目录

　　目录

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及人员构成情况

　　（一）机构设置

　　（二）人员构成情况

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　附件：渠县水产业发展中心2024年度部门预算绩效评价报告

        第五部分附表

    　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

        十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　负责宣传、贯彻落实国家有关水产业发展的方针、政策和法律法规，拟定全县水产业发展规划；负责落实全县水产业发展的相关政策措施，承担渔业生产、种苗体系建设、滩涂水域开发利用涉及的相关事务性、技术性工作；负责全县渔业资源统计调查工作；负责全县水产良种及名特优水产苗种引进、繁育、试验示范和推广，承担地方土著鱼类的繁育保护工作；协助做好水产业基本建设项目申报、管理、验收工作中的有关事务性、技术性工作，参与渔业区域规划、设计等工作；负责全县水生动物防疫工作；负责全县水产业品牌打造和对外交流工作；负责全县渔业生产信息咨询服务和技术培训工作；完成县委、县政府和县农业农村局交办的其他事务性、技术性工作。

　　二、机构设置及人员构成情况

　　（一）机构设置

　　渠县水产业发展中心是负责全县水产工作的公益一类事业单位，下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

　　（二）人员构成情况

　　渠县水产业发展中心编制总数24人，其中行政编制0人，事业编制24人。年末实际财政供养人员22人，其中在职22人；此外，由财政负担遗属人员3人；年末退休人员20人。长期聘用0人。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计均为366.31万元。与2023年度相比，收、支总计各减少48.95万元，下降11.80%。主要变动原因是2023年预算收入、支出包含了2022年目标绩效奖金。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计366.31万元，其中：一般公共预算财政拨款收入366.31万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计366.31万元，其中：基本支出366.31万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计均为366.31万元。与2023年度相比，收、支总计各减少48.95万元，下降11.80%。主要变动原因是2023年预算收入、支出包含了2022年目标绩效奖金。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出366.31万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少48.95万元，下降11.8%。主要变动原因是2023年预算收入、支出包含了2022年目标绩效奖金。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出366.31万元，主要用于以下方面:农林水支出289.18万元（含农业农村事业运行支出、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接支出），占78.94%；社会保障和就业支出41.02万元，占11.20%；卫生健康支出13.71万元，占3.74%；住房保障支出22.40万元，占6.12%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算支出决算数为366.31万元，完成预算100%。其中：

　　1.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）:支出决算为287.98万元，完成预算100%。

　　2.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接支出（项）:支出决算为1.20万元，完成预算100%。

　　3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为33.21万元，完成预算100%。

　　4.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为7.81万元，完成预算100%。

　　5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为13.71万元，完成预算100%。

　　6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为22.40万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出366.31万元，其中：

　　人员经费333.31万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费33.00万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度增加0万元，增长0%。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

　　（1）因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。

　　（2）公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。

　　（3）公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。其中：

　　国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年度，渠县水产业发展中心属公益一类事业单位，无机关运行经费支出。

　　（二）政府采购支出情况

　　我单位2024年根据工作实际需求未安排采购项目。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，渠县水产业发展中心共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对14个项目（包含1个常年项目及13个其他类型项目）开展了预算事前绩效评估，对14个项目（包含1个常年项目及13个其他类型项目）编制了绩效目标，预算执行过程中，选取14个项目（包含1个常年项目及13个其他类型项目）开展绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县水产业发展中心部门整体绩效自评报告、水产品质量安全监管项目绩效自评报告，其中，渠县水产业发展中心部门整体绩效自评得分为99.5分。绩效自评报告详见附件（第四部分）。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.社会保障和就业（类）社会保障和就业支出（款）行政事业单位养老支出（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出：指事业单位基本养老保险缴费支出和事业单位职业年金缴费支出。

　　10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位医疗保险缴费支出。

　　11.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业农村生态环境支出：指土地出让收入用于农村人居环境整治、与农业农村直接相关的山水林田湖草生态保护修复等方面的支出。

　　12.农林水（类）农林水支出（款）农业农村（项）事业运行和其他农业农村支出：指用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出和其他用于农业农村方面的支出。

　　13.住房保障（类）住房保障支出（款）住房改革支出（项）住房公积金：指按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　17.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　附件1

　　渠县水产业发展中心

　　2024年度部门预算绩效评价报告

　　按照渠县财政局《关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）要求，我单位于2025年7月8日开展2024年度部门整体支出绩效评价。通过综合分析形成绩效评价报告，现报告如下。

