政府部门 - 渠县人民政府

2024年度渠县临巴镇第四学校部门决算

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　渠县临巴镇第四学校实施义务教育，负责教育工作的政府工作部门，属于事业单位，为财政全额拨款预算单位。主要工作职责是实施义务教育，积极推进义务教育改革，改进教学方法，有计划地开展教育教学研究活动，总结交流经验，培养教育教学骨干。促进义务教育发展，确保义务教育质量提高。坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；实施义务教育，促进基础教育发展。

　　二、机构设置

　　我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，下设办公室、教务处、后勤处3个处室。事业编制54名，现有在职人员63人，遗属10人；退休29人（由社保局发放退休金）离休0人。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计均为1,156.03万元。与2023年度相比，收、支总计各减少130.89万元，降低11.32%。主要变动原因是学校项目经费减少，财政拨付人员经费减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计1156.03万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1156.03万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计1156.03万元，其中：基本支出1,070.34万元，占92.59%；项目支出85.69万元，占7.41%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明2024年度收、支总计均为1156.03万元。与2023年度相比，收、支总计各减少130.89万元，降低11.32%。主要变动原因是学校项目经费减少，财政拨付人员经费减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出1156.03万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少130.89万元，降低11.32%。主要变动原因是学校项目经费减少，财政拨付人员经费减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出1156.03万元，主要用于以下方面:教育支出858.26万元，占72.24%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出186.13万元，占16.10%；卫生健康支出41.51万元，占3.59%；住房保障支出70.13万元，占6.07%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算支出决算数为1156.03万元，完成预算100%。其中：

　　1.教育205（类）02（款）01（项）:支出决算为1.53万元，完成预算100%。

　　2.教育205（类）02（款）02（项）:支出决算为848.43万元，完成预算100%。

　　3.教育205（类）02（款）99（项）:支出决算为3万元，完成预算100%。

　　4.教育205（类）99（款）99（项）:支出决算为5.31万元，完成预算100%。

　　5.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:支出决算为133.94万元，完成预算100%。

　　6.社会保障和就业208（类）05（款）06（项）:支出决算为18.18万元，完成预算100%。

　　7.社会保障和就业208（类）05（款）99（项）:支出决算为11.58万元，完成预算100%。

　　8.社会保障和就业208（类）08（款）01（项）:支出决

　　算为7.18万元，完成预算100%。

　　9.社会保障和就业208（类）99（款）99（项）:支出决算为15.26万元，完成预算100%。

　　10.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为41.51万元，完成预算100%。

　　11.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为70.13万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出1156.03万元，其中：

　　人员经费1016.99万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费25.37万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，较上年度持平。主要原因是开源节流，减少公务接待。决算数与预算数持平。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年持平。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年持平。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、

　　金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度持平。主要原因是开源节流，减少公务接待。

　　国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括。

　　外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元。与2023年度相比，一般政府性基金预算财政拨款收入减少114.81万元，降低100%。主要变动原因是2024年无政府性基金预算。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年度，渠县临巴镇第四学校机关运行经费支出0万元，与2023年度决算数持平。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年度，渠县临巴镇第四学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，渠县临巴镇第四学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县临巴镇第四学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，渠县临巴镇第四学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为96分，绩效自评综述：总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得96分。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附件安排支出、其他教育支出等。

　　10.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。

　　11.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。

　　12.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

　　13.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

　　14.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。

　　15.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

　　16.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。

　　17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办

　　公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　附件1

　　渠县临巴镇第四学校

　　2024年绩效自评的报告

　　按照渠县财政局《关于2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）要求，我单位于2025年6月9日开展部门整体支出绩效评价。通过综合分析形成绩效评价报告，现报告如下。

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成

　　渠县临巴镇第四学校隶属一级独立预算事业单位，主要包括办公室、教导处、财务室等3个内设机构。所属事业单位1个，为财政拨款预算单位。

　　（二）机构职能

　　实施小学义务教育，促进基础教育发展。正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；实施义务教育，促进基础教育发展。

　　（三）人员概况

　　渠县临巴镇第四学校编制总数58人，在职职工63人（其中事业专业技术人员63人，事业工勤人员0人），年末遗属10人，退休29人（已转由社保局发放退休金），长期聘用0人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况

