2024年度

　　渠县中滩镇第二学校决算公开

　　目录

　　公开时间：2025年9月30日

　　第一部分单位概况

　　一、主要职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度单位决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分单位概况

　　一、主要职责：加强九年义务教育，促进基础教育发展。

　　二、机构设置:

　　我单位是一所财政全额拨款独立核算的事业单位，下设办公室、教导处、后勤处三个处室。事业编制56名，现有在岗人员56人，退休人员41人，遗属8人。

　　第二部分2024年度单位决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收入支出总计均为933.91万元，与2023年度相比，收入支出总计各减少97.14万元，减少9.42%。主要变动原因是2023年度有政府性基金预算财政拨款，2024年度无政府性基金预算财政拨款，而一般公共预算财政拨款略有增加。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计933.91万元，其中：一般公共预算财政拨款收入933.91万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计933.91万元，其中：基本支出919.16万元，约占98.42%；项目支出14.75万元，约占1.58%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收入支出总计均为933.91万元。与2023年度相比，财政拨款收入支出总计各减少97.14万元，减少9.42%。主要变动原因是2023年度有政府性基金预算财政拨款，2024年度无政府性基金预算财政拨款，而一般公共预算财政拨款略有增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出933.91万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加21.79万元，增加2.39%。主要变动原因是人员工资正常晋升、绩效奖金以及退休人员职业年金做实部分和退休教师一次性补贴等，导致一般公共预算财政拨款支出增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出933.91万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出725.81万元，占77.72%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出110.89万元，占11.87%；卫生健康支出35.91万元，占3.85%；住房保障支出61.3万元，占6.56%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算支出决算数为933.91万元，完成预算100%。其中：

　　1.教育（类）205:支出决算为725.81万元，完成预算100%，其中2050201学前教育0.21万元，2050202小学教育714.95万元，2050999其他教育费附加安排的支出8万元，2059999其他教育支出2.65万元。

　　2.社会保障和就业（类）208:支出决算为110.89万元，完成预算100%，其中2080505基本养老保险支出90.54万元，2080801死亡抚恤7.39万元，2089999其他社会保障支出12.96万元。

　　3.卫生健康（类）210:支出决算为35.91万元，完成预算100%。其中2101102事业单位医疗保险35.91万元。

　　4.住房保障（类）221：支出决算为61.3万元，完成预算100%。其中2210201住房公积金61.3万元。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出919.16万元，其中：

　　（一）人员经费898.84万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　（二）公用经费20.32万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按照规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。。

　　4.国内公务接待支出0万元，外事接待支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年度，渠县中滩镇第二学校机关运行经费支出0万元，与2023年度持平。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年度，渠县中滩镇第二学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

　　授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用具体情况

　　截至2024年12月31日，渠县中滩镇第二学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对其他教育费附加支出项目等17个项目开展了预算事前绩效评估，对17个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取17个项目开展绩效监控，组织对17个项目开展绩效自评，组织对2024年度一般公共预算等全面开展绩效自评，形成渠县中滩镇第二学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、渠县中滩镇第二学校专项预算项目绩效自评报告，其中渠县中滩镇第二学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为94分，绩效自评综述：本单位履职效果明显，预算管理较完善，项目绩效目标按计划完成；渠县中滩镇第二学校专项预算项目绩效自评得分为95分，绩效自评综述：运转资金项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果。绩效自评报告详见附件。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.教育205（类）02（款）01/02/03（项）：指学前教育、小学教育及中学教育。

　　8.社会保障和就业208（类）05（款）05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险和职业年金支出。208（类）08（款）01（项）：指死亡抚恤。208（类）99（款）99（项）：指其他社会保障和就业支出。

　　9.卫生健康支出210（类）11（款）02（项）：指行政事业单位基本医疗保险支出。

　　10.住房保障221（类）02（款）01（项）：指行政事业单位住房保障支出。

　　11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　13.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按照规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　第四部分附件

　　渠县中滩镇第二学校

　　2024年部门预算绩效评价报告

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成。

　　我单位为一级预算单位，下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

　　（二）机构职能。

　　实施义务教育，促进基础教育发展。

　　（三）人员概况。

　　截至2024年末，渠县中滩镇第二学校编制总数56人，在职职工56人（其中事业专业技术人员55人，事业工勤人员1人，年末遗属8人。退休教师41人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况。

