​目录

　　公开时间：2025年10月15日

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　实施九年制义务教育，促进基础教育发展。全面贯彻党

　　的教育路线、方针、政策，认真学习领会党的精神，认真开

　　展各项教育教学工作，认真抓好教改教研，抓好素质教育，

　　学生德智体得到全面发展。加强安全教育,落实学生营养餐

　　熟食供餐工作。合理安排收支预算，严格预算管理，认真做

　　好年终决算工作。

　　二、机构设置

　　我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算

　　单位，内设办公室、教务处、后勤处3个处室。事业编制110

　　名，现有在职人员117人，遗属10人。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收入、支出总计均为2037.52万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少181.25万元，下降8.17%。主要变动原因是按实际情况预算的公用经费，比上年度减少；本年度项目预算减少，无政府性基金预算。

　　（图1：收入、支出决算总计变动情况图单位：万元）

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计2037.52万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2037.52万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　（图2：收入决算结构图）（饼状图）

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计2037.52万元，其中：基本支出1970.35万元，占96.7%；项目支出67.17万元，占3.30%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　（图3：支出决算结构图）（饼状图）

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收入、支出总计均为2037.52万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少181.25万元，下降8.17%。主要变动原因是按实际情况预算的公用经费，比上年度减少；本年度项目预算减少，无政府性基金预算。

　　（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况单位：万元）

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出2037.52万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加196.88万元，增长10.7%。主要变动原因是增加人员调资经费。

　　（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况单位：万元）（柱状图）

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出2037.52万元，主要用于以下方面：教育支出1589.56万元，占78.01%；社会保障和就业支出240.19万元，占11.79%；卫生健康支出77.22万元，占3.79%；住房保障支出130.54万元，占6.41%.

　　（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为2037.52，完成预算100%。其中：

　　1.教育205（类）02（款）01（项）:支出决算为23.26

　　万元，完成预算100%。

　　教育205（类）02（款）02（项）:支出决算为1547.78

　　万元，完成预算100%。

　　教育205（类）99（款）99（项）:支出决算为18.52

　　万元，完成预算100%。

　　2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:支出决

　　算为188.45万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业208（类）05（款）99（项）：支出决

　　算11.61万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业208（类）08（款）01（项）：支出决

　　算12.51万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业208（类）99（款）99（项）：支出决

　　算27.62万元，完成预算100%。

　　3.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为

　　77.22万元，完成预算100%。

　　4.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为

　　130.54万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1970.35万元，其中：

　　人员经费1897.3万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费73.04万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，较上年度增加0万元。决算数与预算数持平的主要原因是不超标支出“三公”经费，严格控制”三公”经费支出。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年度持平。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年度持平。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。公务用车运行维护费支出0万元。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与2023年度持平。

　　其中：国内公务接待支出0万元，国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少378.13万元，下降100%。主要原因是2024年度无政府性基金预算。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年度，渠县青龙镇中心学校机关运行经费支出0万元，比2023年度增加0万元，增长0%，与2023年度决算数持平。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年度，渠县青龙镇中心学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，渠县青龙镇中心学校共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对市级科教文专项资金项目、教育专项资金项目、教育专项项目资金支出项目等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县青龙镇中心学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、市级科教文专项资金项目、教育专项资金项目、教育专项项目资金支出项目等专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县青龙镇中心学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为97分，绩效自评综述：市级科教文专项资金项目绩效自评得分为98分，绩效自评综述：教育专项资金预算项目绩效自评得分为98分，绩效自评综述：教育专项项目资金支出预算项目绩效自评得分为98分。绩效自评报告详见附件。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.教 育 205 （ 类 ） 01/02/03/05/07/08/09/99 （款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排支出、其他教育支出等。

　　10.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。

　　11.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。

　　12.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金　缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

　　13.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

　　14.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

　　15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　渠县青龙镇中心学校

　　部门预算绩效评价报告

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成

　　渠县青龙镇中心学校属于一级预算财政补助事业单位，无下属二级单位，内设办公室、教务处、后勤处3个处室。

　　（二）机构职能

　　贯彻落实党和国家的教育方针，实施义务教育，促进义务教育均衡发展。全面推行素质教育，体现时代要求，培养德智体美全面发展的社会主义建设者和接班人，努力办好人民满意教育。

　　（三）人员概况

　　截至2024年末，事业编制110名，在职教职工人数117人，退休人员58人，学生人数954人，遗属人员10人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况

　　2024年年初预算收入批复数为1849.28万元，其中：一般公共预算拨款收入1849.28万元，占100.00%，上年结转收入0万元，占0%。

　　2024年决算收入总计2037.52万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为2037.52万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入为0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入为0万元，占0%；事业收入为0万元，占0%；其他收入为0万元，占0%。