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成。渠县水产业发展中心是负责全县水产工作的公益一类事业单位，是渠县农业农村局的下属单位，内设0个行政科室。所属事业单位0个。

　　（二）机构职能。负责宣传、贯彻落实国家有关水产业发展的方针、政策和法律法规，拟定全县水产业发展规划；负责落实全县水产业发展的相关政策措施，承担渔业生产、种苗体系建设、滩涂水域开发利用涉及的相关事务性、技术性工作；负责全县渔业资源统计调查工作；负责全县水产良种及名特优水产苗种引进、繁育、试验示范和推广，承担地方土著鱼类的繁育保护工作；协助做好水产业基本建设项目申报、管理、验收工作中的有关事务性、技术性工作，参与渔业区域规划、设计等工作；负责全县水生动物防疫工作；负责全县水产业品牌打造和对外交流工作；负责全县渔业生产信息咨询服务和技术培训工作；完成县委、县政府和县农业农村局交办的其他事务性、技术性工作。

　　（三）人员概况。截至2024年末，渠县水产业发展中心编制总数24人，其中行政编制0人，事业编制24人。实际财政供养人员22人，其中在职22人；此外，由财政负担遗属人员3人；年末退休人员20人。长期聘用0人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况。渠县水产业发展中心2024年年初预算收入合计366.31万元。其中：一般公共预算财政拨款收入366.31万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。2024年决算报表收入合计366.31万元。

　　（二）支出情况。渠县水产业发展中心2024年年初预算支出合计366.31万元。其中：基本支出366.31万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。2024年决算报表支出合计366.31万元。

　　（三）结余分配和结转结余情况。2024年，实际收入金额为366.31万元，实际支出金额为366.31万元，决算报表结转结余0万元。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析。

　　1.履职效能

　　（1）水产技术推广履职效能。一是利用稻田为基础条件，通过渔艺、农艺的融合，在确保水稻稳产的前提下，适度开展水产养殖，做到“一水两用，一田多收”，提升稻田使用效率和经济效益。二是采用“三池两坝、生态沟渠、三级过滤”等处理工艺对50亩以上的规模养殖场开展养殖尾水达标治理。三是开展规范用药科普下乡活动，加大《兽药管理条例》《水产养殖用药明白纸》等相关法规和知识的宣传培训，不断提高从业者规范用药意识。

　　（2）水生动物疫病监测防控履职效能。在全县设立10个病害测报点，总监测面积1600亩，利用“全国水产养殖动植物病情测报信息系统”及时上传监测信息，做到“有病及时报，无病月底报”，确保“测报系统”稳定运行，提高测报工作质量和水平。

　　（3）强化水产品质量安全监管履职效能。深入开展水产品质量安全监管活动，加大宣传力度，共发放宣传资料3000份。编印发放了《水产绿色健康养殖生产经营记录本》1000份。与水产养殖业主签订《渠县渔业安全生产承诺书》和《渠县水产品质量安全暨水产健康养殖承诺书》1000份。不定期选择养殖场抽检水产品质量，开展水产品风险监测30个批次、监督抽检26个批次，合格率100%。

　　2.预算管理

　　（1）预算编制质量

　　单位预算的编制采用零基预算方法。在预算编制时，严格按要求编制年初部门预算，成立预算编审班子，根据上年度的预算执行情况和本年度经济发展情况，综合考虑各方面因素，编制部门预算。确保年初预算编制的科学性和准确性。

　　（2）支出执行进度

　　我单位2024年6月累计预算执行183万元，累计执行率49.96%；2024年9月累计预算执行274万元，累计执行率74.80%；2024年12月累计预算执行366.31万元，累计执行率100%。

　　（3）预算完成情况。

　　2024年一般公共预算财政拨款收入366.31万元，一般公共预算财政拨款支出决算数为366.31万元，完成预算数的100%。

　　（4）预算年终结余。

　　我单位2024年度结余0万元，结转0万元。

　　（5）严控一般性支出。

　　2024年“三公”经费预算数与决算支出数均为 0 万元，其中因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费预算及决算支出均为0万元。

　　3.财务管理。

　　我单位按照会计法的规定，会计核算及时、规范，科目使用准确、原始发票及附件充分，会计档案管理规范；建立了涵盖“预算业务”“收支业务”“政府采购业务”“资产管理”“建设项目”“合同”六大经济业务领域的内控制度，并结合实际或中央、省、市有关管理规定及时更新；按照“分事分权、分岗设权、分级授权”等要求落实不相容岗位分离和定期轮岗等内部权利制衡基本举措，建立了重大事项议事决策机制，且建立有决策权、管理权、执行权和监督权“四权分离”的制度。