　　2024年年初预算收入批复数为992.44万元，其中：一般公共预算拨款收入992.44万元，占100%，上年结转收入0万元，占0%。

　　2024年决算收入总计1156.03万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为1156.03万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入为0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入为0万元，占0%；事业收入为0万元，占0%；其他收入为0万元，占0%。

　　（二）支出情况

　　2024年年初预算支出为992.44万元，其中：基本支出992.44万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

　　2024年决算支出总计1156.03万元，其中教育支出858.26万元，社会保障和就业支出186.13万元，卫生健康支出41.51万元，住房保障支出70.13万元，其中：基本支出1070.34万元，占92.59%；项目支出85.69万元，占7.41%。

　　（三）结余分配和结转结余情况。

　　2024年末结转和结余资金0万元，整体预算结余率0%。

　　三、部门预算绩效分析

　　部门预算绩效自评满分100分，自评得分96分。

　　（一）部门预算总体绩效分析（65分）

　　1.履职效能（15分）

　　渠县临巴镇第四学校认真贯彻落实党的教育方针和政策，围绕办学宗旨，努力抓好小学义务教育，促进基础教育发展，按时按质全面完成上级部门布置的各种任务，为促进渠县经济社会持续健康发展作出积极努力。

　　学校管理：加强班子队伍管理建设，进一步完善学校各项制定与方案；努力打造一支团结、和谐，有凝聚力的班子队伍；狠抓教师队伍建设，促进教师素质提升。

　　教育教学：全面推进素质教育，以德育为先，以教学为中心，以习惯养成教育为基础，全面推进基础教育课程改革，进一步落实“双减”工作和“五项管理”，抓好课后延时服务工作。

　　“职能效能”满分15分，自评得分15分。

　　2.预算管理（25分）

　　（1）预算编制（8分）。

　　预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。

　　2024年年初财政拨款预算数992.44万元，中期财政调整预算数163.59万元，财政拨款预算执行数1156.03万元，财政拨款预算偏离度为0。

　　“预算编制质量”满分8分，自评得分7分。

　　（2）收入统筹(4分)。

　　渠县临巴镇第四学校已建立自有收入统筹机制，2024年度无自有收入。

　　“单位收入统筹”满分4分，自评得分4分。

　　（3）支出执行(6分）。

　　渠县临巴镇第四学校2024年1月至6月支出实际执行数704.7万元，预算执行率100%；1月至10月支出实际执行数926.24万元，预算执行率100%，未发生支出预警和支出违规的情况“支出执行进度”满分6分，自评得分6分。

　　（4）预算年终结余（2分）。

　　2024年底渠县临巴镇第四学校预算年终结余资金0万元，预算年终结余率与上年持平。

　　“预算年终结余”满分2分，自评得分2分。

　　（5）严控一般性支出(5分)。

　　严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。

　　2024年“三公”经费支出为0万元，与2023年持平。

　　2024年培训费支出2.56万元，较上年减少28%。

　　2024年会议费支出0万元，与2023年持平。

　　2024年办公设备采购支出0万元，与2023年持平。

　　“严控一般性支出”满分5分，自评得分5分。

　　3.财务管理(10分)

　　（1）管理制度健全性（4分）

　　已制定预算资金管理办法、内控财务管理制度、会计核算制度、政府采购制度、国有资产管理办法、绩效评估内部控制制度等相关制度，规章制度合法、合规、完整，均得到有效执行。

　　“管理制度健全性”满分4分，自评得分3分。

　　（2）财务岗位设置（2分）

　　我校按照相关财务管理制度要求，明确责任分工，建立内部制衡机制。根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、核查等岗位，在其内部再进行岗位细分，并建立岗位责任制度，形成责任明确、相互制约的内部制衡机制。

　　“财务岗位设置”满分2分，自评得分2分。

　　（3）资金使用合规性（4分）

　　严格按照《中华人民共和国会计法》《政府会计准则》和政府会计制度等相关法律法规准确核算各项经费和项目收支，按照县财政的相关要求完善年度部门预算编制、执行和管理，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支均经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　“资金使用合规性”满分4分，自评得分4分。