　　（二）支出情况

　　2024年年初预算支出为1849.28万元，其中：基本支出1849.28万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

　　2024年决算支出总计2037.52万元，其中教育支出1589.56万元，社会保障和就业支出240.19万元，住房保障支出130.54万元，卫生健康支出77.22万元，其中：基本支出1970.35万元，占96.70%；项目支出67.17万元，占3.30%。

　　（三）结余分配和结转结余情况。

　　2024年末结转和结余资金0万元，整体预算结余率0%。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析

　　1.履职效能

　　教育政策执行：2024年学校宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教育局的行政规章制度。

　　义务教育普及：配合县、镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作，巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学。推进普及义务教育。

　　教学工作开展：组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

　　2.预算管理

　　（1）预算编制。预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。

　　2024年年初财政拨款预算数1849.28万元，财政拨款预算执行数2037.52万元，财政拨款预算偏离度0.1。

　　（2）收入统筹。渠县青龙镇中心学校已建立自有收入统筹机制，2024年度无自有收入。

　　（3）支出执行。渠县青龙镇中心学校2024年1至6月支出实际执行数1950.03万元，预算执行率95.71%；1至11月支出实际执行数2010.92万元，预算执行率98.69%，未发生支出预警和支出违规的情况。

　　（4）预算年终结余。2024年底渠县青龙镇中心学校预算年终结余资金0万元，预算年终结余率与上年持平。

　　（5）严控一般性支出。严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。2024年“三公”经费支出为0万元，与2023年持平。

　　2024年会议费支出0万元，较上年持平。

　　2024年培训费支出2.73万元，较上年同比减少1.13万元，减少的原因是加大教师线上培训，线下培训次数减少。

　　2024年办公设备采购支出0万元，较上年持平。

　　3.财务管理

　　本单位制定了财务管理相关制度，各项经济业务活动严格按照制度规定执行；根据不相容岗位分离原则，设置了财务工作相关岗位，并明确职责权限；本年度资金使用规范，未发现不符合相关财务管理制度规定的情况。

　　4.资产管理

　　2024年新增资产4.35万元，无资产减少。资产的购置严格按照《四川省省级行政事业单位通用办公设备和家具配置标准》的规定配置，无超标准配置情况，资产配置预算偏离度0。办公家具及办公设备等资产的超最低使用年限资产利用率100.00%，无资产闲置、违规处置的情况。

　　5.采购管理

　　2024年无政府采购预算和支出，政府采购预算偏离度0。

　　（二）部门预算项目绩效分析

　　常年项目绩效分析。该类项目总数18个，涉及预算总金额1974.52万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额63.00万元，1—12月预算执行总体进度100.00%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策

　　本单位项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，切实按照上级部门要求和年度重点任务制定绩效目标，编制要素科学合理、规范完整，绩效指标编制细化量化，与预算安排相匹配。预算项目均在规定时间完成项目入库。

　　2.项目执行

　　本单位围绕年度重点工作任务，认真履职，部门整体支出、项目支出绩效目标均实现较好。通过扎实开展整体支出预算绩效和项目绩效运行监控分析，根据分析结果及时对相关经费进行了预算收回或科目调整。

　　3.目标实现

　　本单位围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标全部完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。

　　（三）重点领域绩效分析

　　本单位2024年度不涉及国有资本、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。本单位行政事业性国有资产管理未开展绩效评价。

　　（四）绩效结果应用情况

　　1.本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机制。

　　2.信息公开情况

　　本单位按照县财政局相关要求，在渠县人民政府门户网站上将部门整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。

　　3.整改反馈情况

　　本单位2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。

　　本单位根据职责分工，开展部门整体支出和部门预算项目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项目，认真分析原因，进行绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度预算编制的重要依据。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论

　　本单位按照《渠县财政局关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效自评打分表》进行评价，自评得97分。

　　（二）存在问题

　　从前述的渠县青龙镇中心学校整体支出情况分析反映，在整体支出的预算编制和管理过程中，依然存在一些问题和不足。个别项目存在绩效目标编制未细化、存在偏差的情况。预算编制的绩效目标设置上有待提高，制度的执行力度和资金使用与2023年相比有所提高，预算编制的科学性、合理性有待进一步规范。

