2024年度

　　渠县合力镇第一学校

　　部门决算

　　目录

　　公开时间：2025年9月30日

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

一、部门职责

我单位是九年义务教育学校，对学区适龄儿童进行九年义务教育。

二、机构设置

我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，内设办公室、教务处、后勤处3个处室。

第二部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1980.31万元。与2023年度相比，收、支总计各减少188.69万元，降幅8.7%。主要变动原因是人员经费减少，总收支减少是由于其他类型收入（如政府性基金）的减少，而一般公共预算财政拨款支出本身是增加的。

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计1980.31万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1980.31万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计1980.31万元，其中：基本支出1910.02万元，占96.46%；项目支出70.29万元，占3.54%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1980.31万元。与2023年度相比，收、支总计各减少188.69万元，减少8.7%。主要变动原因是人员经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款收入为1980.31万元，占100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加108.32万元，增加5.8%。尽管总收入因人员经费减少而总体下降但支出结构变化（本年度支出全部来源于一般公共预算财政拨款，无政府性基金预算支出），故一般公共预算财政拨款支出相较上年有所增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1980.31万元，主要用于以下方面:教育支出1530.66万元，占77.29%；社会保障和就业支出239.83万元，占12.11%；卫生健康支出78.16万元，占3.95%；住房保障支出131.66万元，占6.65%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为：1980.31万元，完成预算100%。其中：

1.教育205（类）02（款）01（项）:支出决算为5.30万元，完成预算100%。

教育205（类）02（款）02（项）:支出决算为1514.76万元，完成预算100%。

教育205（类）09（款）99（项）:支出决算为10.60万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:支出决算为182.86万元，完成预算100%。

社会保障和就业208（类）05（款）99（项）:支出决算为24.15万元，完成预算100%。

社会保障和就业208（类）08（款）01（项）:支出决算为5.04万元，完成预算100%。

社会保障和就业208（类）99（款）99（项）:支出决算为27.78万元，完成预算100%。

3.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为78.16万元，完成预算100%。

4.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为131.66万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1910.02万元，其中：

人员经费1854.38万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、奖励金等

公用经费55.64万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出等

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，与2023年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0.00万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年度持平。

其中：公务用车购置支出0.00万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0.00万元，越野车0辆、金额0.00万元，载客汽车0辆、金额0.00万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

3.公务接待费支出0.00万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2023年度持平。其中：

国内公务接待支出0.00万元。

外事接待支出0.00万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，我单位机关运行经费支出0.00万元，比2023年度增加0.00万元，与2023年度决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2024年度，我单位政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元；其中授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县合力镇第一学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，渠县合力镇第一学校教育专项资金项目绩效自评报告、渠县合力镇第一学校其他教育费附加专项项目绩效自评报告，其中，渠县合力镇第一学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为95分，绩效自评综述：从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成。渠县合力镇第一学校教育专项资金项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：预算执行率100%，圆满完成校园文化打造、心理辅导室建设，育人环境与心理教育水平提升显著，服务对象满意度达标，成绩优异。渠县合力镇第一学校其他教育费附加专项项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：项目实施严格落实8 万元教育费附加资金使用，完成校园硬件设施完善、学生阅览室维修及图书增补任务，预算执行率100%。办学条件优化显著，教学保障能力、服务对象满意度提升，全面达成绩效目标，为学校教育教学工作提供有力支撑。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育205（类）02（款）01（项）：指学前教育；教育205（类）02（款）02（项）：指小学教育；教育205（类）09（款）99（项）：指其他教育费附加安排的支出。

10.文化旅游体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。

11.社会保障和就业208（类）05（款）02（项）：指事业单位离退休；社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出；社会保障和就业208（类）05（款）06（项）：指机关事业单位职业年金缴费支出；社会保障和就业208（类）99（款）99（项）：指其他社会保障和就业支出。

12.卫生健康210（类）11（款）02（项）：指事业单位医疗；卫生健康210（类）11（款）99（项）：指其他行政事业单位医疗支出。

13.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

渠县合力镇第一学校预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

渠县合力镇第一学校内设教务处、德育处、总务处、办公室等多个处室，各部门分工明确，协同推进学校各项工作。学校下属无独立核算单位，各部门紧密配合，保障学校教育教学工作的顺利开展。教务处负责教学计划制定、课程安排、教学质量监控等工作；德育处专注于学生思想政治教育、校园文化建设等；总务处承担学校后勤保障、资产管理等职责；办公室则负责综合协调、文件收发等日常事务。