　　4.资产管理（9分）

　　（1）人均资产变化率（3分）

　　2024年固定资产净值为3110968.56元，比2023年减少149403.6元。我校在职人员63人，人均占有固定资产49380元。比2023年人均占用少19元，减少0.04%。

　　“人均资产变化率”满分3分，自评得分3分。

　　（2）固定资产利用率（3分）

　　截至2024年12月底，土地、房屋及构筑物账面价值7807720.91元，资产利用率100%。通用设备账面价值121260元，资产利用率100%。图书和档案账面价值52760元，资产利用率100%。家具、用具、装具及动植物账面价值296050元，资产利用率100%。

　　“固定资产利用率”满分3分，自评得分3分。

　　（3）资产盘活率（3分）

　　截至2024年12月底，本单位无闲置资产。盘活率100%。“资产盘活率”满分3分，自评得分3分。

　　5.采购管理（6分）

　　（1）支持中小企业发展（3分）

　　2024年严格执行政府采购支持中小企业发展管理办法。

　　“支持中小企业发展”满分3分，自评得分2分。

　　（2）采购执行率（3分）

　　2024年无政府采购预算和支出，政府采购预算偏离度0。

　　“采购执行率”满分3分，自评得分3分。

　　（二）部门预算项目绩效分析（35分）

　　常年项目绩效分析。该类项目总数19个，涉及预算总金额

　　1118.03万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额38万元，1—12月预算执行总体进度100.00%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策（12分）

　　（1）决策程序（4分）。

　　部门预算项目的设立履行了项目申报论证程序，与部门的职能职责相符，项目申报经过集体决策。

　　“决策程序”指标满分4分，自评得分4分。

　　（2）目标设置（4分）。

　　绩效目标制定科学合理，规范完整，量化细化，并与预算安排项匹配。

　　“目标设置”满分4分，自评得分3分。

　　（3）项目入库（4分）。

　　所有项目均在规定时间内完成入库。

　　“项目入库”满分4分，自评得分4分。

　　2.项目执行（12分）

　　（1）执行同向（4分）。

　　根据现场评价，抽查项目实际列支内容与项目绩效目标设置方向基本相符。

　　“执行同向”满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目调整（4分）。

　　根据现场评价情况，抽查项目中涉及预算调整的项目21个，能按照相关履行调整报批手续，调整程序规范，依据较充分“项目调整”指标满分4分，自评得分4分。

　　（3）执行结果（4分）。

　　根据渠县临巴镇第四学校提供资料，渠县临巴镇第四学校预算项目21个，预算结余率小于10%项目21个占项目总数100%

　　“执行结果”指标满分4分，自评得分3分。

　　3.目标实现（11分）

　　（1）目标完成（4分）

　　部门预算21个项目中，完成绩效目标数量指标的项目有21个，完成率100%。

　　“目标完成”指标满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目偏离（4分）

　　已完成预期指标值的数量指标中偏离度在30%内的指标21个，已完成预期指标值的数量指标21个，部门项目中已完成的数量指标偏离度在30%内的指标占比100%。

　　“项目偏离”指标满分4分，自评得分4分。

　　（3）实现效果（3分）

　　部门预算项目绩效目标效益指标21个，已完成预期指标值的21个，占比100%。

　　“实现效果”指标满分3分，自评得分3分。

　　（三）重点领域绩效分析

　　本单位2024年度一般公共预算，政府性基金预算没有特定目标预算项目，不涉及国有资本、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。

　　（四）绩效结果应用情况

　　1.本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机制。

　　2.信息公开情况

　　本单位按照县财政局相关要求，在渠县人民政府门户网站上将部门整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。

　　3.整改反馈情况

　　本单位2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。

　　本单位根据职责分工，开展部门整体支出和部门预算项目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项目，认真分析原因，进行绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度预算编制的重要依据。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论

　　本单位按照《渠县财政局关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得96分。

　　（二）存在问题

　　从前述的渠县临巴镇第四学校整体支出情况分析反映，在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。个别项目存在绩效目标设置不准确，不方便量化评价，制度的执行力度和资金使用与2023年相比有待提高，指标设置的科学性、合理性有待进一步规范。

　　（三）改进建议

　　建议加强项目指标设置，根据不同项目设置可量化可评价的指标，提高指标科学性、合理性。

　　部门整体支出绩效目标表.docx