政府部门 - 渠县人民政府

2024年度四川省达州市渠县万寿镇第一学校部门决算

　　第一部分部门概况.

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　实施九年义务教育，促进基础教育发展。正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。

　　二、机构设置

　　渠县万寿镇第一学校下属二级预算单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

　　纳入渠县万寿镇第一学校2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收入、支出总计均为1858.26万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加690.93万元，增长59.19%。主要变动原因是：渠县万寿镇第二学校合并到渠县万寿镇第一学校，人员增加工资增加，正常晋升，绩效目标奖及五险一金等增加。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计1858.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1858.26万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计1858.26万元，其中：基本支出1836.35万元，占98.82%；项目支出 21.91万元，占1.18%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收入、支出总计均为1858.26万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各增加690.93万元，增长59.19%。主要变动原因是：渠县万寿镇第二学校合并到渠县万寿镇第一学校，人员增加工资增加，正常晋升，绩效目标奖及五险一金等增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出1858.26万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加690.93万元，增长59.19%。主要变动原因是：渠县万寿镇第二学校合并到渠县万寿镇第一学校，人员增加工资增加，正常晋升，绩效目标奖及五险一金等增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出1858.26万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出1442.39万元，占77.62%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出222.33万元，占11.96%；卫生健康支出72.41万元，占3.90%；住房保障支出121.13万元，占6.52%；

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为1858.26万元，完成预算100%。其中：

　　1.一般公共服务（类）（款）（项）：支出决算为0万元，完成预算0%。

　　2.教育（类）205（款）02（项）:支出决算为1442.39万元，完成预算100%。

　　3.科学技术（类）（款）（项）：支出决算为0万元，完成预算0%。

　　4.文化旅游体育与传媒（类）（款）（项）：支出决算为0万元，完成预算0%。

　　5.社会保障和就业（类）208（款）05（项）：支出决算为222.33万元，完成预算100%。

　　6.卫生健康（类）210（款）11（项）：支出决算为72.41万元，完成预算100%。

　　7、住房保障（类）221（款）02（项）01：支出决算为:121.13万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1836.35万元，其中：

　　人员经费1755.06万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费81.29万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度增加/减少0万元，增长/下降0%。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。开支内容包括：无（团组名称、出访地点、取得成效等）。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。

　　其中：国内公务接待支出0万元，主要用于：无(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：无（接待具体项目、金额）。

　　外事接待支出0万元，主要用于无（具体项目）。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少174.59万元，下降100%。主要变动原因是：2024年度未安排政府性基金项目。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年度，渠县万寿镇第一学校机关运行经费支出0万元，与2023年度决算数持平。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年度，渠县万寿镇第一学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，渠县万寿镇第一学校共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对教育专项资金项目等1个项目开展了预算事前绩效评估，对19个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取19个项目开展绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县万寿镇第一学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、教育专项资金项目等专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县万寿镇第一学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为95分，绩效自评综述：良；教育专项资金项目专项预算项目绩效自评得分为98分，绩效自评综述：优。绩效自评报告详见附件。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附件安排支出、其他教育支出等。

　　10.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

　　11.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

　　12.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

　　13.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。

　　14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　附件1

　　渠县万寿镇第一学校

　　2024年度部门预算绩效评价报告

　　按照渠县财政局《关于2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）要求，我单位于2025年7月3日开展部门整体支出绩效评价。通过综合分析形成绩效评价报告，现报告如下:

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成

　　渠县万寿镇第一学校隶属一级独立预算事业单位，主要包括办公室、教导处、后勤处3个内设机构。

　　（二）机构职能

　　1.全面贯彻教育方针，全面实施素质教育，围绕培养学生创新精神和实践能力，全面提高教育教学质量。

　　2.以创新促发展、促提高，强化管理，提高教育资金使用效益，进一步改善办学条件。

　　3.坚持人才强教，继续把队伍建设摆在教育改革发展的关键位置。

　　4.实施教育民生工程，大力促进教育公正。

　　5.高度重视安全维稳工作，确保教育系统安全稳定。

　　6.加强学校党的建设、党风廉政建设和行风建设。

　　（三）人员概况

　　截至2024年末，渠县万寿镇第一学校编制总数95人，其中行政编制0人，事业编制95人，工勤编制0人。实际财政供养人员111人，其中在职111人。离休0人，退休59人（已转由社保局发放退休金）。遗属人员13人，长期聘用0人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况

　　2024年年初预算收入批复数为1724.65万元，其中：上年结转1万元，占0.06%；一般公共预算拨款收入1723.65万元，占99.94%。

　　2024年决算收入总计 1858.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为1858.26万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入为0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入为0万元，占0%；事业收入为0万元，占0%；其他收入为0万元，占0%。