（二）机构职能。

渠县合力镇第一学校的主要职能包括实施义务教育，促进教育均衡发展‌。具体职责如下：‌贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规‌，确保教育工作的合法性和规范性。‌维护学校的教学秩序‌，为学生创造良好的学习环境。‌推进教育改革‌，按教育规律办事，不断提高教育质量。‌设置学校管理机构‌，建立健全各项规章制度和岗位责任制，确保学校管理的规范化和高效性。‌坚持教书育人、服务育人、环境育人方针‌，加强对学生的思想品德教育，促进学生的德智体全面发展。‌抓好教师队伍建设‌，提高教师的教学水平和职业素养。‌做好安全防范工作‌，保证学生的人身安全。

（三）人员概况。

截至2024年末，学校编制总数117人，其中行政编制0人，事业编制117人，工勤编制0人，长期聘用0人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

2024年年初预算收入1851.46万元，其中一般公共预算拨款1851.46万元，无政府性基金预算、国有资本经营预算收入。

2024年度决算数为1980.31万元，均为一般公共预算财政拨款收入。

（二）支出情况。

2024年年初预算支出情况：年初预算支出1851.46万元，其中：教育支出1420.19万元，占总支出的76.71%；社会保障和就业支出221.44万元，占总支出的11.96%；卫生健康支出78.16万元，占总支出的4.22%；住房保障支出131.66万元，占总支出的7.11%。

2024年决算报表支出情况：决算报表支出1980.31万元，其中：基本支出1910.02万元，占总支出的96.46%，基本支出包含人员经费1854.38万元、公用经费55.64万元；项目支出70.29万元，占总支出的3.54%。

（三）结余分配和结转结余情况。

2024年末结转和结余资金0万元，整体预算结余率0%。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。

（1）改善办学条件：通过“其他教育费附加支出”项目，投入8万元完善校园硬件设施、新建学生阅览室及增加图书。从绩效指标看，改善办学条件的学校数量、教育费附加安排资金准确率、资金及时拨付到位率等产出指标均达标，有效优化教学环境，助力教育教学开展，职能目标完成效果良好。

（2）推进校园文化建设：依托“教育专项资金-校园文化打造”项目，落实600平方米校园文化文字版面打造、教学设备更新任务。产出指标中建设面积、验收合格率等均达标，美化育人环境，对校园文化培育、学生文化素养熏陶作用显著，职能目标达成。

（3）强化心理健康教育：借“教育专项资金-心理辅导室建设”项目，完成54平方米心理辅导室建设及设备购置。建设面积、建设时间等产出指标符合要求，推动学校心理健康教育开展，为学生心理成长提供专业支持，职能目标实现。

2.预算管理。

预算编制质量，学校严格按照县财政局要求编制预算，结合学校发展规划和年度工作计划，对人员经费、公用经费和项目支出进行科学合理的测算和安排，预算编制内容完整、数据准确，与学校实际情况紧密结合。

单位收入统筹，积极统筹各类收入，加强与财政部门的沟通协调，确保财政拨款及时到位；规范事业收入管理，严格按照收费标准收取费用，确保收入应收尽收。

支出执行进度，全年支出执行进度达到100%，基本按照预算进度执行。通过建立预算执行跟踪机制，定期对预算执行情况进行分析和监控，及时发现并解决预算执行过程中出现的问题，确保资金合理使用。

预算年终结余，无预算年终结余情况，学校在预算执行过程中，合理控制支出，提高资金使用效率，确保资金全部用于学校发展。

严控一般性支出，严格控制一般性支出，制定了严格的经费支出审批制度，对差旅费、办公费等一般性支出进行严格审核和控制。。

3.财务管理。

财务管理制度：学校建立健全了财务管理制度，涵盖预算管理、收支管理、资产管理等方面，制度内容完善、规定明确。在实际工作中，严格执行财务管理制度，确保财务工作规范有序。

