政府部门 - 渠县人民政府

2024年度渠县第六学校单位决算公开

　　第一部分单位概况

　　一、主要职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度单位决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分单位概况

　　一、主要职责

　　实施九年义务教育，促进基础教育发展；按时按质全面完成上级部门布置的各种任务，为促进渠县经济社会持续健康发展作出积极努力；保障正常运转的工资支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费；正常运转的日常支出，包括办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

　　二、机构设置

　　渠县第六学校内设3个处室。所属事业单位1个，为财政拨款预算单位。实际财政供养人员64人，其中在职62人，遗属2人，离休0人，退休52人（退休金已转由社会养老保险局发放）

　　第二部分2024年度单位决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度单位收入、支出总计均为990.07万元。与2023年度相比，收、支总计各减少148.61万元，下降13.05%。主要变动原因是本年度没有政府性基金预算。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计990.07万元，其中：一般公共预算财政拨款收入990.07万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%.

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计990.07万元，其中：基本支出990.07万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收入、支出总计均为990.07万元。与2023年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少148.61万元，下降13.05%。主要变动原因是本年度没有政府性基金预算。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出990.07万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加29.6万元，增长4.06%。主要变动原因是教师调资，工资总量增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出990.07万元，主要用于以下方面:教育支出741.15万元，占74.86%；社会保障和就业支出141.72万元，占14.31%；卫生健康支出40.25万元，占4.07%；住房保障支出66.95万元，占6.76%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算支出决算数为990.07，完成预算100%。决算数等于预算数。其中：

　　1.教育（类）205（款）02（项）:支出决算为741.15万元，完成预算100%。

　　教育（类）205（款）09（项）:教育费附加安排的支出决算为0万元，完成预算0%。

　　2.社会保障和就业（类）208（款）05（项）:行政事业单位养老支出决算为118.31万元;完成预算100%。

　　208（款）08（项）：死亡抚恤支出决算8.21万元;完成预算100%。

　　208（款）99（项）：其他社会保障和就业支出15.19万元.完成预算100%。

　　3.卫生健康（类）210（款）11（项）:支出决算为40.25万元，完成预算100%.

　　4.住房保障（类）211（款）02（项）：住房保障支出决算66.95万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出990.07万元，其中：

　　人员经费968.98万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、学生生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费21.09万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，与上年持平。决算数等于预算数。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。无相关支出。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。无相关支出。主要原因是没有公务车使用。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。无相关支出。主要原因是厉行节约，无此类开支。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年度，渠县第六学校机关运行经费支出0万元，与2023年度决算数持平。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年度，渠县第六学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　至2024年12月31日，单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对教师基本工资、养老保险等12个项目开展了预算事前绩效评估，对12个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取12个项目开展绩效监控，组织对12个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.教育205（类）02（款）01（项）：指学前教育；教育205（类）02（款）02（项）：指小学教育；教育205（类）99（款）99（项）：指其他教育支出。

　　10.社会保障和就业208（类）08（款）01（项）：指死亡抚恤；社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出；社会保障和就业208（类）99（款）99（项）：指其他社会保障和就业支出。

　　11.卫生健康210（类）11（款）02（项）：指事业单位医疗；卫生健康210（类）11（款）99（项）：指其他行政事业单位医疗支出。

　　12.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金。

　　13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　渠县第六学校

　　关于2024年度部门预算绩效自评的报告

　　按照渠县财政局《关于开展2024年县级部门绩效自评的通知》（渠财绩〔2025〕5号）要求，我单位认真开展部门整体支出绩效评价。通过综合分析形成绩效评价报告，现报告如下：

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成

　　渠县第六学校属于一级预算财政补助事业单位，无下属二级单位，内设办公室、教务处、后勤处3个处室。

　　（二）机构职能

　　认真贯彻落实党和国家教育方针，实施义务教育，促进义务教育均衡发展。全面推行素质教育，体现时代要求，培养德智体美全面发展的社会主义接班人，努力办好人民满意教育。

　　（三）人员概况

　　渠县第六学校编制总数62人，在职职工62人（其中事

　　业专业技术人员62人，事业工勤人员0人），年末遗属2人。退休教师52人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况

　　2024年年初预算收入批复数为964.62万元，其中：一般公共预算拨款收入964.62万元，占100.00%，上年结转收入0万元，占0%。

　　2024年决算收入总计990.07万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为990.07万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入为0万元；国有资本经营预算财政拨款收入为0万元；事业收入为0万元；其他收入为0万元。