　　（二）支出情况

　　2024年年初预算支出为1724.65万元，其中：其中：基本支出1723.65万元，占99.94%；项目支出1万元，占0.06%。

　　2024年决算支出总计1858.26万元，其中教育支出1442.39万元，社会保障和就业支出222.33万元，住房保障支出121.13万元，卫生健康支出72.41万元。其中：基本支出1836.35万元，占98.82%；项目支出21.91万元，占1.18%。

　　（三）结余分配和结转结余情况。

　　2024年末结转和结余资金0万元，整体预算结余率0%。

　　三、部门预算绩效分析

　　部门预算绩效自评满分100分，自评得分95分。

　　（一）部门预算总体绩效分析（65分）

　　1.履职效能（15分）

　　（1）.全面贯彻教育方针，全面实施素质教育，围绕培养学生创新精神和实践能力，全面提高教育教学质量。

　　（2）.以创新促发展、促提高，强化管理，提高教育资金使用效益，进一步改善办学条件。

　　（3）.坚持人才强教，继续把队伍建设摆在教育改革发展的关键位置。

　　（4）.实施教育民生工程，大力促进教育公正。

　　（5）.高度重视安全维稳工作，确保教育系统安全稳定。

　　（6）.加强学校党的建设、党风廉政建设和行风建设。

　　“职能效能”满分15分，自评得分15分。

　　2.预算管理（25分）

　　（1）预算编制（8分）

　　预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。

　　2024年年初财政拨款预算数1724.65万元，财政拨款预算执行数1858.26万元，财政拨款预算偏离度为0.08。

　　“预算编制质量”满分8分，自评得分7分。

　　（2）收入统筹（4分）

　　渠县万寿镇第一学校已建立自有收入统筹机制，2024年度无自有收入。

　　“单位收入统筹”满分4分，自评得分4分

　　（3）支出执行进度(6分）

　　渠县万寿镇第一学校2024年1月至6月支出实际执行数1216.39万元，预算执行率100%；1月至9月支出实际执行数1583.14万元，预算执行率100%。未发生支出预警和支出违规的情况。

　　“支出执行进度”满分6分，自评得分6分。

　　（4）预算年终结余（2分）

　　2024年底渠县万寿镇第一学校预算年终结余资金0万元，预算年终结余率与上年持平。

　　“预算年终结余”满分2分，自评得分2分。

　　（5）严控一般性支出（5分）

　　严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。

　　2024年“三公”经费支出为0万元，与2023年持平。

　　2024年会议费支出0万元，较上年持平。

　　2024年培训费支出2.23万元，较上年减少0.17万元，下降7.62%。

　　2023年办公设备采购支出0万元，较上年持平。

　　“严控一般性支出”满分5分，自评得分5分。

　　3.财务管理（10分）

　　（1）管理制度健全性（4分）

　　已制定预算资金管理办法、内控财务管理制度、会计核算制度、政府采购制度、国有资产管理办法、绩效评估内部控制制度等相关制度，规章制度合法、合规、完整，均得到有效执行。

　　“管理制度健全性”满分4分，自评得分3分。

　　（2）财务岗位设置（2分）

　　我校按照相关财务管理制度要求，明确责任分工，建立内部制衡机制。根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、核查等岗位，在其内部再进行岗位细分，并建立岗位责任制度，形成责任明确、相互制约的内部制衡机制。

　　“财务岗位设置”满分2分，自评得分2分。

　　（3）资金使用合规性（4分）

　　严格按照《中华人民共和国会计法》《政府会计准则》和政府会计制度等相关法律法规准确核算各项经费和项目收支，按照县财政的相关要求完善年度部门预算编制、执行和管理，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支均经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　“资金使用合规性”满分4分，自评得分4分。

　　4.资产管理（9分）

　　（1）人均资产变化率（3分）

　　2024年固定资产为1171.89万元，比2023年增加531.80万元（原渠县万寿镇第二学校合并到渠县万寿镇第一学校）。我校在职人员111人，人均占有固定资产10.56万元。比2023年人均占用多1.15万元，增加12.22%。

　　“人均资产变化率”满分3分，自评得分3分。

　　（2）固定资产利用率（3分）

　　截至2024年12月底，土地、房屋及构筑物账面价值1076.87万元，资产利用率100%。通用设备账面价值54.55万元，资产利用率100%。图书和档案账面价值8.13万元，资产利用率100%。家具、用具、装具及动植物账面价值32.34万元，资产利用率100%。

　　“固定资产利用率”满分3分，自评得分3分。

　　（3）资产盘活率（3分）

　　截至2024年12月底，本单位无闲置资产。盘活率100%。

　　“资产盘活率”满分3分，自评得分3分。

　　5.采购管理（6分）

　　（1）支持中小企业发展（3分）

　　2024年严格执行政府采购支持中小企业发展管理办法。

　　“支持中小企业发展”满分3分，自评得分2分。

　　（2）采购执行率（3分）

　　2024年无政府采购预算和支出，政府采购预算偏离度0。

　　“采购执行率”满分3分，自评得分3分。

　　（二）部门预算项目绩效分析（35分）

　　常年项目绩效分析。该类项目总数19个，涉及预算总金额1858.26万元，1-12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额21.91万元，1-12月预算执行总体进度100.00%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策（12分）