财务岗位设置：合理设置财务岗位，明确各岗位的职责和权限，形成了相互制约、相互监督的工作机制。财务人员均具备相应的专业资质和业务能力，能够胜任本职工作。

资金使用规范：资金使用严格按照规定的用途和程序进行，所有支出均经过严格的审批手续，无违规使用资金情况。通过加强对资金使用的监督检查，确保资金安全、规范使用。

4.资产管理。

人均资产变化率：通过对学校资产的全面清查和统计，结合人员变动情况，计算得出人均资产变化率控制在合理范围内，说明学校资产配置与人员规模相适应。

资产利用率：学校建立了资产管理制度，加强对资产的日常管理和维护，提高资产使用效率。经统计，学校资产利用率达到95%，各类教学设备、办公设施等得到充分利用。

资产盘活率：积极盘活闲置资产，对部分闲置的教学设备进行合理调配和再利用，资产盘活率达到80%，有效提高了资产的使用效益。

5.采购管理。

我校严格执行《四川省政府采购面向中小企业采购品目指导目录》文件要求，严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数17个，涉及预算总金额1915.3万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额65万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。决策程序：项目决策严格按照相关规定进行，在项目申报前，进行充分的调研和论证，广泛征求师生意见，确保项目符合学校发展需求；项目申报和审批过程规范，资料齐全。目标设置：项目目标明确、合理，与学校发展战略和年度工作计划相匹配。如校园文化打造项目，目标是通过建设文化长廊、布置班级文化墙等方式，营造良好的校园文化氛围；心理辅导室建设项目，目标是为学生提供专业的心理健康辅导服务，目标具有可操作性和可衡量性。项目入库：项目入库及时，按照规定的时间节点和要求，将项目相关资料录入财政项目库，资料完整、准确。

2.项目执行。

资金执行同向：资金执行与项目实施进度保持一致，在项目实施过程中，严格按照项目预算和资金使用计划拨付资金，确保资金及时到位，为项目顺利实施提供了资金保障。

项目调整：项目实施过程中，根据实际情况进行了合理调整。如在心理辅导室建设项目中，因市场设备价格波动，对设备采购清单进行了微调，调整程序规范，经过相关部门审批。

执行结果：项目执行结果良好，达到了预期目标。校园文化打造项目完成了600平方米校园文化文字版面打造和教学设备更新；心理辅导室建设项目完成了54平方米心理辅导室建设及设备购置，并已投入使用，为学生提供心理健康辅导服务200余人次。

3.目标实现。

目标完成：项目目标完成率达到95%，除个别项目因不可抗力因素导致部分子目标未完全实现外，大部分项目均按计划完成。

目标偏离：项目实施过程中，个别项目存在一定的目标偏离情况，如校园文化打造项目中，部分文化版面的设计因师生意见征集不充分，导致与原设计方案存在一定差异，但通过及时调整，未对项目整体效果产生较大影响。

实现效果：项目实施取得了良好的社会效益和经济效益。校园文化打造项目提升了学校的文化品位，增强了师生的文化认同感和归属感；心理辅导室建设项目为学生的心理健康提供了保障，促进了学生的身心健康发展，家长和学生对项目实施效果的满意度达到90%。

学校对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的常年项目、阶段项目绩效目标完成情况，以及债券资金、政府购买服务有关情况进行了梳理。在一般公共预算项目中，各项教育教学专项项目均按计划完成，有效提升了学校的教育教学水平；政府性基金预算及国有资本经营预算在本年度无相关项目安排；债券资金及政府购买服务方面，严格按照相关规定执行，确保资金使用安全、规范、有效。

（三）绩效结果应用情况。

1.内部应用情况：学校将绩效评价结果作为下一年度预算安排的重要依据，对绩效评价结果较好的项目，如校园文化打造、心理辅导室建设等项目，在预算安排上给予优先保障，加大资金投入；对绩效评价结果不理想的项目，进行认真分析原因，提出改进措施，并在后续预算安排中进行调整优化。同时，将绩效评价结果与教职工的绩效考核挂钩，将项目绩效完成情况纳入教师个人考核指标体系，激励教职工积极参与学校管理，提高工作效率和质量。

2.信息公开情况：学校按照规定及时将部门预算绩效评价结果在学校官网及政务公开平台进行公开，接受社会监督。公开内容包括绩效目标、评价指标、评价结果等，确保信息公开的全面性和准确性。通过信息公开，增强了学校预算管理的透明度，提高了社会对学校工作的认可度。

