政府部门 - 渠县人民政府

　　公开时间：2025年9月30日

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　（一）机构组成

　　（二）机构职能

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　（二）政府采购支出情况

　　（三）国有资产占有使用情况

　　（四）预算绩效管理情况

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　（一）机构组成

　　渠县涌兴镇第三学校隶属一级独立预算事业单位，渠县涌兴镇第三学校是九年一贯制义务教育学校，内设办公室、后勤处。本单位属事业单位，为财政拨款预算单位。

　　（二）机构职能

　　实施九年义务教育，促进基础教育发展。正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。

　　二、机构设置

　　我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，内设办公室、后勤处2个处室。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计均为732.58万元。与2023年度相比，收、支总计各减少95.07万元，减少11.49%。主要变动原因是相关项目安排减少，经费减少。

　　二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计732.56万元，其中：

　　一般公共预算财政拨款收入732.56万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

　　三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计732.58万元，其中：基本支出723.58

　　万元，占98.71%；项目支出9万元，占1.29%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收、支总计均为732.58万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少95.07万元，减少11.49%。主要变动原因是相关项目安排减少，经费减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出732.58万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少95.07万元，减少11.49%。主要变动原因是相关项目安排减少，经费减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出732.58万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出567.30万元，占78%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出89.20万元，占12%；卫生健康支出29.43万元，占4%；住房保障支出46.66万元，占6%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算支出决算数为732.58万元，完成预算100%。其中：

　　1.教育205（类）02（款）01（项）:支出决算为1.19万元，完成预算100%。

　　教育205（类）（02款）02（项）:支出决算为560.7万元，完成预算100%。

　　教育205（类）（02款）99（项）:支出决算为1万元，完成预算100%。

　　教育205（类）99（款）99（项）:支出决算为4.41万元，完成预算100%。

　　2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:支出决算为65.43万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业208（类）05（款）99（项）:支出决算为10.61万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业208（类）08（款）01（项）:支出决算为4.23万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业208（类）99（款）99（项）:支出决算为8.93万元，完成预算100%。

　　3.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为28.14

　　万元，完成预算100%。

卫生健康210（类）11（款）99（项）:支出决算为1.29万元，完成预算100%。

4.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为46.66万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度基本支出732.58万元，其中：人员经费703.38万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费29.20万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.00万元，完成

预算100%，较上年度增加0万元，增长0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0.00万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年度持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年度持平。

其中：公务用车购置支出0.00万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0.00万元，越野车0辆、金额0.00万元，载客汽车0辆、金额0.00万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

3.公务接待费支出0.00万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2023年度持平。其中：国内公务接待支出0.00万元，国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0.00万元。

外事接待支出0.00万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0.00万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，机关运行经费支出0.00万元，比2023年度增加0.00万元，增长0.00%。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2024年度，政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对在职工资性支出（事业）、在职社保缴费（事业）、2024年绩效奖金、工会经费（事业）等16个项目开展了预算事前绩效评估，对8个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取8个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县涌兴镇第三学校2024年度部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告。其中，渠县涌兴镇第三学校2024年度部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为90分，绩效自评综述：按照《2024年县级部门整体支出绩效评价指标体系》设定的绩效指标和评分标准，我单位2024年部门整体支出绩效评价得分90分。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排支出、其他教育支出等。

10.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

11.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

12.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

13.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办

公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成

（二）机构职能

1、实施九年制义务教育，促进基础教育发展。

2、以创新促发展、促提高，强化管理，提高教育资金使用效益，进一步改善办学条件。

3、坚持人才强教，继续把队伍建设摆在教育改革发展的关键位置。

4、加强学校党的建设、党风廉政建设和行风建设。

（三）人员概况

截至2024年末，渠县涌兴镇第三学校编制总数33人，其中行政编制0人，事业编制33人，工勤编制0人。实际财政供养人员41人，其中在职33人。离休0人，退休25人（已转由社保局发放退休金），长期聘用0人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况

