将评价结果作

　　为以后年度预算编制的重要依据。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　本单位按照《渠县财政局关于开展2025年县级部门绩

　　效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，从

　　履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项

　　目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，

　　本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计

　　划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自

　　评得98分。

　　（二）存在问题。

　　从前述的中国农工民主党渠县委员会整体支出情况分析反映，在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。部分项目绩效目标设置仍有待改进。

　　（三）改进建议。

　　建议加强项目预算编制管理，根据年度工作任务，合理

　　预测、准确编制预算，合理设置绩效目标，提高预算编制质

　　量，及时收回预算、调整目标。

　　附件2

　　中国农工民主党渠县委员会2024年党员培训费及调研经费项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况

　　根据渠财预【2024】5号文件精神，严格执行，开展党员培训，提升党员政治理论素养；根据上级要求开展社会调研工作-关于长江流域生态环境建设情况的调研。申报2024年党员培训费及调研经费4.5万元。

　　（二）实施目的及支持方向

　　1.项目财务管理情况

　　项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。

　　2.项目实施目的及支持方向

　　该项目支持方向为行政运行，实施目的是开展党员培训，提升党员政治理论素养。

　　（三）预算安排及分配管理

　　根据县级财政资金使用情况，县级政共拨付专项资金4.5万元，全部用于开展党员培训，提升党员政治理论素养。

　　（四）项目绩效目标设置

　　项目整体目标：通过工作经费的投入，开展党员培训，学习党史，提升党员政治理论素养。

　　区域和具体绩效目标：党员培训批次≥2次；质量指标：党员培训合格率=100%;时效指标：社会调研次数=5次、党员培训天数=3天；可持续影响指标：开展社会服务活动，履行参政议政、民主监督职能（持续提升）；服务对象满意度指标：提升新党员和群众的满意度（持续提升）；经济成本指标：严格控制经费，合理支出=45000元。

　　该项目依据2025年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的

　　通过项目绩效自评对专项资金使用效率、‌效益、‌效果进行客观、‌公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，‌更是对项目是否达到预期目标、‌资金使用是否合理有效的全面评估。‌经评价，‌可以总结经验，‌为改善政府管理、‌纠正目标与实际的偏差提供依据，‌确保财政资源配置效率和使用效益的最大化‌。

　　（二）预设问题及评价重点

　　项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

　　项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，专项资金安排金额4.5万元，项目资金及时拨付，不断提高培训质量，确保党员培训质量继续稳中有进。更好的实施参政议政、社会服务、民主监督职责。

　　（三）评价选点

　　项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对2024年党员培训费及调研经费专项工作开展和资金支付情况进行核查。

　　（四）评价方法

　　根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。

　　（五）评价组织。

　　评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责用资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析

　　1.项目决策（18分）。

　　（1）决策程序（6分）。通过收集群众及相关单位的意见和需求，经过事前绩效评估，经研究后给予支持。该项指标得6分。

　　（2）规划论证（6分）。一是深入分析相关领域的实际需求，评估项目实施的可行性,识别项目在实施过程中可能遇到的风险且制定应对措施。二是明确专项资金使用的总体目标和具体指标。该项指标得6分。

　　（3）资金投向（6分）用于党员培训及调研工作。该项指标得6分。

　　2.项目管理（18分）。

　　（1）制度办法（2分）。四川省财政厅关于印发《四川省基层组织活动和公共服务运行经费使用管理办法》的通知（川财基〔2016〕7号）文件，我单位严格按照文件制定的制度办法使用专项资金。该项指标得2分。

　　（2）分配管理（10分）。项目资金分配选取充分考虑行业事业发展实际和发展需求，权重设置有效突出项目实施重点。将项目资金纳入财政预算管理,严格按照预算执行,确保资金使用的规范性和透明度。建立高效的资金拨付流程,确保资金及时、足额拨付。该项指标得10分。