3.整改反馈情况：针对绩效评价过程中发现的问题，学校及时制定整改措施，明确整改责任人和整改时限，认真进行整改。如针对部分项目绩效目标设定不够细化和量化的问题，组织相关人员进行培训，学习绩效目标设定的方法和技巧，重新修订项目绩效目标；针对预算执行进度不均衡的问题，加强预算执行管理，建立预算执行预警机制，定期对预算执行情况进行分析和通报。整改完成后，及时向相关部门反馈整改情况，确保问题得到有效解决。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

渠县合力镇第一学校在2024年度部门预算绩效管理工作中，能够认真贯彻落实相关政策要求，预算编制科学合理，预算执行规范有效，资金使用效益明显。根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，学校自评总得分为95分，部门预算绩效评价结果为“优”。

（二）存在问题。

1.部分项目的绩效目标设定还不够细化和量化，在绩效评价过程中，难以准确衡量项目的实施效果。例如，一些教学设备维护项目，仅设定了“完成设备维护”的目标，未明确维护的具体标准和数量，导致评价时缺乏具体的衡量依据。

2.预算执行过程中，个别月份存在支出进度不均衡的情况，一定程度上影响了资金的使用效率。如部门项目支出，由于前期准备工作时间较长，导致项目资金在年初支出较少，后期集中支出，存在资金闲置和使用紧张交替的现象。

3.学校资产管理信息化水平有待提高，资产盘点工作存在一定难度，影响了资产数据的准确性。目前，学校主要采用手工台账记录资产信息，随着资产数量的增加和变动的频繁，手工记录容易出现误差，且难以实时掌握资产的使用和变动情况。

（三）改进建议。

1.进一步细化和量化项目绩效目标，结合项目特点和实际需求，制定更加科学合理、可衡量的绩效指标。在项目申报阶段，组织项目负责人参加绩效目标设定培训，学习绩效指标设定的方法和技巧，明确绩效目标设定的要求。

2.加强预算执行管理，合理安排资金支出进度。建立健全预算执行跟踪监控机制，定期对预算执行情况进行分析和通报。建立预算执行预警机制，当支出进度偏离预算进度一定比例时，及时发出预警信号，采取相应的措施进行调整。

3.加大对资产管理信息化建设的投入，引入先进的资产管理软件，提高资产信息化管理水平。通过资产管理软件，实现资产的动态管理，实时掌握资产的增减变动、使用情况等信息。定期开展资产盘点工作，利用资产管理软件的盘点功能，提高盘点效率和准确性，确保资产数据的真实性和完整性。同时，加强对资产管理人员的培训，提高其信息化管理水平和业务能力，为资产管理信息化建设提供人才保障。

渠县合力镇第一学校

教育专项资金

专项项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。为优化渠县合力镇第一学校育人环境、促进学生心理健康教育，依据源财科教〔2024〕0094号、0071号等文件，开展校园文化打造与心理辅导室建设项目。主管部门为渠县教育局，负责项目统筹监管。

（二）实施目的及支持方向。通过57万元专项资金，打造600平方米校园文化文字版面、建设54平方米心理辅导室并配置设备，完善育人环境，助力学生心理健康教育，资金专项用于上述建设及设备购置。

（三）预算安排及分配管理。年度预算57万元，无调整，资金全为财政资金，按项目建设内容（校园文化打造27万元、心理辅导室建设及设备购置30万元）需求分配，保障专款专用。

（四）项目绩效目标设置。整体目标为完成校园文化打造与心理辅导室建设，提升育人环境与心理健康教育水平。设置建设心理辅导室面积54平方米、打造校园文化文字版面600平方米等产出指标；验收合格率100%、延误时间≤2月等质量及时效指标；及促进学生心理健康等效益、满意度指标。

二、评价实施

（一）评价目的。全面了解资金使用效益，评估项目是否达成育人环境优化、心理健康教育促进目标，为后续资金管理、项目开展提供参考。

（二）预设问题及评价重点。聚焦资金使用合规性、预算执行精准度，及项目产出是否达标、效益是否显现，综合评判项目绩效。

（三）评价选点。因项目为渠县合力镇第一学校单一实施项目，选取学校现场为评价点，实地勘察建设成果、查阅资金凭证。

（四）评价方法。采用案卷研究法（查文件、凭证）、实地勘察法（看校园文化、心理辅导室）、单位自评法（结合学校自评数据）开展评价。

（五）评价组织。评价组由教育部门业务骨干、财政部门财务专员构成。教育部门人员负责教育政策契合度、建设成果效用评估；财政部门人员负责资金收支合规性、预算执行分析，分工协作保障评价全面。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。依政策文件立项，规划论证贴合育人需求，资金投向校园文化与心理教育，决策合理。