　　2024年渠县中滩镇第二学校年初预算收入合计883.43万元。其中：一般公共预算财政拨款收入883.43万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；

　　2024年渠县中滩镇第二学校决算收入合计933.91万元。其中：一般公共预算财政拨款收入933.91万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　（二）支出情况。

　　2024年年初预算支出883.43万元。其中：基本支出883.43万元，占100%；项目支出0万元，占0%；按功能分类：教育支出682.71万元，社会保障和就业支出103.51万元，卫生健康支出35.91万元，住房保障支出61.3万元；

　　2024年决算支出933.91万元。其中：基本支出919.16万元，占98.42%；项目支出14.75万元，占1.58%；按功能分类：教育支出725.81万元，社会保障和就业支出110.89万元，卫生健康支出35.91万元，住房保障支出61.3万元。

　　（三）结余分配和结转结余情况。

　　2024年，实际收入金额为933.91万元，实际支出金额为933.91万元，年末结转结余0万元。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析。

　　1.履职效能。

　　教育政策执行：2024年学校宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教育局的行政规章制度。

　　义务教育普及：配合县、镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作，巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学。推进普及义务教育。

　　教学工作开展：组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

　　2.预算管理。

　　（1）预算编制：预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。

　　2024年年初财政拨款预算数883.43万元，财政拨款预算执行数933.91万元，财政拨款预算偏离度5.71%。

　　（2）收入统筹。渠县中滩镇第二学校已建立自有收入统筹机制，2024年度无相关自有收入。

　　（3）支出执行。1至10月支出实际执行数857.56万元，预算执行率93%，未发生支出预警和支出违规的情况。

　　（4）预算年终结余。2024年底渠县中滩镇第二学校预算年终结余资金0万元，预算年终结余率与上年持平。

　　（5）严控一般性支出。严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。2024年“三公”经费支出为0万元，与2023年持平。

　　2024年会议费支出0万元，较上年持平。

　　2024年培训费支出0.222万元，同比下降1.904万元，培训费支出下降的原因是减少了线下培训，增加了网络培训。

　　2024年办公设备采购支出0万元，较上年持平。

　　3.财务管理。

　　学校严格按照新《事业单位财务会计制度》和《中小学财务管理办法》对学校财务进行会计核算和会计监督，根据学校财务会计帐簿、会计凭证、会计报表编制部门决算报表并进行审核。决算真实、准确。本单位制定了财务管理相关制度，各项经济业务活动严格按照制度规定执行；根据不相容岗位分离原则，设置了财务工作相关岗位，并明确职责权限；本年度资金使用规范，未发现不符合相关财务管理制度规定的情况。

　　4.资产管理。

　　2024年新增资产0.15万元，是新增资产，无资产减少。资产的购置严格按照《四川省省级行政事业单位通用办公设备和家具配置标准》的规定配置，无超标准配置情况，资产配置预算偏离度0%。办公家具及办公设备等资产的超最低使用年限资产利用率为100%，资产利用100%。

　　5.采购管理。

　　2024年无政府采购预算和支出，政府采购预算偏离度0.00%。

　　（二）部门预算项目绩效分析。

　　常年项目绩效分析。该类项目总数17个，涉及预算总金额933.91万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额14.75万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策。

　　本单位项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，切实按照上级部门要求和年度重点任务制定绩效目标，编制要素科学合理、规范完整，绩效指标编制细化量化，与预算安排相匹配。预算项目均在规定时间完成项目入库

　　2.项目执行。

　　本单位围绕年度重点工作任务，认真履职，部门整体支出、项目支出绩效目标均实现较好。通过扎实开展整体支出预算绩效和项目绩效运行监控分析，根据分析结果及时对相关经费进行了预算收回或科目调整。

　　3.目标实现。

　　本单位围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标完成，项目整体目标实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。

　　(三）绩效结果应用情况。

　　1.本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机制。

　　2.信息公开情况：

　　本单位按照县财政局相关要求，在渠县人民政府门户网站上将部门整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。

　　3.整改反馈情况：2024年，渠县财政局在2024年部门预算绩效目标审查、绩效监控和2023年重点绩效评价中，本单位根据职责分工，开展部门整体支出和部门预算项目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项目，认真分析原因，强化绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度预算编制的重要依据。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　本单位按照《渠县财政局关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得分94分。