　　（三）改进建议

　　建议加强项目预算编制绩效目标管理，根据年度工作任务，合理编制绩效目标，提高预算编制质量，及时根据项目情况调整绩效目标。

　　渠县青龙镇中心学校

　　市级科教文专项资金项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况

　　根据《达州市财政局关于下达2022年市级科教文专项资金的通知》达市财教[2022]66号和渠财科教[2022]254号文件精神指示，县（市）财政、教育部门要进一步保障乡村学校教育教学活动正常开展，努力搞好学校素质教育，丰富学生课外活动，全面提高学生综合素质，实现教育均衡发展，家长、学生、社会对学校满意度达到显著提升。市级财政下拨乡村学校专项经费15万元，用于公用经费不足。

　　（二）实施目的及支持方向

　　1.项目财务管理情况

　　项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。

　　2.项目实施目的及支持方向

　　该项目支持方向为行政运转，实施目的是保障学校教育教学日常活动正常开展，丰富学生课外活动，促进学生综合素质提高，促进各类教育协调发展，落实教育改革方案。

　　（三）预算安排及分配管理

　　根据市级财政资金使用情况，市级财政共拨付学校专项经费15万元，用于公用经费不足。学校全部用于教育教学日常活动正常开展，促进学校教育事业全面发展，努力搞好学校素质教育，丰富学生课外活动，全面提高学生综合素质，达到家长、学生、社会对学校满意的效果。

　　（四）项目绩效目标设置

　　项目年度目标：促进教育事业发展，改善办学条件，保障教育教学正常运转。

　　区域和具体绩效目标：数量指标：改善办学条件的数量=1处；质量指标：公用经费安排资金准确率=100%；时效指标：资金及时拨付率=100%；社会效益指标：改善办学条件，促进教育事业发展持续提升；可持续影响指标：培养学生，为国家作出贡献;服务对象满意度指标：家长、学生、社会对学校满意度显著提升≥90%；经济成本指标：公用经费安排的金额=15万元。

　　该项目绩效目标设置与项目内容比较合理，依据2025年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的

　　通过项目绩效自评对专项资金使用效率、‌效益、‌效果进行客观、‌公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，‌更是对项目是否达到预期目标、‌资金使用是否合理有效的全面评估。‌经评价，‌可以总结经验，‌为改善政府管理、‌纠正目标与实际的偏差提供依据，‌确保财政资源配置效率和使用效益的最大化‌。

　　（二）预设问题及评价重点

　　项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

　　项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目资金及时拨付，改善了办学条件，保障了教育教学正常运转，质量验收合格率100%，促进教育事业全面发展，全面提高学生综合素质，家长、学生、社会对学校满意度达到显著提升。

　　（三）评价选点

　　项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对市级科教文专项经费工作开展和资金支付情况进行核查。

　　（四）评价方法

　　根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。

　　（五）评价组织

　　评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责用资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策。渠县青龙镇中心学校预算项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，项目规划论证符合中央、省、市政府和财政要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

　　2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布、项目管理、审批符合管理要求；能够对项目进行绩效监管，并且按要求开展。

　　3.项目实施。资金计划及时到位。该项目资金预算申报15万元，实际到位15万元。截止到2024年12月31日该项目实际使用资金为15万元，预算执行率为100%。

　　4.项目结果。渠县青龙镇中心学校围绕各项绩效目标认真履职，改善办学条件，保障教育教学正常运转，促进学生综合素质的提高，实现教育均衡发展，家长、学生、社会对学校满意度达到显著提升。

　　（二）专用指标绩效分析

　　行政运转。该项目资金均在规定用途、适用范围内进行资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求，未发现资金管理和使用过程中不符合专项资金管理要求的情况。

　　（三）个性指标绩效分析

　　1.产出指标

　　数量指标。指标值：改善办学条件的数量=1处；完成值：已完成数量指标1处。

　　质量指标。指标值：公用经费安排资金准确率=100%；完成值：100%完成。

　　时效指标。指标值：资金及时拨付率=100%；完成值：100%完成。

　　2.效益指标

　　社会效益指标。指标值：改善办学条件，促进教育事业发展持续提升；完成值：持续提升。

　　可持续影响指标：培养学生，为国家作出贡献;完成值：学生自觉努力学习，时刻报效祖国。

　　3.满意度指标

　　服务对象满意度指标。指标值：家长、学生、社会对学校满意度显著提升≥90%；完成值：满意度90%。

　　4.成本指标

　　经济成本指标。指标值：公用经费安排的金额=15万元；完成值：15万元。

　　四、评价结论

　　市级科教文专项公用经费项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分为98分。

　　五、存在主要问题

　　无

　　六、改进建议

　　无

　　渠县青龙镇中心学校

　　教育专项资金项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况

　　为贯彻落实《关于深入推进义务教育薄弱环节改善与能力提升工作的意见》（教财〔2021〕3号）的文件精神，持续改善农村基本办学条件、有序扩大城镇学位供给、稳步提升学校办学能力。渠县青龙镇中心学校根据学校年度重点工作进行了教育专项资金申报，中央财政下达了教育专项资金30万元，用于学校提升校园教育教学环境，改善办学条件,完成心理辅导室建设及设备购置。