2.项目管理。制定专款专用管理办法，按建设内容分配资金，全程开展绩效监管，管理有效。

3.项目实施。预算执行率100%，资金用于校园文化、心理辅导室建设，使用合规无挪用。

4.项目结果。心理辅导室面积54平方米、校园文化版面600平方米等目标完成，验收合格，建设时效达标，结果成效显著。

（二）专用指标绩效分析。

聚焦镇小学教育环境改善，对象精准服务学生，建设标准契合政策，家长学生满意度93%（超目标），民生保障效益凸显。

（三）个性指标绩效分析。建设面积、版面打造等个性指标均按目标完成，验收合格率、建设时间等指标达标，项目按预设推进，个性指标执行到位。

四、评价结论

项目评价总得100分，预算执行率100%，圆满完成校园文化打造、心理辅导室建设，育人环境与心理教育水平提升显著，服务对象满意度达标，成效优异。

五、存在主要问题

暂未发现重大问题，但校园文化、心理辅导室的长期运维及教师相关培训需持续关注，以防后续效用衰减。

六、改进建议

针对运维与培训需求，一是建立校园文化、心理辅导室定期巡检维护机制，保障设施长期可用；二是组织教师开展心理辅导室设备操作、校园文化育人实践培训，提升使用效能，动态优化管理，巩固项目成效。

渠县合力镇第一学校

其他教育费附加支出

专项项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

为改善镇学校办学条件，优化教育资源配置，依据国家教育经费保障相关政策及地方教育发展规划，设立“其他教育费附加支出”项目。教育费附加作为专项教育资金，旨在补充学校办学经费，解决硬件设施短板、提升教育教学保障水平，助力义务教育优质均衡发展。

聚焦学校办学条件改善，实施校园硬件设施完善工程，新建学生阅览室并采购图书，为教学活动开展、学生全面发展提供物质支撑。渠县教育局履行统筹规划、监督指导职能，保障项目与区域教育发展目标契合。

（二）实施目的及支持方向。

1.资金管理办法：参照地方财政专项资金管理办法、教育费附加使用细则，制定项目资金管理流程，明确资金申请、审批、拨付、使用各环节要求，强调专款专用、全程监管，确保资金流向与项目目标一致。

2.实施目的：通过资金投入，补齐学校硬件短板，优化育人环境，保障教学活动高效开展；丰富图书资源，培养学生阅读习惯，促进学生综合素质提升，为学校教育质量提升奠定基础。

3.主要工作任务：完成校园硬件设施修缮、学生阅览室新建、图书采购，构建功能完善、资源充足的教学保障体系。

4.支持方向：资金专项用于学校基础设施建设、教学资源补充，优先保障直接服务于教育教学、学生发展的项目，严禁挪作他用，确保教育费附加“取之于教、用之于教”。

（三）预算安排及分配管理。

1.预算安排：项目年初预算0万元，因学校实际需求调整后预算为8万元，全部为财政资金，用于硬件设施完善、阅览室建设及图书购置。预算编制结合学校办学条件短板排查结果，精准测算各项任务资金需求，保障预算科学性。

2.分配原则及考虑因素：遵循“按需分配、保障重点、效益优先”原则，优先支持解决学校发展关键问题的项目；考虑学校学生规模、现有资源基础等因素，确保资金分配公平合理且能最大化发挥效益。

3.资金分配情况：8万元资金，按具体实际需求分配到硬件设施完善、学生阅览室新建、图书采购，资金直达项目实施环节，保障任务落地。

（四）项目绩效目标设置。

1.整体绩效目标：改善学校办学条件，提升教育教学保障能力，使学校硬件设施满足教学基本需求，图书资源覆盖学生阅读需求，推动学校教育质量稳步提升，增强服务对象满意度。

2.区域及具体绩效目标：

产出指标：改善办学条件的学校数量1座；教育费附加安排资金准确率100%（资金使用与预算目标、项目任务契合）；资金及时拨付到位率100%（按项目进度及时保障资金需求）。

