政府部门 - 渠县人民政府

　　2024年度渠县三板镇中心学校部门决算

　　公开时间：2025年9月30日

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入、支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　一、部门（单位）基本情况

　　二、部门资金收支情况

　　三、部门预算绩效分析

　　四、评价结论及建议

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　（一）主要职能：

　　普及九年义务教育和学前教育，促进基础教育发展。

　　（二）2024年重点工作完成情况：

　　1、开展学生德育活动。通过多种有效途径加强学生爱国主义教育和公民道德教育，强化心理健康教育，收到较好效果。

　　2、开展教学和教研活动。加强教学常规管理，贯彻落实减负措施。培养学生综合素质，重视学生艺术素质培养。有效开展听课、说课与评课活动，加强集体备课，增强校本教研实效。

　　3、开展教师培训活动。规范教师培训制度，组织师德培训和继续教育，认真实施校本培训，提升教师整体素质。

　　4、开展学校后勤服务活动。加强校产管理，严格执行有关收费规定，及时公示收费项目和标准。改进食堂管理，确保饮食卫生安全。改善办学条件，为师生工作学习创设良好的环境。

　　二、机构设置

　　渠县三板镇中心学校是一级预算事业单位，无下属二级预算单位，下设办公室、教务处、后勤处3个处室。事业编制88人，现有在职人员87人，领取遗属补助人员14人。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收入与支出总计均为1552.83万元。与2023年度收入与支出1788.07万元相比，一般公共预算支出减少185.24万元，政府性基金预算减少50万元（本年无此项收入），收、支总计减少235.24万元，下降13.16%。主要变动原因是由于在职人员减少导致的工资福利支出下降，以及无政府性基金预算财政拨款收入。

　　二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计1552.83万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1552.83万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计1552.83万元，其中：基本支出1534.83万元，占98.84%；项目支出18万元，占1.16%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入、支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收、支总计均为1552.83万元。与2023年度收、支总计1788.07万元相比，财政拨款收、支总计各减少235.24万元，下降13.16%。主要变动原因是由于在职人员减少导致的工资福利支出下降，以及无政府性基金预算财政拨款收入。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出1552.83万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少185.24万元，下降10.65%。主要变动原因是由于在职人员减少导致的工资福利支出下降，以及部分项目经费的调整。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出1552.83万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出1183.47万元，占76.21%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出202.66万元，占13.05%；卫生健康支出62.56万元，占4.03%；住房保障支出104.14万元，占6.71%；其他支出0万元，占0%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为1552.83万元，完成预算100%。其中：

　　1.教育（类）:支出决算为1183.47万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　2.社会保障和就业（类）:支出决算为202.66万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　3.卫生健康（类）:支出决算为62.56万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　4.住房保障（类）:支出决算为104.14万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1534.83万元，其中：

　　人员经费1482.5万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费52.33万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费本年度无相关支出。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年持平。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年度持平。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按照规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2023年度持平。其中：

　　国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　外事接待支出0万元，主要用于接待。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）政府采购支出情况

　　2024年度，渠县三板镇中心学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（二）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，渠县三板镇中心学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　（三）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对1个项目编制了绩效目标，并在预算执行过程中对该项目开展绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县三板镇中心学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县三板镇中心学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为100分，绩效自评综述：本单位履职效果明显，预算管理较完善，项目绩效目标按计划完成。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排支出、其他教育支出等。

　　10.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

　　11.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

　　12.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

　　13.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。

　　14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　渠县三板镇中心学校部门预算绩效评价报告

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成

　　渠县三板镇中心学校隶属一级独立预算事业单位，主要包括教务处、后勤处、办公室3个内设机构。

　　（二）机构职能

　　渠县三板镇中心学校为实施义务教育和学前教育的事业单位，主要负责教育教学工作。

　　主要工作职责是实施义务教育和学前教育，积极进行义务教育改革，改进教学方法，有计划地开展教育教学研究活动，总结交流经验，培养教育教学骨干。促进义务教育发展，确保义务教育质量提高。坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。抓好教师队伍建设，使每位教师忠诚于教育事业。实施义务教育，促进基础教育发展。