　　（二）实施目的及支持方向

　　为改善学校办学条件、提升办学质量，按照《义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金管理办法》（财教〔2021〕127号）和《四川省义务教育均衡发展补助资金管理办法》（川财教〔2022〕152号）及川财教[2024]9号等文件要求使用教育专项资金，本项目资金主要用于心理辅导室建设及设备购置。

　　（三）预算安排及分配管理

　　根据中央财政资金使用情况，由中央财政下拨，渠财科教[2024]071号支付的义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金30万元，全部用于心理辅导室建设及设备购置。

　　（四）项目绩效目标设置

　　项目年度目标：改善办学条件,完成心理辅导室建设及设备购置。

　　项目具体绩效目标：本项目共设置6个三级指标。具体如下：数量指标：改善办学条件，完成心理辅导室建设面积300平方米并购置相关设备，质量指标：质量验收合格率=100%，时效指标：效目实施时长≤2月，社会效益指标：改善办学条件持续提升，服务对象满意度指标：学生、家长、社会满意度提升≥95%，经济成本指标：教育专项资金安排金额=300000元。

　　项目自评工作开展情况。根据《渠县财政局关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）要求，渠县青龙镇中心学校对教育专项资金开展了绩效自评，按照项目完成情况填列了《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》，同时根据专项预算项目绩效评价指标体系选择适用的评价指标，形成项目的绩效评价指标体系，根据评价要点和评分方法，对项目绩效实现情况进行打分，形成评价结论，撰写专项预算项目绩效自评报告。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的

　　通过项目绩效自评对专项资金使用效率、‌效益、‌效果进行客观、‌公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，‌更是对项目是否达到预期目标、‌资金使用是否合理有效的全面评估。‌经评价，‌可以总结经验，‌为改善政府管理、‌纠正目标与实际的偏差提供依据，‌确保财政资源配置效率和使用效益的最大化‌。

　　（二）预设问题及评价重点

　　本单位2024年度教育专项资金由义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金构成，严格按照《义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金管理办法》（财教〔2021〕127号）和《四川省义务教育均衡发展补助资金管理办法》（川财教〔2022〕152号）等专项资金管理办法组织实施，专项资金到位及时，未发生资金被挪用、截留等现象。

　　（三）评价选点

　　项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。此次绩效自评对本单位教育专项资金实施的内容进行评价。

　　（四）评价方法

　　根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对教育专项资金项目绩效完成情况进行评价。

　　（五）评价组织

　　评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责对项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等涉及指标进行评价；财务人员主要负责对资金用途合规性、程序合规性、标准合规性等涉及指标进行评价。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析

　　1.项目决策。本单位教育专项资金项目设立严格按照专项资金管理有关规定履行申报手续，并按照项目入库管理流程进行申报，项目决策程序严密，项目规划符合中央、省、市、县有关决策部署安排，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。

　　2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备，保障了项目顺利实施；项目管理、审批符合管理要求，能够对项目绩效进行监管。

　　3.项目实施。该项目资金预算申报30万元，实际到位30万元，资金到位率100%；截至2024年12月31日，该项目实际支出资金30万元，预算执行率100%。

　　4.项目结果。本单位围绕该项目绩效目标认真履职，该项目按计划实施，完成心理辅导室建设面积300平方米，购置相关设备等，为学生提供了安全舒适的学习环境，获得了学生的广泛好评。

　　（二）专用指标绩效分析

　　基础设施。该项目资金均在规定用途、适用范围内进行资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求，未发现资金管理和使用过程中不符合专项资金管理要求的情况。

　　（三）个性指标绩效分析

　　1.产出指标

　　（1）数量指标。完成心理辅导室建设面积300平方米，购置一批相关设备等，所有数量指标均已完成。

　　（2）质量指标。质量验收合格率100%，质量指标已完成。

　　（3）时效指标。效目实施时长≤2月，该项目在2024年2个月内完成。

　　2.效益指标

　　社会效益指标。改善办学条件持续提升，通过完成心理辅导室建设，购置一批相关设备等，改善了办学条件。

　　3.满意度指标

　　服务对象满意度指标。学生、家长、社会满意度提升≥95%，通过实施该项目，促进了学生心理健康发展，学生、家长、社会满意度较高。

　　4.成本指标

　　经济成本指标。教育专项资金安排金额30万元，实际支出30万元。

　　四、评价结论

　　教育专项资金项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分为98分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。