年初预算收入批复数为670.20万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入670.20万元，占100%。

2024年决算收入总计732.58万元，其中：一般公共预算财

政拨款收入为732.58万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入为0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入为0万元，占0%；事业收入为0万元，占0%；其他收

入为0万元，占0%。

（二）支出情况

2024年年初预算支出为670.20万元，其中：基本支出670.20万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

2024年决算支出总计732.58万元，其中教育支出567.3万元，社会保障和就业支出89.20万元，住房保障支出46.66万元，卫生健康支出29.43万元。其中：基本支出723.58万元，占98.77%；项目支出9万元，占1.23%。

（三）结余分配和结转结余情况。

2024年末结转和结余资金0万元，整体预算结余率0%。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能

政策方针执行：2024年度渠县涌兴镇第三学校注重实施九年制义务教育，促进基础教育发展。本着以人为本的目标，全面贯彻党的教育方针。全面推行素质教育，体现时代要求。

教学工作开展：把教学作为学校工作的重点，落实安全责任，确保教学质量稳步提高。狠抓教育教学常规，建立健全常规管理制度，完善常规管理办法。落实环保教育，积极开展校园文化建设。

2.预算管理

（1）预算编制。预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。

2024年年初财政拨款预算数670.20万元，财政拨款预算执行数732.58万元，财政拨款预算偏离度为0.09。

（2）收入统筹。渠县涌兴镇第三学校已建立自有收入统筹机制，2024年度无自有收入。

（3）支出执行。渠县涌兴镇第三学校2024年1月至6月支出实际执行数635.44万元，预算执行率100%；1至10月支出实际执行数707.27万元，预算执行率100%，未发生支出预警和支出违规的情况。

（4）预算年终结余。2024年底渠县涌兴镇第三学校

预算年终结余资金0万元，预算年终结余率与上年持平。

（5）严控一般性支出。严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。

2024年“三公”经费支出为0万元，与上年持平。

2024年会议费支出0万元，较上年持平。

2024年培训费支出0万元，与2023年度持平。

2024年办公设备采购支出0万元，较上年持平。

3.财务管理

本单位制定了财务管理相关制度，各项经济业务活动严格按照制度规定执行；根据不相容岗位分离原则，设置了财务工作相关岗位，并明确职责权限；本年度资金使用规范，未发现不符合相关财务管理制度规定的情况。

4.资产管理

2024年总资产增加4.8万元，房屋类资产减少0万元，设备类资产增加4.8万元。资产的购置严格按照《四川省省级行政事业单位通用办公设备和家具配置标准》的规定配置，无超标准配置情况，资产配置预算偏离度0。办公家具及办公设备等资产的超最低使用年限资产利用

率为100.00%，资产利用100.00%。

5.采购管理

2024年无政府采购预算和支出，政府采购预算偏离度0.00。

（二）部门预算项目绩效分析

常年项目绩效分析。该类项目总数14个，涉及预算总金额728.57万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额9万元，1—12月预算执行总体进度100.00%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策

本单位项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，切实按照上级部门要求和年度重点任务制定绩效目标，编制要素科学合理、规范完整，绩效指标编制细化量化，与预算安排相匹配。预算项目均在规定时间完成项目入库。

2.项目执行

本单位围绕年度重点工作任务，认真履职，除公用经费（财政专户）项目经费未支出，预算执行率为0外，部门整体支出、项目支出绩效目标均实现较好。通过扎实开展整体支出预算绩效和项目绩效运行监控分析，根据分析结果及时对相关经费进行了预算收回或科目调整。

3.目标实现

本单位围绕各项绩效目标认真履职，除公用经费（财政专户）项目外，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标存在偏离的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预

期效果。

（三）重点领域绩效分析

本单位2024年度不涉及国有资本、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。本单位行政事业性国有资产管理未开展绩效评价。