　　（三）人员概况

　　截至2024年末，编制总数88人，实际财政供养在职人员87人，离休0人，退休43人（退休人员费用由社保基金承担，未计入本部门决算支出），享受遗属补助人员14人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况

　　2024年年初预算收入批复数为1487.75万元，其中：一般公共预算拨款收入1487.75万元，占100%，政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%。

　　2024年决算收入总计1552.83万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为1552.83万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入为0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入为0万元，占0%；事业收入为0万元，占0%；其他收入为0万元，占0%。根据“渠人社工薪〔2024〕426号”文件预算调整原因是在职人员工资标准提高，相应增加预算65.08万元。

　　（二）支出情况

　　2024年年初预算支出为1487.75万元，其中：基本支出1487.75万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

　　2024年决算支出总计1552.83万元，其中教育支出1183.47万元，社会保障和就业支出202.66万元，住房保障支出104.14万元，卫生健康支出62.56万元，城乡社区支出0万元。

　　（三）结余分配和结转结余情况

　　2024年末结转和结余资金0万元，整体预算结余率0%。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析

　　1.履职效能

　　政策方针执行：2024年度渠县三板镇中心学校注重实施义务教育和学前教育，促进教育发展。本着以人为本的目标，全面贯彻党的教育方针。全面推行素质教育，体现时代要求。

　　维护校园安全：坚持安全工作重于山，大于天，我校认真学习上级各项法规政策，落实各级安全工作会议精神，学校未出现任何重特大事故。

　　教学工作开展：把教学工作作为核心任务，全力保障教学质量稳步提升。狠抓教育教学常规，建立健全常规管理制度，完善常规管理办法。落实环保教育，积极开展校园文化建设。做好控辍保学、教育扶贫工作，不让一个孩子因贫困失学。加强素质教育，全面完成教学任务。对学校教育、教学加强管理；对教师进行培训；对学校环境进行维护和维修。

　　能很好地完成学前儿童保育任务和基本的知识认识；不定期开展教师交流与培训；对幼儿园场地，环境进行维护和维修，营造一个快乐温馨成长环境。

　　2.预算管理

　　（1）预算编制。预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。

　　2024年年初财政拨款预算数1487.75万元，财政拨款预算执行数1552.83万元，财政拨款预算偏离度4.37%，（预算偏离度=（预算执行数-预算数）/预算数x100%）。

　　（2）收入统筹。渠县三板镇中心学校已建立自有收入统筹机制，2024年度无事业收入。

　　（3）支出执行。渠县三板镇中心学校2024年1月至6月支出实际执行数1508.17万元，预算执行率100%；1月至10月支出实际执行数1529.93万元，预算执行率100%，未发生支出预警和支出违规的情况。

　　（4）预算年终结余。2024年底渠县三板镇中心学校预算年终结余资金0万元，预算年终结余率与上年持平。

　　（5）严控一般性支出。严控“三公”经费、会议、培训、差旅、庆典、展览、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。

　　2024年“三公”经费支出为0万元，与上年持平。

　　2024年会议费支出0万元，与上年持平。

　　2024年培训费支出0万元，与上年持平。

　　2024年办公设备采购支出0万元，与上年持平。

　　3.财务管理

　　本单位制定了财务管理相关制度，各项经济业务活动严格按照制度规定执行；根据不相容岗位分离原则，设置了财务工作相关岗位，并明确职责权限；本年度资金使用规范，未发现不符合相关财务管理制度规定的情况。

　　4.资产管理

　　2024年无资产增减。资产的购置严格按照《四川省省级行政事业单位通用办公设备和家具配置标准》的规定配置，无超标准配置情况，资产配置预算偏离度0。办公家具及办公设备等资产的超最低使用年限资产利用100%，资产利用100%。

　　5.采购管理

　　2024年无政府采购预算和支出，政府采购预算偏离度0.00。

　　（二）部门预算项目绩效分析

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额18万元，1—12月预算执行总体进度100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策