　　渠县青龙镇中心学校

　　教育专项项目资金支出绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况

　　根据川财教【2024】9号文件精神以及渠财科教[2024]0149号文件指示，为促进我县教育事业均衡发展，搞好学校教育教学，扩大地方教育经费，教育部门要进一步改善教学设施和办学条件，维修学校校舍，提高教育教学质量、改善教育教学环境，保障学校教育教学的正常运转，中央财政下拨教育专项项目资金18万元，用于改拆建幼儿园原有围墙、舞台等，促进教育均衡发展。

　　（二）实施目的及支持方向

　　1.项目财务管理情况

　　项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。

　　2.项目实施目的及支持方向

　　该项目支持方向为基础设施，实施目的是改拆建幼儿园原有围墙、舞台等，促进教育均衡发展，确保教育质量继续稳中有进。促进各类教育协调发展，落实教育改革方案。

　　（三）预算安排及分配管理

　　根据中央财政资金使用情况，中央财政共拨付教育专项项目资金18万元，全部用于改拆建幼儿园原有围墙、舞台，改善办学条件，提升教育教学质量，达到家长、学生、社会对学校满意的效果。

　　（四）项目绩效目标设置

　　项目整体目标：改拆建幼儿园原有围墙、舞台等，促进教育均衡发展。

　　区域和具体绩效目标：数量指标：拆建幼儿园原有围墙120平方米，拆建幼儿园原有舞台90平方米；质量指标：质量验收合格率=100%；时效指标：效目实施时长≤6月；社会效益指标：改善办学条件持续提升；服务对象满意度指标：家长、学生、社会对学校的满意度≥95%；经济成本指标：教育专项安排的金额=18万元。

　　该项目依据2025年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的

　　通过项目绩效自评对专项资金使用效率、‌效益、‌效果进行客观、‌公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，‌更是对项目是否达到预期目标、‌资金使用是否合理有效的全面评估。‌经评价，‌可以总结经验，‌为改善政府管理、‌纠正目标与实际的偏差提供依据，‌确保财政资源配置效率和使用效益的最大化‌。

　　（二）预设问题及评价重点

　　项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

　　项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目资金及时拨付，开展校舍维修，改善办学条件，项目验收合格率100%，促进教育事业发展，家长、学生、社会对学校满意度达到显著提升。

　　（三）评价选点

　　项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对教育专项项目工作开展和资金支付情况进行核查。

　　（四）评价方法

　　根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。

　　（五）评价组织

　　评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责用资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策。渠县青龙镇中心学校预算项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，项目规划论证符合中央、省、市政府和财政要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

　　2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求；能够对绩效，项目绩效进行监管，并且按要求开展。

　　3.项目实施。资金计划及时到位。该项目资金预算申报18万元，实际到位18万元。截止到2024年12月31日该项目实际使用资金为18万元，预算执行率为100%。

　　4.项目结果。渠县青龙镇中心学校围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。

　　（二）专用指标绩效分析

　　基础设施。该项目资金均在规定用途、适用范围内进行资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求，未发现资金管理和使用过程中不符合专项资金管理要求的情况。

　　（三）个性指标绩效分析

　　1.产出指标

　　数量指标。指标值：拆建幼儿园原有围墙120平方米，拆建幼儿园原有舞台90平方米；完成值：所有数量指标均已完成。

　　质量指标。指标值：质量验收合格率=100%；完成值：质量合格率100%。

　　时效指标。指标值：项目实施时长≤6月；完成值：该项目在2024年6个月内完成。

　　2.效益指标

　　社会效益指标。指标值：改善办学条件持续提升；完成值：改善办学条件效果良好。

　　3.满意度指标

　　服务对象满意度指标。指标值：家长、学生、社会对学校的满意度≥95%；完成值：家长、学生、社会对学校的满意度达到95%。

　　4.成本指标

　　经济成本指标。指标值：教育专项安排的金额=18万元；完成值：18万元。

　　四、评价结论

　　教育专项经费项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效指标设置比较合理，绩效自评得分为98分。

　　五、存在主要问题

　　无

　　六、改进建议

　　建议加强对预算项目绩效目标设置的审核控制，提升项目绩效目标设置的科学性、合理性和完整性，能够对项目运行进行全面监控。

部门整体支出绩效目标完成情况自评表.docx

市级专项预算项目绩效目标完成情况自评表.docx

教育专项资金预算项目绩效目标完成情况自评表.docx​

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

渠县青龙镇中心学校-2024年部门决算公开报表.xls