　　（二）存在问题。

　　从前述的渠县中滩镇第二学校整体支出情况分析反映，在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。个别项目存在未及时支出的情况。预算编制的计划性和执行管理上有待提高，制度的执行力度和资金使用与2023年相比有所提高，预算编制的科学性、合理性有待进一步规范。

　　（三）改进建议。

　　建议加强项目预算编制管理，根据年度工作任务，合理预测、准确编制预算，提高预算编制质量，并按规定程序及时进行预算调整和收回。

　　2025年6月

　　渠县中滩镇第二学校

　　运转资金项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况

　　为贯彻落实渠财预[2024]006号文件精神，做好2024年小学教育教学保障支出，提高预算编制质量，严格执行预算，保障单位日常运转。渠县中滩镇第二学校收到省级财政均衡性转移支付运转资金6.75万元。

　　（二）实施目的及支持方向

　　1.项目财务管理情况

　　项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。

　　2.项目实施目的及支持方向

　　该项目支持方向为行政运转，实施目的是按照《四川省财政厅四川省教育厅关于下达2021年第一批中央和省级教育补助资金预算的通知》(川财教〔2021〕34号)的文件要求，提高预算编制质量，严格执行预算，保障单位日常运转，促进小学教育教学的发展和提高。

　　（三）预算安排及分配管理

　　根据省级财政资金使用情况，省级财政共拨付支持小学教育资金6.75万元，全部用于保障小学教育教学运转，促进小学教育的发展。

　　（四）项目绩效目标设置

　　项目年度目标：提高预算编制质量，严格执行预算，保障单位日常运转。

　　区域和具体绩效目标：数量指标：科目调整次数≤5次；质量指标：预算编制准确率（差异率）≤5%；经济效益指标：三公经费”控制率≤100%；社会效益指标：运转保障率=100%。

　　该项目依据2024年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的

　　项目绩效自评的核心目的是为了了解资金是否达到预期目标、检验资金支出效率和效果，并分析存在的问题和原因，从而有效提高管理水平和资金使用效益。

　　（二）预设问题及评价重点

　　项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

　　项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，提高预算编制质量，严格执行预算，保障单位日常运转，促进了小学教育的发展，获得了学校师生的广泛好评。

　　（三）评价选点

　　项目绩效自评采用现场评价的方式，对运转资金管理和使用情况进行核查。

　　（四）评价方法

　　根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对运转资金项目绩效完成情况进行评价。

　　（五）评价组织

　　评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责对项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等涉及指标进行评价；财务人员主要负责对资金用途合规性、程序合规性、标准合规性等涉及指标进行评价。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析

　　1.项目决策。本单位教育专项资金项目设立严格按照专项资金管理有关规定履行申报手续，并按照项目入库管理流程进行申报，项目决策程序严密，项目规划符合中央、省、市、县有关决策部署安排，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。

　　2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备，保障了项目顺利实施；项目管理、审批符合管理要求，能够对项目绩效进行监管。

　　3.项目实施。该项目资金预算申报6.75万元，实际到位6.75万元，资金到位率100%；截至2024年12月31日，该项目实际支出资金6.75万元，预算执行率100.00%。

　　4.项目结果。围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。

　　（二）专用指标绩效分析

　　行政运转。该项目资金均在规定用途、适用范围内进行资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求，未发现资金管理和使用过程中不符合专项资金管理要求的情况。

　　（三）个性指标绩效分析

　　1.产出指标

　　数量指标。指标值：科目调整次数≤5次；完成值：0次。

　　质量指标。指标值：预算编制差异率≤5%；完成值：0%。

　　2.效益指标

　　经济效益指标。指标值：“三公经费”控制率≤100%；完成值：“三公经费”支出为0万元。

　　社会效益指标。指标值：运转保障率=100%；完成值：100%执行。

　　四、评价结论

　　运转资金项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，自评得分为95分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。

　　渠县中滩镇第二学校

　　其他教育费附加支出项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况

　　根据《关于安排教育费附加资金的通知》川财预[2022]98号文件精神以及渠财科教[2022]260号文件指示，教育部门要进一步改善教学设施和办学条件，补充学校公用经费，加快发展地方教育事业，扩大地方教育经费，推进学校教育质量保障工作，提高教育教学质量、改善教育教学环境，保障学校义务教育教学的正常运转，促进学校正常开展工作，省级财政下拨其他教育费附加支出经费8万元（其中上年结转资金8万元）。