　　本单位项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理过程进行申报审核，切实按照上级部门要求和年度重点任务制定绩效目标，编制要素科学合理、规范完整，绩效指标编制细化量化，与预算安排相匹配。预算项目均在规定时间完成项目入库。

　　2.项目执行

　　本单位围绕年度重点工作任务，认真履职，部门整体支出、项目支出绩效目标均实现较好。通过扎实开展整体支出预算绩效和项目绩效运行监控分析，根据分析结果及时对相关经费进行了预算收回或科目调整。

　　3.目标实现

　　本单位围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。

　　（三）重点领域绩效分析

　　本单位2024年度不涉及国有资本、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。本单位行政事业性国有资产管理未开展绩效评价。

　　（四）绩效结果应用情况

　　1.本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机制。

　　2.信息公开情况

　　本单位按照渠县财政局的相关要求，在渠县人民政府门户网站上将部门整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。

　　3.整改反馈情况

　　本单位2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。

　　本单位根据职责分工，开展部门整体支出和部门预算项目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项目，认真分析原因，进行绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度预算编制的重要依据。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论

　　本单位按照《渠县财政局关于2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得100分。

　　（二）存在问题

　　从前述的渠县三板镇中心学校整体支出情况分析反映，在整体支出的预算编制、执行、管理过程中，依然存在一些问题和不足。预算编制绩效目标的科学性、合理性有待进一步规范。

　　（三）改进建议

　　加强项目预算编制管理，根据年度工作任务，合理预测、准确编制预算，合理设置绩效目标，提高预算编制质量，及时收回预算、调整目标。

　　渠县三板镇中心学校

　　2025年6月30日

　　专项经费项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况

　　根据川财教[2024]7号和渠财科教[2024]93号文件精神，维修操场，改善办学条件、促进学校均衡发展，改善校园环境。进一步改善教学设施和办学条件，加快发展地方教育事业，扩大地方教育经费，推进学校教育质量提升，改善教育、教学环境，保障学校义务教育教学的正常运转，促进学校正常开展工作，申报(渠财科教[2024]93号)项目资金18万元。

　　（二）实施目的及支持方向

　　1.项目财务管理情况

　　项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。

　　2.项目实施目的及支持方向

　　该项目支持方向为基础设施，实施目的是不断提高教育质量，确保教育质量继续稳中有进。促进各类教育协调发展，落实教育改革方案。

　　（三）预算安排及分配管理

　　根据县级财政资金使用情况，县财政局共拨付2024年教育专项资金18.00万元，全部用于学校维修操场，改善办学条件，达到家长、学生、社会对学校满意的效果。

　　（四）项目绩效目标设置

　　项目整体目标：通过2024年教育专项资金的投入，学校维修操场，改善中小学校办学条件，补充完善教育教学设施，提升办学水平和教育综合实力，推动教育事业均衡、优质发展。

　　区域和具体绩效目标：数量指标：学校维修操场面积=1500平方米；质量指标：竣工验收合格率＝100%；时效指标：资金拨付及时率（及时）；社会效益指标：确保校园安全，提升办学条件（持续提升）；服务对象满意度指标：家长、学生、社会对学校满意度达到显著提升≥90%；经济成本指标：专项资金安排金额=18万元。

　　该项目依据2024年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的

　　通过项目绩效自评对专项资金使用效率、效益、效果进行客观、公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，更是对项目是否达到预期目标、资金使用是否合理有效的全面评估。通过评价总结经验，为改善政府管理、纠正目标与实际的偏差提供依据，确保财政资源配置效率和使用效益的最大化。

　　（二）预设问题及评价重点

　　项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

　　项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，专项资金安排金额18.00万元，项目资金及时拨付，开展学校操场维修面积1500平方米，项目验收合格率100%，促进教育事业发展、改善办学条件，家长、学生、社会对学校满意度达到显著提升。