　　（二）支出情况

　　2024年年初预算支出为964.62万元，其中：基本支出964.62万元，占100%；项目支出0万元。

　　2024年决算支出总计990.07万元，其中教育支出741.15万元，社会保障和就业支出141.72万元，住房保障支出66.95万元,卫生健康支出40.25万元，文化旅游体育与传媒支出0万元。其中：基本支出990.07万元，占100%；项目支出0万元。

　　（三）结余分配和结转结余情况。

　　2024年末结转和结余资金0万元，整体预算结余率0%。三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析

　　部门预算绩效自评满分100分，自评得分98分。

　　1.履职效能。（15分）

　　教育政策执行：2024年渠县第六学校宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教育局的行政规章制度。

　　义务教育普及：配合县、镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和

　　学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作，巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学。推进普及义务教育。

　　教学工作开展：组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

　　“履行效能”效果满分15分，自评分15分。

　　2.预算管理。（25分）

　　（1）预算编制质量（8分）。预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。

　　“预算编制质量”满分8分，自评得分8分。

　　（2）收入统筹（4分）。

　　渠县第六学校已建立自有收入统筹机制，2024年度无自有收入。

　　“单位收入统筹”满分4分，自评分4分

　　（3）支出执行进度（6分）。

　　渠县第六学校2024年1至6月支出预算执行数568.13万元，预算执行率57.4%；1至10月支出预算执行数830.83万元，预算执行率83.9%，1-12月预算执行数990.07，预算执行率100%。

　　“支出执行进度”满分6分，自评分6分。

　　（4）预算年终结余（2分）。

　　2024年底渠县第六学校预算年终结余资金0万元，预算年终结余率与上年持平。

　　“预算年终结余”满分2分，自评分2分。

　　（5）严控一般性支出（5分）。

　　2024年，严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。2024年“三公”经费支出为0万元，与2023年持平。

　　2024年会议费支出0万元，较上年持平。2024年培训费支出0万元，较上年持平。

　　2024年办公设备采购支出0万元，较上年持平。

　　“严控一般性支出”满分5分。自评分5分。

　　3.财务管理。（10分）

　　（1）管理制度健全性（4分）

　　已制定预算资金管理办法、内控财务管理制度、会计核算制度、政府采购制度、国有资产管理办法、绩效评估内部控制制度等相关制度，规章制度合法、合规、完整，均得到有效执行。

　　“管理制度健全性”满分4分，自评得分4分。

　　（2）财务岗位设置（2分）

　　按照相关财务管理制度要求，明确责任分工，建立内部制衡机制。根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、核查等，在其内部再进行岗位细分，并建立岗位责任制度，形成责任明确、相互制约的内部制衡机制。

　　“财务岗位设置”满分2分，自评得分2分。

　　（3）资金使用合规性（4分）

　　严格按照《中华人民共和国会计法》《政府会计准则》和政府会计制度等相关法律法规准确核算各项经费和项目收支，按照县财政的相关要求完善年度部门预算编制、执行和管理，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支均经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　“资金使用合规性”满分4分，自评得分4分。

　　4.资产管理（9分）

　　资产保存完整、配置合理、处置规范，资产账务管理合规，账实相符,资产有偿使用及处置收入均及时足额上缴。

　　（1）人均资产变化率（3分）

　　2024年年末固定资产金额5555541.5元，比2023年5591541.5元减少36000元，原因是资产使用年限折旧期满，无法使用，做报废处理。2024年人均占有固定资产89605.5元，比2023年人均93192.3元减少3586.8元。下降3.8%。

　　“人均资产变化率”满分3分，自评得分3分。

　　（2）固定资产利用率（3分）

　　截至2024年12月底，土地、房屋及构筑物账面价值3149341元，资产利用率100%。通用设备和专用设备账面价值1035842元，资产利用率100%。家具、用具、装具及动植物账面价值1065644.4元，资产利用率100%。图书账面价值304914.5元，资产利用率100%。

　　“固定资产利用率”满分3分，自评得分3分。

　　（3）资产盘活率（3分）

　　截至2024年12月底，本单位无闲置资产。盘活率100%。

　　“资产盘活率”满分3分，自评得分3分。

　　5.采购管理（6分）

　　2024年政府无采购预算。

　　“采购管理”满分6分，自评得分6分。

　　（二）部门预算项目绩效分析。

　　常年项目绩效分析。该类项目总数12个，涉及预算总金额990.07万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为0%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策（12分）