（四）绩效结果应用情况

1.本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机制。

2.信息公开情况

本单位按照县财政局相关要求，在渠县人民政府门户网站上将部门整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。

3.整改反馈情况

本单位2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。

本单位根据职责分工，开展部门整体支出和部门预算项目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项目，认真分析原因，进行绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度预算编制的重要依据。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

本单位按照《渠县财政局关于开展2025年县级部门

绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得90分。

（二）存在问题

从前述的渠县涌兴镇第三学校整体支出情况分析反映，在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。个别项目存在未支出的情况。预算编制的计划性和执行管理上有待提高，制度的执行力度和资金使用与2023年相比有所提高，预算编制的科学性、合理性有待进一步规范。

（三）改进建议

建议加强项目预算编制管理，根据年度工作任务，合理预测、准确编制预算，提高预算编制质量，及时收回预算、调整目标。

项目资金（渠财科教[2024]0089-1号）

项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

根据渠财科教〔2024〕0089号和渠财科教〔2024〕0144号文件精神，贯彻落实教育局全面落实国家助学政策，全面开展学前教育、义务教育阶段学校学生助学金及普通高中学生免学费项目各项工作。确保学生不失学、不辍学的政策底线，缓解经济困难家庭因子女就学带来的压力。完善国家助学政策体系,促进教育机会公平。

实施目的及支持方向

1.项目财务管理情况

项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。

2.项目实施目的及支持方向

该项目支持方向为行政运转，实施目的是完善国家助学政策体系、推进教育机会公平、阻断贫困代际传递、实现精准扶贫帮困。由财政按照免保教费认定标准和学生人数补助学校，以保障学校正常运转。

预算安排及分配管理

渠县涌兴镇第三学校2024年度学前教育免保教费（三保项目）项目由渠财科教〔2024〕0089和渠财科教（2024）0144号文下达支持学前教育发展资金0.64万元，全部用

于2024年学前教育免保教费（三保项目）。

项目绩效目标设置

项目整体目标：切实保障学前教育建档立卡和非建

档立卡幼儿中“孤儿、残疾儿童、家庭经济困难儿童”顺利入学。

项目具体绩效目标：本项目共设置6个三级指标。具体如下：数量指标：学前教育减免人数=6人；质量

指标：贫困学生覆盖率=100%；时效指标：及时拨付资金；社会效益指标：阻隔贫困代际传递；服务对象满意度指标：受益学生满意度≥95%；经济成本指标：学前教育免保教费资金6400元。

项目自评工作开展情况。根据《渠县财政局关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）要求，渠县涌兴镇第三学校对学前教育免保教费（三保项目）资金开展了绩效自评，按照项目完成情况填列了《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》，同时根据专项预算项目绩效评价指标体系选择适用的评价指标，形成项目的绩效评价指标体系，根据评价要点和评分方法，对项目绩效实现情况进行打分，形成评价结论，撰写专项预算项目绩效自评报告。

二、评价实施

（一）评价目的

通过绩效评价，考察渠县涌兴镇第三学校资金使用的安全性、规范性和效益性。通过评价、总结项目实施的做法、经验和教训，提出改进措施和建设性意见，为项目绩效管理提供决策参考及政策制定依据。

（二）预设问题及评价重点

项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，预算执行率100%，数量指标：学前教育减免人数=6人；质量指标：贫困学生覆盖率=100%；时效指标：及时拨付资金；

社会效益指标：阻隔贫困代际传递；服务对象满意度指标：受益学生满意度≥95%；经济成本指标：学前教育免保教费资金=6400元。

（三）评价选点

本项目不涉及评价选点，此次绩效自评对本单位学前教育免保教费资金实施的所有内容进行评价。

（四）评价方法

根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成

情况进行评价。

（五）评价组织。

评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。本单位学前教育免保教费（三保项目）项目设立严格按照专项资金管理有关规定履行申报手续，并按照项目入库管理流程进行申报，项目决策程序严密，项目规划符合上级有关决策部署安排，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求；能够对绩效，项目绩效进行监管，并且按要求开展。