　　（3）绩效监控(6分)。根据绩效目标设定的监控指标和阈值，通过一体平台对实现程度和执行进度实时跟踪和监控,加强对项目资金使用的监控力度,对发现的问题及时提出整改意见并跟踪整改情况。该项指标得6分。

　　3.项目实施（9分）。

　　（1）预算执行（6分）。已完成拨付指标金额4.5万元，财政拨付资金4.5万元，财政资金拨付率100%；单位实际支付金额4.5万元，单位实际到位金额4.5万元，单位资金使用率100%。该项指标得6分。

　　（2）资金使用（3分）。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。该项指标得3分。

　　4.项目结果（9分）。

　　（1）目标完成（6分）。项目完成预期目标，实施结果和绩效目标相匹配，项目绩效目标任务100%完成。该项指标得6分。

　　（2）完成时效（3分）。项目完成后，我单位在收到财政拨付资金后，及时进行资金支付。该项指标得3分。

　　（二）专用指标绩效分析

　　1.用途合规性（10分）。

　　资金分配科学合理、均衡公平，区域均衡性得到改善、区域间差距缩小。及时进行了验收且合格率为100%。该项指标得10分。

　　2.程序合规性（10分）。

　　项目资金分配和实施结果精准，及时落实到具体内容。项目能实现预期功能，能够持续良好地运作，有效满足公共服务需求。该项指标得10分。

　　3.标准合规性（10分）。

　　项目资金标准符合资金管理办法规定的标准。不存在多发、漏发、重发、迟发等情况，全部符合支持标准金额。该项指标得10分。

　　（三）个性指标绩效分析

　　1.党员培训次数（6分）。

　　经费的投入，全年组织党员培训工作2批次，完成率100%，该项指标得6分。

　　2.培训党员合格率（6分）。

　　通过培训有效的提高了党员的政治理解，培训合格率100%。该项指标得6分。

　　3.服务对象满意度指标（4分）

　　通过该项目的实施，服务对象满意度100%，该项指标得分4分。

　　四、评价结论

　　2024年党员培训费及调研经费项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分100分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。

　　附件3

　　中国农工民主党渠县委员会县农工党办公场所文化打造资金项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况

　　根据川财预〔2024〕57号及渠财行[2024]77号文件精神，严格执行，对县农工党办公场所进行打造，购置办公用品，改善职工工作环境，提高工作效率。申报县农工党办公场所文化打造资金10.8万元。

　　（二）实施目的及支持方向

　　1.项目财务管理情况

　　项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。

　　2.项目实施目的及支持方向

　　该项目支持方向为基础设施，实施目的是更好地传承和弘扬红色文化，加强农工党党员思想政治教育，提高综合素质和履职能力。

　　（三）预算安排及分配管理

　　根据省级财政资金使用情况，省级政共拨付专项资金10.8万元，对县农工党办公场所进行打造，购置办公用品，改善职工工作环境，提高工作效率。

　　（四）项目绩效目标设置

　　项目整体目标：通过工作经费的投入，对县农工党办公场所进行打造，购置办公用品，改善职工工作环境，提高工作效率。

　　区域和具体绩效目标：办公场所打造面积≥500平方米；质量指标：质量验收合格率=100%、购置办公用品合格率=100%;时效指标：打造办公场所的时间=3月、购置办公用品的时间≤1月；可持续影响指标：提高了职工的工作效率（持续提升）；服务对象满意度指标：单位职工的满意度≥95%；经济成本指标：严格控制经费，合理支出=108000元。

　　该项目依据2025年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的

　　通过项目绩效自评对专项资金使用效率、‌效益、‌效果进行客观、‌公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，‌更是对项目是否达到预期目标、‌资金使用是否合理有效的全面评估。‌经评价，‌可以总结经验，‌为改善政府管理、‌纠正目标与实际的偏差提供依据，‌确保财政资源配置效率和使用效益的最大化‌。

　　（二）预设问题及评价重点

　　项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

　　项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，专项资金安排金额10.8万元，项目资金及时拨付，对县农工党办公场所进行打造，购置办公用品，改善职工工作环境，提高工作效率。