　　（1）决策程序（4分）。部门预算项目的设立履行了项目申报论证程序，与部门的职能职责相符，项目申报经过集体决策。

　　“决策程序”指标满分4分，自评得分4分。

　　（2）目标设置（4分）。绩效目标制定科学合理，规范完整，量化细化，并与预算安排项匹配。

　　“目标设置”满分4分，自评得分2分。

　　（3）项目入库（4分）。所有项目均在规定时间内完成入库。

　　“项目入库”满分4分，自评得分4分。

　　2.项目执行（12分）

　　（1）执行同向（4分）。根据现场评价，抽查项目实际列支内容与项目绩效目标设置方向基本相符。

　　“执行同向”满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目调整（4分）。涉及预算调整的项目0个。

　　“项目调整”指标满分4分，自评得分4分。

　　（3）执行结果（4分）。本年度无专项资金。

　　“执行结果”指标满分4分，自评得分4分。

　　3.目标实现（11分）

　　（1）目标完成（4分）

　　部门预算12个项目中，完成绩效目标数量指标的项目有12个，完成率100%。

　　“目标完成”指标满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目偏离（4分）

　　“项目偏离”指标满分4分，自评得分4分。

　　（3）实现效果（3分）

　　实现效果”指标满分3分，自评得分3分。

　　（三）其他“两本”预算和重点领域项目情况。

　　2024年，渠县第六学校共有12个部门预算项目，其中一般公共预算项目12个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个。

　　（四）绩效结果应用情况。

　　1.建立绩效评价激励与约束机制。根据单位绩效评价结果，在安排项目资金进行综合考虑。一对于绩效评价结果优秀且绩效突出的，在安排该项目后续资金时给予优先保障：二绩效评价结果为良好的，在安排该项目后续资险时给予保障，力求延续项目能够持续有效开展。三绩效评价结果为合格的，提出整改意见，并对整改意见落实情况进行跟踪观察，在此过程中，拨款及支付暂缓进行。四绩效评价结果为不合格的，及时提出整改意见，整改期间停止安排资金的拨款和支付，对于完成绩效评价的项目，加强项目前期论证和综合分析，以确保项目资金使用的安全有效。

　　2.对项目单位绩效自评完成进度、完成质量以及组织开展等情况，保质保量地完成项目的绩效自评工作。同时在本县门户网站公开财政支出绩效评价情况，使公众了解有关项目的实际绩效水平，接受社会公众监督。

　　3.预算公开。按照部门预算公开的相关要求，我单位于2025年7月9日在渠县门户网站公开了2025年部门预算，并将部门项目支出绩效目标、部门整体绩效目标和预算绩效管理情况随同预算公开。

　　4.决算公开。按照部门决算公开的相关要求，我单位于2025年9月27日在渠县门户网站公开了2024年部门决算，并将部门整体绩效目标自评、项目支出绩效目标自评、部门整体绩效自评报告和项目绩效自评报告情况随同决算公开。

　　5.整改反馈情况。

　　（1）结果整改。2024年，渠县财政局在2024年部门预算绩效目标审查、绩效监控和2024年重点绩效评价中，我单位2024年不涉及问题整改。

　　（2）应用反馈。我单位未收到整改意见，因此也不涉及反馈结果应用报告。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　我校2024年部门整体支出绩效情况好，预算编制较为科学和准确，预算执行进度好，财务管理制度健全，财务工作岗位设置合理，资金使用规范，政府采购严格执行了促进中小企业发展相关管理办法，预算项目的设立履行了项目申报论证程序，项目绩效目标制定较为科学合理、规范完整、量化细化，积极发挥部门职能，按照《2024年渠县部门预算绩效评价指标体系》设定的绩效指标和评分标准，我单位2024年部门整体支出绩效评价得分98分。

　　（二）存在问题。

　　1、预算支出明细科目编制不够准确，预算实际使用过程中产生偏差，无法准确预计全年经济活动。

　　2、年初预算不够准确，年中落实县委、县政府重大决策和重大活动等原因，年中追加较多经费，导致全年预算支出占比大。预算控制率有待进一步降低。

　　3、预算绩效意识有待进一步提升，单位绩效理念逐步提高，绩效管理基础不断夯实，但“重分配，轻管理；重使用，轻绩效”的思想尚未发生根本性转变。

　　（三）改进建议。

　　1、科学严谨编制年度部门预算，细化部门预算内容，保证预算的精准性，通过预算执行合理调配资金，提高资金使用效益。

　　2、通过中期预算执行情况合理调配资金，增强预算执行的前瞻性和预见性。提高项目执行率，提高资金支付效率。

　　3多开展相关业务工作的培训，通过开展相关业务工作的培训，提高财务人员的业务水平。

　　渠县第六学校

　　2025年6月30日

　　部门整体支出绩效目标完成情况自评表.docx