　　（1）决策程序（4分）

　　部门预算项目的设立履行了项目申报论证程序，与部门的职能职责相符，项目申报经过集体决策。

　　“决策程序”指标满分4分，自评得分4分。

　　（2）目标设置（4分）

　　绩效目标制定科学合理，规范完整，量化细化，并与预算安排项匹配。

　　“目标设置”满分4分，自评得分3分。

　　（3）项目入库（4分）

　　所有项目均在规定时间内完成入库。

　　“项目入库”满分4分，自评得分4分。

　　2.项目执行（12分）

　　（1）执行同向（4分）

　　根据现场评价，抽查项目实际列支内容与项目绩效目标设置方向基本相符。

　　“执行同向”满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目调整（4分）

　　根据现场评价情况，抽查项目中涉及预算调整的项目19个，能按照相关履行调整报批手续，调整程序规范，依据较充分。

　　“项目调整”指标满分4分，自评得分4分。

　　（3）执行结果（4分）

　　根据渠县万寿镇第一学校提供资料，渠县万寿镇第一学校预算项目19个，预算结余率小于10%项目19个占项目总数100%。

　　“执行结果”指标满分4分，自评得分3分。

　　3.目标实现（11分）

　　（1）目标完成（4分）

　　部门预算19个项目中，完成绩效目标数量指标的项目有19个，完成率100%。

　　“目标完成”指标满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目偏离（4分）

　　已完成预期指标值的数量指标中偏离度在30%内的指标19个，已完成预期指标值的数量指标19个，部门项目中已完成的数量指标偏离度在30%内的指标占比100%。

　　“项目偏离”指标满分4分，自评得分4分。

　　（3）实现效果（3分）

　　部门预算项目绩效目标效益指标19个，已完成预期指标值的19个，占比100%。

　　“实现效果”指标满分3分，自评得分3分。

　　（三）重点领域绩效分析

　　本单位2024年度一般公共预算，政府性基金预算没有特定目标预算项目，不涉及国有资本、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。

　　（四）绩效结果应用情况

　　1.本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机制。

　　2.信息公开情况

　　本单位按照县财政局相关要求，在渠县人民政府门户网站上将部门整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。

　　3.整改反馈情况

　　本单位2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。

　　本单位根据职责分工，开展部门整体支出和部门预算项目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项目，认真分析原因，进行绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度预算编制的重要依据。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论

　　本单位按照《渠县财政局关于2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得95分。

　　（二）存在问题

　　从前述的渠县万寿镇第一学校整体支出情况分析反映，在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。预算编制绩效目标的设置的科学性、合理性有待进一步规范。

　　（三）改进建议

　　建议加强项目预算编制管理，根据年度工作任务，合理预测、准确编制预算，合理设置绩效目标，提高预算编制质量，及时取收回预算、调整目标。

　　附件

　　渠县万寿镇第一学校

　　教育专项资金项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况

　　为贯彻落实上级下达的文件精神，持续改善农村基本办学条件、有序扩大城镇学位供给、稳步提升学校办学能力。渠县万寿镇第一学校根据学校年度重点工作，结合教育专项资金申报计划，利用城乡义务教育补助经费21.91万元进行学生教学楼和宿舍维修，共计维修改造建筑面积约1800平方米。

　　（二）实施目的及支持方向

　　为改善学校办学条件、提升办学质量，按照《四川省义务教育均衡发展补助资金管理办法》（川财教〔2022〕152号）等文件要求使用教育专项资金，本项目资金主要用于学生教学楼和宿舍维修。

　　（三）预算安排及分配管理

　　渠县万寿镇第一学校2024年度教育专项资金项目预算共21.91万元。项目专项资金全部用于学生教学楼和宿舍维修。

　　（四）项目绩效目标设置

　　项目年度目标：利用城乡义务教育补助经费21.91万元进行学生教学楼和宿舍维修，共计维修改造建筑面积约1800平方米。

　　项目具体绩效目标：本项目共设置6个三级指标。具体如下：数量指标：维修教学楼、宿舍的面积≥1800平方米，质量指标：维修工程验收合格率=100%，时效指标：项目建设周期≤3个月，社会效益指标：促进教育事业发展，服务对象满意度指标：教师、学生对学校满意度达到显著提升≥90%，经济成本指标：维修改造资金成本控制≤21.91万元。

　　项目自评工作开展情况。根据渠县财政局《关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，渠县万寿镇第一学校对教育专项资金开展了绩效自评，按照项目完成情况填列了《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》，同时根据专项预算项目绩效评价指标体系选择适用的评价指标，形成项目的绩效评价指标体系，根据评价要点和评分方法，对项目绩效实现情况进行打分，形成评价结论，撰写专项预算项目绩效自评报告。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的

　　项目绩效自评的核心目的是了解资金是否达到预期目标、检验资金支出效率和效果，并分析存在的问题和原因，从而有效提高管理水平和资金使用效益。

　　（二）预设问题及评价重点

　　1.预设问题

　　（1）是否存在资金交叉重复使用的情况?