3.项目实施。资金计划及到位。该项目资金预算申报0.64万元，实际到位0.64万元。截止到2024年12月31日该项目实际使用资金为0.64万元，预算执行率为100%

4.项目结果。本单位围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标存在偏离的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。

（二）专用指标绩效分析

行政运转。该项目资金均在规定用途、适用范围内

进行资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配

标准符合专项资金管理要求，发现资金管理和使用过程中不符合专项资金管理要求的情况。

个性指标绩效分析

1.产出指标

（1）数量指标。指标值：学前教育减免人数6人，已完成学生补助。

（2）质量指标。指标值：覆盖率100%，质量指标已完成。

（3）时效指标。指标值：资金拨付时间及时，2024年度已完成。

2.效益指标

社会效益指标。指标值：阻隔贫困代际传递，通过实施该项目，有效的实现对家庭困难学生的帮扶。

3.满意度指标

服务对象满意度指标。指标值：受益学生满意度≥95%，通过实施该项目，学生、家长、社会满意度较高。

4.成本指标

经济成本指标。指标值：学前教育免保教费资金6400元，实际支出6400元。

四、评价结论

2024年学前教育免保教费（三保项目）项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业

务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分为100分。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

项目预算项目绩效目标完成情况自评

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

为贯彻落实《关于下达2024年三区人才支教补助经费预算的通知》（达市财教〔2024〕29号）和《关于下达2024年三区人才支教补助经费预算的通知》（川财教〔2024〕0014号）的文件精神，持续改善农村基本办学条件，弥补师资不足，提高教学质量。渠县涌兴镇第三学校根据学校年度重点工作，结合教育专项资金申报计划，利用2024年义务三区人才支教补助资金1万元，对1名支教教师落实补助经费。

（二）实施目的及支持方向

为改善学校办学条件、提升办学质量，按照《达市财教〔2024〕29号）和《关于下达2024年三区人才支教补助经费预算的通知》，本项目资金主要用于对支教教师落实各项补助，支持教育工作，改善教育教学条件，提高教育质量。

（三）预算安排及分配管理

渠县涌兴镇第三学校2024年度教育专项资金项目预算共1万元，其中：由渠财科教〔2024〕0014号文下达三区人才支教补助经费1万元，项目资金全部用于支教教师生活补助、交通费用等支出。

（四）项目绩效目标设置

项目年度目标：利用2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金1万元对1名支教教师落实生活补助。

项目具体绩效目标：本项目共设置6个三级指标。具体如下：数量指标：支教教师到岗人数=1人，质量指标：教学任务完成质量验收合格率=100%，时效指标：资金及时拨付率，社会效益指标：改善办学条件，服务对象满意度指标：家长、学生、社会满意度提升≥97%，经济成本指

标：专项资金安排金额=10000元。

项目自评工作开展情况。根据《渠县财政局关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）要求，渠县涌兴镇第三学校对教育专项资金开展了绩效自评，按照项目完成情况填列了《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》，同时根据专项预算项目绩效评价指标体系选择适用的评价指标，形成项目的绩效评价指标体系，根据评价要点和评分方法，对项目绩效实现情况进行打分，形成评价结论，撰写专项预算项目绩效自评报告。

二、评价实施

（一）评价目的

项目绩效自评的核心目的是了解资金是否达到预期目标、检验资金支出效率和效果，并分析存在的问题和原因，从而有效提高管理水平和资金使用效益。

（二）预设问题及评价重点

本单位2024年度教育专项资金由支持教育发展资金和城乡义务教育补助经费构成，严格按照《四川省义务教育均衡发展补助资金管理办法》和《关于下达2024三区人才支教助经费预算的通知》

