2024年度渠县青少年校外活动中心部门决算
目录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分部门概况
一、部门职责
1、提升青少年综合素质，包括认知素质、审美素质、道德素质、技能素质等方面。
2、促进青少年身心健康发展，帮助青少年树立正确的人生观和生活态度，让青少年身心健康全面提升。
3、引导青少年树立正确的价值观念，帮助青少年面对各种问题，并提供专业的相关帮助和服务。
4、组织开展教师教研交流活动，完成2024年度教师继续教育学习和校外教育培训活动。
二、机构设置
渠县青少年校外活动中心属于一级独立预算事业单位，主要包括办公室、培训部、活动部、后勤室4个内设机构。
第二部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入总计137.53万元，支出总计137.53万元。与2023年相比，收、支总计减少6.89万元，降幅4.77%。
二、收入决算情况说明
2024年本年收入合计137.53万元，其中：一般公共预算财政拨款收入137.53万元，占100.00%；政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年本年支出合计137.53万元，其中：基本支出137.53万元，占100.00%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度收入总计137.53万元，支出总计137.53万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计减少6.89万元，降幅4.77%。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年一般公共预算财政拨款支出137.53万元，占本年支出合计的100.00%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出减少6.89万元，降幅4.77%。主要变动原因是经费减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年一般公共预算财政拨款支出137.53万元，主要用于以下方面:教育支出102.84万元，占74.78%；社会保障和就业支出17.85万元，占12.98%；卫生健康支出5.91万元，占4.30%；农林水利支出1.20万元，占0.87%；住房保障支出9.73万元，占7.07%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年一般公共预算支出决算数为137.53万元，完成预算100%。其中：
1.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）:支出决算为102.84万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为17.85万元，完成预算100%。
3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为5.91万元，完成预算100%。
4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。
5.农林水利支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）:支出决算为1.20万元，完成预算100%。
6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为9.73万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年一般公共预算财政拨款基本支出137.53万元，其中：
人员经费136.72万元，主要包括：基本工资53.22万元、津贴补贴1.05万元、奖金19.76万元、绩效工资27.99万元、机关事业单位基本养老保险缴费15.63万元、职工基本医疗保险缴费5.91万元、其他社会保障缴费2.22万元、奖励金0.01万元、住房公积金9.73万元、生活补助1.20万元。
公用经费0.81万元，主要包括：工会经费0.81万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，较上年减少0万元，下降0%。决算数与预算数持平，主要原因是本单位未发生“三公”经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0.00万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0.00万元，增长0%。主要原因是本年度我单位无因公出国。
2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年增加0.00万元，增长0%。主要原因是我单位无公务用车。
其中：公务用车购置支出0.00万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0.00万元，越野车0辆、金额0.00万元，载客汽车0辆、金额0.00万元。截至2024年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0.00万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年减少0万元，下降0%。主要原因是无公务接待。其中：
国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：无接待。
外事接待支出0.00万元，外事接待0批次，0人次，共计支出0.00万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年，我单位机关运行经费支出0.00万元，比2023年增加0.00万元，增长0.00%，与2023年决算数持平。
（二）政府采购支出情况
2024年，我单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。原因是无政府采购。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对在职工资性支出（事业）、在职社保缴费（事业）、2024年绩效奖金、工会经费（事业）等7个项目开展了预算事前绩效评估，对7个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取7个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县青少年校外活动中心2024年度部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告。其中，渠县青少年校外活动中心2024年度部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为88分，绩效自评综述：根据我单位2024年度财政资金绩效自评结果，我单位制定和完善部门管理制度，及时开展厉行节约严格管理专项活动。强化我单位内部控制制度，预算管理、收支管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目建设、合同管理的执行。加强内部监督管理，有效的克服制度较多但内控的有效性不明显的弊端。按照上级要求真实、完整、准确的公开预决算信息、绩效评估报告信息，基础数据信息和会计信息等资料。绩效自评报告详见附件。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育支出(类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排支出、其他教育支出等。
10.科学技术支出206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。
11.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。
12.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。
13.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。
14.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。
15.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。