　　4.资产管理。

　　（1）配置使用情况。我单位指定专人负责资产管理系统，将资产纳入系统管理，及时变动资产变动录入系统，新增资产配置预算与部门预算同步编制，新增固定资产准确入账，能做到账账、账实相符。

　　（2）收益核算。我单位2024年不涉及收益核算。

　　5.采购管理。我单位2024年根据工作实际需求未安排采购项目。

　　（二）部门预算项目绩效分析。

　　常年项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额4.00万元，1-12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1-12月预算执行总体进度为0%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策。

　　（1）围绕决策程序

　　2024年度，我单位预算项目的设立基本履行了项目申报论证程序，与本单位部门职能职责相符，对符合事前评估条件的部门预算项目均实施了事前评估论证程序。

　　（2）目标设置

　　2024年度，我单位按照《渠县财政局关于加强2024年预算编制阶段绩效目标管理工作的通知》要求，项目绩效目标制定符合部门“三定”方案确定职能职责、中长期工作规划，每个项目分别设置了整体目标和绩效目标，并对完成指标、效益指标、满意度指标进行细化量化。我单位项目绩效目标制定符合科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配的要求。

　　（3）项目入库

　　我单位尚未建立项目库，所有项目均纳入财政项目库管理。

　　2.项目执行。

　　（1）围绕资金执行同向

　　为了进一步提高预算执行效率和资金使用效益，我单位采取了一系列措施加强预算绩效管理，这些措施确保部门预算项目的实际列支内容与绩效目标设置方向相符。

　　（2）项目调整

　　我单位严格按照县财政局项目调整原则进行，对预算项目确需要调整的，由资金使用部门提出追加方案，详细列明预算追加的理由、项目、科目、金额等，并报财政和政府审批。我单位2024年度申请项目预算调整，调整程序规范，依据较充分。

　　（3）执行结果

　　渠县水产业发展中心2024年14个项目（包含1个常年项目及13个其他类型项目），均为年初申报项目，12月实际支付进度未达到标准的项目0个。

　　3.目标实现。

　　（1）目标完成

　　2024年我单位14个项目（包含1个常年项目及13个其他类型项目）共涉及数量指标14个，实际完成14个，完成率100%。

　　（2）目标偏离

　　2024年我单位14个项目（包含1个常年项目及13个其他类型项目）共涉及完成数量指标14个，偏离度在30%以内的指标0个，占比0%；偏离度大于30%的指标0个，占比0%。

　　（3）实现效果

　　2024年我单位14个项目（包含1个常年项目及13个其他类型项目）效益指标、成本指标、满意度指标的总体完成情况较好。

　　（三）重点领域绩效分析。

　　2024年度根据单位职能及工作规划，无涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域的相关业务。

　　（四）绩效结果应用情况。

　　1.信息公开情况

　　（1）预算公开。按照预算公开的相关要求，我单位于2024年7月9日公开了2024年预算，并将部门项目支出绩效目标、部门整体绩效目标和预算绩效管理情况随同预算公开。

　　（2）决算公开。按照决算公开的相关要求，我单位于决算批复后20日以内，按时公开2024年决算，并将部门整体绩效目标自评、项目支出绩效目标自评、部门整体绩效自评报告和项目绩效自评报告情况随同决算公开。

　　2.整改反馈情况

　　（1）结果整改。2024年，渠县财政局在2024年部门预算绩效目标审查、绩效监控和2024年重点绩效评价中，未对我单位提出整改意见。

　　（2）应用反馈。我单位未收到整改意见，因此也不涉及反馈结果应用报告。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。按照《2024年县级部门整体支出绩效评价指标体系》设定的绩效指标和评分标准，我单位2024年部门整体支出绩效评价得分99.5分

　　（二）存在问题。

　　（1）绩效目标集体决策程序不够严谨

　　下一步计划建立专项议题讨论机制。

　　（2）未建立单位项目库

　　下一步将按照预算编制文件要求，推进单位项目库建设。

　　（三）改进建议。无

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

376001-渠县水产业发展中心2024年决算公开表.xls

附表1.部门整体支出绩效目标完成情况自评表（2024年）.docx

附表2.专项预算项目绩效目标完成情况自评表（2024年）.docx