　　（二）实施目的及支持方向

　　1.项目财务管理情况

　　项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。

　　2.项目实施目的及支持方向

　　该项目支持方向为行政运转，实施目的是进行校园校舍维修、亮化，不断提高教育质量，确保教育质量继续稳中有进。促进各类教育协调发展，落实教育改革方案。

　　（三）预算安排及分配管理

　　根据省级财政资金使用情况，省级财政共拨付其他教育费附加项目资金8万元，全部用于校园房屋维修，改善办学条件，提升教育教学环境，达到家长、学生、社会对学校满意的效果。

　　（四）项目绩效目标设置

　　项目整体目标：提高预算编制质量，严格执行预算，保障单位日常运转。

　　区域和具体绩效目标：数量指标：改善办学条件的学校数量=1所；质量指标：教育费附加安排资金准确率=100%；时效指标：资金拨付及时率=100%；社会效益指标：促进教育事业发展，改善学校办学条件；服务对象满意度指标：家长、学生、社会对学校的满意度≥90%；

　　该项目依据2024年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的

　　通过项目绩效自评对专项资金使用效率、‌效益、‌效果进行客观、‌公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，‌更是对项目是否达到预期目标、‌资金使用是否合理有效的全面评估。‌经评价，‌可以总结经验，‌为改善政府管理、‌纠正目标与实际的偏差提供依据，‌确保财政资源配置效率和使用效益的最大化‌。

　　（二）预设问题及评价重点

　　1.项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

　　2.项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目资金及时拨付，开展校园房舍维修650平方米，项目验收合格率100%，促进教育事业发展、改善办学条件，家长、学生、社会对学校满意度达到显著提升。

　　（三）评价选点

　　项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对其他教育费附加专项工作开展和资金支付情况进行核查。

　　（四）评价方法

　　根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。

　　（五）评价组织

　　评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责对资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策。渠县中滩镇第二学校预算项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，项目规划论证符合中央、省、州政府和财政要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

　　2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求；能够对项目绩效进行监管，并且按要求开展。

　　3.项目实施。资金计划及到位。该项目资金预算申报8万元，实际到位8万元。截止到2024年12月31日该项目实际使用资金为8万元，预算执行率为100%。

　　4.项目结果。渠县中滩镇第二学校围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标偏离的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。

　　（二）专用指标绩效分析

　　基础设施。该项目实施按照施工计划进行、项目按照国家相关标准在规定时间内完成验收，项目验收后正常投入使用并达到预期效果，未发现资金管理和使用过程中不符合专项资金管理要求的情况。

　　（三）个性指标绩效分析

　　1.产出指标

　　数量指标。指标值：改善办学条件的学校数量=1所；完成值：改善办学条件的学校数量1所。

　　质量指标。指标值：教育费附加安排资金准确率=100%；完成值：教育费附加安排资金准确率100%。

　　时效指标。指标值：资金拨付及时率=100%；完成值：资金拨付及时率100%

　　2.效益指标

　　社会效益指标。指标值：促进教育事业发展，改善学校办学条件；完成值：改善办学条件效果明显。

　　3.满意度指标

　　服务对象满意度指标。指标值：家长、学生、社会对学校满意度达到显著提升≥90%；完成值：家长、学生、社会对学校的满意度100%。

　　四、评价结论

　　其他教育费附加专项经费项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，存在绩效指标设置不合理的情况，绩效自评得分为94分。

　　五、存在主要问题

　　项目产出指标对应的三级指标设置为“资金拨付及时率”，未能直接反映项目实体工作的进度或完成时效。

　　六、改进建议

　　建议加强对预算项目绩效目标设置的审核控制，提升项目绩效目标设置的科学性、合理性和完整性，能够对项目运行进行全面监控。

2024部门整体绩效目标完成情况自评表.docx

2024年度保运转专项绩效目标完成情况自评表.docx

2024年度其他教育费附加专项绩效目标完成情况自评表.docx​

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

246001-渠县中滩镇第二学校决算公开表.xls