16.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。
17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
附件
渠县青少年校外活动中心
部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成
渠县青少年校外活动中心属于一级独立预算事业单位，主要包括办公室、培训部、活动部、后勤室4个内设机构。
（二）机构职能
1、提升青少年综合素质，包括认知素质、审美素质、道德素质、技能素质等方面。
2、促进青少年身心健康发展，帮助青少年树立正确的人生观和生活态度，让青少年身心健康全面提升。
3、引导青少年树立正确的价值观念，帮助青少年面对各种问题，并提供专业的相关帮助和服务。
4、组织开展教师教研交流活动，完成2024年度教师继续教育学习和校外教育培训活动。
（三）人员概况
截至2024年末，渠县青少年校外活动中心编制总数10人，其中行政编制0人，事业编制10人，工勤编制0人。实际财政供养人员10人，其中在职10人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况
年初预算收入批复数为136.38万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入136.38万元，占100%。
2024年决算收入总计137.53万元，因人员调资追加预算1.15万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为137.53万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入为0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入为0万元，占0%；事业收入为0万元，占0%；其他收入为0万元，占0%。
（二）支出情况
2024年年初预算支出为136.38万元，其中：基本支出136.38万元，占100%；项目支出0万元，占0%。
2024年决算支出总计137.53万元，因人员调资追加预算1.15万元，其中教育支出102.84万元，社会保障和就业支出17.85万元，住房保障支出9.73万元，卫生健康支出5.91万元，农林水利支出1.20万元。其中：基本支出137.53万元，占100%；项目支出0万元，占0%。
（三）结余分配和结转结余情况。
2024年末结转和结余资金0万元，整体预算结余率0%。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析
1.履职效能
政策方针执行：深入贯彻党的二十大精神，全面落实党的教育方针和政策。
教学工作开展：组织开展教师教研交流活动，完成2024年度教师继续教育学习和校外教育培训活动。
2.预算管理
（1）预算编制。预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制支出，防止超支。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。
2024年年初财政拨款预算数136.38万元，财政拨款预算执行数137.53万元，财政拨款预算偏离度为0.84%。
（2）收入统筹。渠县青少年校外活动中心已建立自有收入统筹机制，2024年度无自有收入。
（3）支出执行。渠县青少年校外活动中心2024年1至6月支出实际执行数80.66万元，预算执行率59.14%；1至10月支出实际执行数116.24万元，预算执行率85.23%，未发生支出预警和支出违规的情况。
（4）预算年终结余。2024年底渠县青少年校外活动中心预算年终结余资金0万元，预算年终结余率与上年持平。
（5）严控一般性支出。严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。
2024年“三公”经费支出为0万元，较上年持平。
2024年会议费支出0万元，较上年持平。
2024年培训费支出0万元，较上年持平。
2024年办公设备采购支出0万元，较上年持平。
3.财务管理
本单位制定了财务管理相关制度，各项经济业务活动严格按照制度规定执行；根据不相容岗位分离原则，设置了财务工作相关岗位，并明确职责权限；本年度资金使用规范，未发现不符合相关财务管理制度规定的情况。
4.资产管理
2024年资产增加12.76万元，无资产减少。资产的购置严格按照《四川省省级行政事业单位通用办公设备和家具配置标准》的规定配置，无超标准配置情况，资产配置预算偏离度0。办公家具及办公设备等资产的超最低使用年限资产利用率为100.00%，资产利用率100.00%。
5.采购管理
2024年无政府采购预算和支出，政府采购预算偏离度0.00。
（二）部门预算项目绩效分析
常年项目绩效分析。该类项目总数7个，涉及预算总金额137.53万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。无阶段（一次性）项目，故未进行绩效分析。
1.项目决策
本单位项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，切实按照上级部门要求和年度重点任务制定绩效目标，编制要素科学合理、规范完整，绩效指标编制细化量化，与预算安排相匹配。预算项目均在规定时间完成项目入库。
2.项目执行
本单位围绕年度重点工作任务，认真履职，部门整体支出、项目支出绩效目标均实现较好。通过扎实开展整体支出预算绩效和项目绩效运行监控分析，根据分析结果及时对相关经费进行了预算收回或科目调整。
3.目标实现
本单位围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标实现程度与预期目标存在偏离，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。
（三）重点领域绩效分析
本单位2024年度不涉及国有资本、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。本单位行政事业性国有资产管理未开展绩效评价。
（四）绩效结果应用情况
1.本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机制。
2.信息公开情况
本单位按照县财政局相关要求，在渠县人民政府门户网站上将部门整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。
3.整改反馈情况
本单位2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。
本单位根据职责分工，开展部门整体支出和部门预算项目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项目，认真分析原因，进行绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度预算编制的重要依据。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
本单位按照《渠县财政局关于开展2024年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2024〕11号）文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价。本部门支出均为基本支出，未编制独立的项目支出预算。因此，在依据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价时，主要对总体绩效进行打分，未对项目绩效单独评价，自评最终得分为88分。
（二）存在问题
从前述的渠县青少年校外活动中心整体支出情况分析反映，在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。预算编制的计划性和执行管理上有待提高，制度的执行力度和资金使用与2023年相比有所提高，预算编制的科学性、合理性有待进一步规范。
（三）改进建议
建议加强项目预算编制管理，根据年度工作任务，合理预测、准确编制预算，提高预算编制质量，及时核减并收回预算、调整目标。
附件2
2024年渠县青少年校外活动中心专项资金预算项目绩效自评报告（无）
渠县青少年校外活动中心部门整体支出绩效目标完成情况自评表.docx
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
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