　　（三）评价选点

　　项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对县农工党办公场所文化打造资金专项工作开展和资金支付情况进行核查。

　　（四）评价方法

　　根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。

　　（五）评价组织。

　　评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策（18分）。

　　（1）决策程序（6分）。通过收集群众及相关单位的意见和需求，经过事前绩效评估，经研究后给予支持。该项指标得6分。

　　（2）规划论证（6分）。一是深入分析相关领域的实际需求，评估项目实施的可行性,识别项目在实施过程中可能遇到的风险且制定应对措施。二是明确专项资金使用的总体目标和具体指标。该项指标得6分。

　　（3）资金投向（6分）用于改善办公环境，对县农工党办公场所进行打造，购置办公用品，改善职工工作环境，提高工作效率。该项指标得6分。

　　2.项目管理（18分）。

　　（1）制度办法（2分）。四川省财政厅关于印发《四川省基层组织活动和公共服务运行经费使用管理办法》的通知（川财基〔2016〕7号）文件，我单位严格按照文件制定的制度办法使用专项资金。该项指标得2分。

　　（2）分配管理（10分）。项目资金分配选取充分考虑行业事业发展实际和发展需求，权重设置有效突出项目实施重点。将项目资金纳入财政预算管理,严格按照预算执行,确保资金使用的规范性和透明度。建立高效的资金拨付流程,确保资金及时、足额拨付。该项指标得10分。

　　（3）绩效监控(6分)。根据绩效目标设定的监控指标和阈值，通过一体平台对实现程度和执行进度实时跟踪和监控,加强对项目资金使用的监控力度,对发现的问题及时提出整改意见并跟踪整改情况。该项指标得6分。

　　3.项目实施（9分）。

　　（1）预算执行（6分）。已完成拨付指标金额10.8万元，财政拨付资金10.8万元，财政资金拨付率100%；单位实际支付金额10.8万元，单位实际到位金额10.8万元，单位资金使用率100%。该项指标得6分。

　　（2）资金使用（3分）。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。该项指标得3分。

　　4.项目结果（9分）。

　　（1）目标完成（6分）。项目完成预期目标，实施结果和绩效目标相匹配，绩效目标任务100%完成。该项指标得6分。

　　（2）完成时效（3分）。项目完成后，我单位在收到财政拨付资金后，及时进行资金支付。该项指标得3分。

　　（二）专用指标绩效分析

　　1.项目验收（10分）。

　　资金分配科学合理、均衡公平，区域均衡性得到改善、区域间差距缩小。及时进行了验收且合格率为100%。该项指标得10分。

　　2.功能实现（10分）。

　　项目资金分配和实施结果精准，及时落实到具体内容。项目能实现预期功能，能够持续良好地运作，有效满足公共服务需求。该项指标得10分。

　　3.后续管护（10分）。

　　项目资金标准符合资金管理办法规定的标准。不存在多用、漏用等情况，全部符合支持标准。该项指标得10分。

　　（三）个性指标绩效分析

　　1.项目资料完备情况（5分）。

　　对项目进展及资料完备性进行全面分析，涵盖了项目前期论证、中期实施、后期运营等方面的内容文章详细阐述了每个阶段所需完成的资料和具体工作内容，包括专项评估、团队组建与分工等前期论证工作，施工合同等中期实施资料，以及验收报告、运营管理制度等后期运营资料。资料完整、齐全，该项指标得5分。

　　2.工程质量合格率（5分）。

　　该项目的工程质量合格率100%,验收通过并投入使用。该项指标得5分。

　　3.服务对象满意度（6分）。

　　项目及时完工且验收合格，职工满意度达98%。该项指标得6分。

　　四、评价结论

　　县农工党办公场所文化打造资金项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分100分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

部门预算项目支出绩效自评表.docx​

121001-中国农工民主党渠县委员会2024年部门决算表.xls