　　（三）评价重点

　　项目绩效自评采用全面公平、公正相结合的原则进行评价。对2024年教育专项资金专项工作开展和资金支付情况进行核查。

　　（四）评价方法

　　根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。

　　（五）评价组织。

　　评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分；财务人员主要负责对资金用途合规性、程序合规性、标准合规性进行评价评分。

　　三、绩效分析

　　1.项目决策（18分）。

　　（1）决策程序（6分）。通过收集学校、学生的意见和需求，经过事前绩效评估，经研究后予以支持。该项指标得6分。

　　（2）规划论证（6分）。一是深入分析教育领域的实际需求，评估项目实施的可行性,识别项目在实施过程中可能遇到的风险且制定应对措施。二是明确专项资金使用的总体目标和具体指标。该项指标得6分。

　　（3）资金投向（6分）。用于维修操场，改善中小学校办学条件，补充完善教育、教学设施，提升办学水平和教育综合实力，推动教育事业均衡、优质发展。该项指标得6分。

　　2.项目管理（18分）。

　　（1）制度办法（2分）。《四川省人民政府办公厅关于印发四川省教育领域省与市县级财政人事权和支出责任划分改革方案的通知》（川办发〔2020〕64号）和《城乡义务教育补助经费管理办法》（川财教〔2021〕56号）文件，本单位严格按照文件制定的制度办法使用专项资金。该项指标得2分。

　　（2）分配管理（10分）。项目资金分配选取充分考虑行业事业发展实际和发展需求，权重设置有效突出项目实施重点。将项目资金纳入财政预算管理,严格按照预算执行,确保资金使用规范性和透明度。建立高效的资金拨付流程,确保资金及时、足额拨付。该项指标得10分。

　　（3）绩效监控（6分）。根据绩效目标设定的监控指标和阈值，通过一体化平台对实现程度和执行进度实时跟踪和监控,加强对项目资金使用的监控力度,对发现的问题及时提出整改意见并跟踪整改情况。该项指标得6分。

　　3.项目实施（9分）。

　　（1）预算执行（6分）。已完成拨付指标金额18.00万元，财政拨付资金18.00万元，财政资金拨付率100%；单位实际支付金额18.00万元，单位实际到位金额18.00万元，单位资金使用率100%。该项指标得6分。

　　（2）资金使用（3分）。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。该项指标得3分。

　　4.项目结果（9分）。

　　（1）目标完成（6分）。项目完成预期目标，实施结果和绩效目标基本匹配，目标任务维修运动场面积1500平方米，绩效目标任务100%完成。该项指标得6分。

　　（2）完成时效（3分）。项目验收合格后，我单位在收到财政拨付资金后，及时进行资金支付。该项指标得3分。

　　（二）专用指标绩效分析

　　1.项目验收（10分）。

　　资金分配科学合理、均衡公平，区域均衡性得到改善、区域间差距缩小。及时进行验收且合格率为100%。该项指标得10分。

　　2.功能实现（10分）。

　　项目资金分配和实施结果精准，及时落实到具体内容。项目能实现预期功能，能够持续良好地运作，有效满足群众现实需要。该项指标得10分。

　　3.后续管护（10分）。

　　项目资金补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准。不存在多发、漏发、重发、迟发等情况，全部符合支持标准人数。该项指标得10分。

　　（三）个性指标绩效分析

　　1.操场维修面积（5分）。

　　指标值：维修操场面积=1500平方米，完成值：维修操场面积1500平方米。资料完整、齐全，该项指标得5分。

　　2.质量验收合格率（5分）。

　　指标值：质量验收合格率=100%，完成值：完成操场维修并验收合格。资料完整、齐全，该项指标得5分。

　　3.学生家长社会对学校满意度（6分）。

　　使受益学生得到幸福感，学生家长社会对学校满意度达到100%。该项指标得6分。

　　四、评价结论

　　2024年教育专项资金项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分100分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。

　　渠县三板镇中心学校

　　2025年6月30日

部门整体支出绩效目标完成情况自评表.docx

专项预算项目绩效目标完成情况自评表.docx

　　第五部分附表