　　（2）项目实施进度是否按计划进行?是否存在延期或未完成的情况?

　　（3）项目资金使用是否合规?是否存在虚列支出、挤占挪用的情况?

　　（4）项目实施效果如何?是否达到了预期目标?

　　2.评价重点

　　（1）资金使用情况:评价资金使用是否合规有效。

　　项目实施情况:评价项目实施进度、质量、成本等方面的控制情况。

　　项目效益 :评价项目实施后带来的社会效益、经济效益以及可持续影响。

　　（三）评价选点

　　本项目不涉及评价选点，此次绩效自评对本单位教育专项资金实施的所有内容进行评价。

　　（四）评价方法

　　根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对教育专项资金项目绩效完成情况进行评价。

　　（五）评价组织

　　评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责对项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等涉及指标进行评价；财务人员主要负责对资金用途合规性、程序合规性、标准合规性等涉及指标进行评价。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析

　　1.项目决策(18分)

　　（1）.决策程序（6分）

　　本单位教育专项资金项目设立严格按照专项资金管理有关规定履行申报手续，并按照项目入库管理流程进行申报，项目决策程序严密。该指标得分6分。

　　（2）.规划论证（6分）

　　项目规划符合党中央、省、市、县有关决策部署安排，项目绩效目标设置科学合理。该指标得分6分。

　　（3）.资金投向（6分）

　　项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。该指标得分6分。

　　2.项目管理(18分)

　　（1）.制度办法（2分）

　　项目制度办法体系健全、要素完备，保障了项目顺利实施。该指标得分2分。

　　（2）分配管理（10分）

　　项目管理、审批符合管理要求。该指标得分10分。

　　（3）绩效监管（6分）

　　能够对项目绩效进行监管。该指标得分6分。

　　3.项目实施(9分)

　　（1）.预算执行（6分）

　　该项目资金预算申报21.91万元，实际到位21.91万元，资金到位率100%。该指标得分6分。

　　（2）.资金使用（3分）

　　截至2024年12月31日，该项目实际支出资金21.91万元，预算执行率100%。该指标得分3分。

　　4.项目结果(9分)

　　（1）.目标完成（6分）

　　本单位围绕该项目绩效目标认真履职，该项目按计划实施，在当年完成并验收合格。该指标得分6分。

　　（2）.完成时效（3分）

　　各项效益指标、满意度指标均达到预期效果。该指标得分3分。

　　（二）专用指标绩效分析(基础设施类30分)

　　（1）.项目验收（10分）

　　资金分配科学合理、均衡公平，区域均衡性得到改善、区域间差距缩小。及时进行了验收且合格率为100%。该项指标得10分。

　　（2）.功能实现（10分）

　　项目资金分配和实施结果精准，及时落实到具体内容。项目能实现预期功能，能够持续良好地运作，有效满足群众现实需要。该项指标得10分。

　　（3）.后续管护（10分）

　　该项目已实施完成，后续我们要加大其管理，有效利用。该项指标得9分。

　　（三）个性指标绩效分析

　　1.项目资料完备情况（6分）

　　对项目进展进行了全方位解析，并对资料完备性也进行分析，涵盖了项目前期论证、中期实施、后期运营以及办学条件改善等方面的内容文章详细阐述了每个阶段所需完成的资料和具体工作内容，包括专项评估、团队组建与分工等前期论证工作，施工合同等中期实施资料，以及验收报告、运营管理制度等后期运营资料。资料完整、齐全，该项指标得6分。

　　2.办学条件改善（6分）

　　基于对当前教育环境的深入分析，我校通过改善措施的实施，教育设施的质量得到了提高，办学条件得到了显著提升。该项指标得6分。

　　3.学生受益情况（4分）

　　使受益学生得到幸福感，满意度达到90以上。该项指标得3分。

　　四、评价结论

　　教育专项资金项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分为98分。

　　五、存在主要问题

　　未建立专项项目的管理办法或制度。

　　六、改进建议

　　及时根据项目立项或实施要求建立或更新单位专项项目管理制度或办法，加强对专项项目的管理和监督，规范专项资金的使用方式。

部门整体支出绩效目标完成情况自评表.docx

专项预算项目绩效目标完成情况自评表.docx