（渠财教科〔2024〕0014号）专项资金管理办法组织实施，专项资金到位及时，采购资金及时足额拨付，未发生资金被挪用、截留等现象。

（三）评价选点

本项目不涉及评价选点，此次绩效自评对本单位教育专项资金实施的所有内容进行评价。

（四）评价方法

根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对教育专项资金项目绩效完成情况进行评价。

（五）评价组织

评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责对项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等涉及指标进行评价；财务人员主要负责对资金用途合规性、程序合规性、标准合规性等涉及指标进行评价。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。本单位教育专项资金项目设立严格按照专项资金管理有关规定履行申报手续，并按照项目入库管理流程进行申报，项目决策程序严密，项目规划符合上级有关决策部署安排，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备，保障了项目顺利实施；项目管理、审批符合管理要求，能够对项目绩效进行监管。

3.项目实施。该项目资金预算申报1万元，实际到位1万元，资金到位率100%；截至2024年12月31日，该项目实际支出资金1万元，预算执行率100%。

4.项目结果。本单位围绕该项目绩效目标认真履职，该项目按计划实施，在当年完成并验收合格，其各项效益指标、满意度指标均达到预期效果。

（二）专用指标绩效分析

基础设施。该项目资金均在规定用途、适用范围内进行资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求，未发现资金管理和使用过程中不符合专项资金管理要求的情况。

（三）个性指标绩效分析

1.产出指标

（1）数量指标。支教教师到岗人数1人，所有数量指标均已完成。

（2）质量指标。教学质量验收合格率100%，质量指标已完成。

（3）时效指标。资金及时拨付率，该项目在2024年内完成。

2.效益指标

社会效益指标。改善办学条件，受援学校师资队伍结构优化，改善了办学条件。

3.满意度指标服务对象满意度指标。家长、学生、社会满意度提升≥97%，通过实施该项目，改善了校舍环境，学生、家长、社会满意度较高。

4.成本指标

经济成本指标。专项资金安排金额1万元，实际支出1万元。

四、评价结论

教育专项资金项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分为100分。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

项目资金（渠财预2022-254）

项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

为贯彻落实市级科教文专项资金通知（渠财科教〔2022〕254号）的文件精神，持续改善农村基本办学条件、稳步提升学校办学能力。渠县涌兴镇第三学校根据学校年度重点工作，结合教育专项资金申报计划，利用2022年义务教育专项补助资金8万元，对教室、功能室维修工程建设，完成300平方米的校区建设，改善教育教学环境。

（二）实施目的及支持方向

为改善学校办学条件、提升办学质量，按照《四川省义务教育均衡发展补助资金管理办法》（川财教〔2022〕152号）和《关于下达2023年城乡义务教育补助经费预算的通知》（教财教〔2023〕49号）等文件要求使用专项资金，本项目资金主要用于对教室、功能室维修工程建设，完成300平方米的校区建设，改善教育教学环境。

（三）预算安排及分配管理

渠县涌兴镇第三学校2024年度教育专项资金项目预算共8万元，其中：由渠财科教〔2022〕254号文下市级教育补助专项经费8万元，项目资金全部用于分校校区操场维修。

（四）项目绩效目标设置

项目年度目标：利用2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金8万元维修分校操场，对教室、功能室维修工程建设，完成300平方米的校区建设，改善教育教学环境。

项目具体绩效目标：本项目共设置6个三级指标。具体如下：数量指标：教室、功能室维修工程=300平方米，质量指标：质量验收合格率=100%，时效指标：资金及时拨付

率，社会效益指标：改善办学条件，服务对象满意度指标：家长、学生、社会满意度提升≥97%，经济成本指标：专项资金安排金额=80000元。项目自评工作开展情况。根据《渠县财政局关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）要求，渠县涌兴镇第三学校对教育专项资金开展了绩效自评，按照项目完成情况填列了《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》，同时根据专项预算项目绩效评价指标体系选择适用的评价指标，形成项目的绩效评价指标体系，根据评价要点和评分方法，对项目绩效实现情况进行打分，形成评价结论，撰写专项预算项目绩效自评报告。