效益指标：促进教育事业发展、改善办学条件成效达“优”；培养学生贡献社会的可持续影响达“优”。

满意度指标：家长、学生、社会对学校满意度均大于90%。

3.自评工作开展：学校成立自评小组，对照绩效目标，通过查阅财务凭证、实地核查项目成果、开展满意度调查等方式，全面梳理项目执行情况，形成自评报告，确保评价客观、准确。

二、评价实施

（一）评价目的。通过对项目资金支出、实施过程及效果的全面评价，检验教育费附加使用的合理性、有效性；总结经验，发现问题，为后续项目预算安排、管理优化提供依据，提升教育专项资金使用效益，保障教育事业健康发展。

（二）预设问题及评价重点。

1.预设问题：项目决策是否科学合规？资金管理是否存在漏洞？项目实施是否高效？绩效目标是否达成？服务对象满意度是否达标？

2.评价重点：聚焦资金使用全流程、项目实施效果、绩效目标完成度，综合判断项目价值与问题。

（三）评价选点。因项目实施主体为渠县合力镇第一学校单一单位，无需跨区域抽样。

（四）评价方法。采用案卷研究法、实地勘察法、问卷调查法、单位自评法，多维度收集数据，保障评价全面性。

（五）评价组织。成立由渠县教育管理部门、学校财务人员、教学管理人员组成的评价组。渠县教育管理部门人员负责政策合规性审核、整体统筹；财务人员聚焦资金管理评价；教学管理人员侧重项目实施效果与教育教学关联度分析，分工明确、协同推进评价工作。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。

决策程序：项目立项经学校需求调研、主管部门审核、财政部门审批，流程规范，符合“按需申报、分级审核”要求，保障项目必要性与合规性。

规划论证：立项前对学校办学条件短板（进行调研分析，结合教育发展规划论证项目可行性，规划合理、目标清晰。

资金投向：资金全部用于硬件改善、阅览室建设及图书采购，与教育费附加支持方向高度契合，投向精准、聚焦教育本质需求。

2.项目管理。

制度办法：参照地方专项资金管理办法，制定项目资金使用、采购管理等制度，虽未形成独立管理办法，但执行现有制度规范，保障资金使用有序。

分配管理：资金分配依据项目任务需求，按硬件、阅览室、图书分类列支，分配逻辑清晰；但分配过程缺乏公开公示，需强化透明化管理。

绩效监管：通过学校自评、主管部门定期检查开展绩效监管，能发现问题但监管频率低，需加强过程监管。。

3.项目实施。

预算执行：预算执行率100%，调整后预算与执行数一致，资金足额用于项目，无超支、截留情况，预算执行刚性强。

资金使用：资金使用围绕硬件修缮、图书采购等任务，支出凭证完整、用途合规；但部分支出缺乏详细询价对比记录，成本控制细节待完善。

4.项目结果。

目标完成：产出指标全部达标；效益指标达“优”；满意度指标超预期，绩效目标全面完成。

完成时效：项目按年度计划推进，硬件修缮、阅览室建设、图书采购均在年内完成，保障教学活动及时受益，时效控制良好。。

（二）专用指标绩效分析。

1.项目验收：硬件设施修缮、阅览室建设完成后，学校组织校内验收，但缺乏主管部门参与的正式验收环节，验收规范性待加强。

2.功能实现：修缮后的硬件设施恢复正常使用功能，阅览室投入使用、图书上架流通，有效支撑教学活动、满足学生阅读需求，功能实现度高。

3.后续管护：对硬件设施、图书资源制定简单管护计划，但管护责任未完全细化到岗、到人，存在管护风险。

（三）个性指标绩效分析。结合学校实际，增设“图书资源利用率”个性指标，通过统计学生借阅量、阅读活动参与度衡量，结果显示图书月均借阅率20%，阅读分享会参与学生占比35%，资源利用初显成效，但仍需通过活动推广提升使用率。

四、评价结论

项目实施严格落实8万元教育费附加资金使用，完成校园硬件设施完善、学生阅览室新建及图书增补任务，预算执行率100%。办学条件优化显著，教学保障能力、服务对象满意度提升，全面达成绩效目标，为学校教育教学工作提供有力支撑。

五、存在主要问题

暂未发现重大问题。但在项目实施过程中，对硬件设施后续维护、图书长期利用的规划可更细化，目前仅聚焦建设与购置，需关注投入使用后的可持续效益挖掘。

六、改进建议

开展“阅读月”“图书漂流”等活动，通过班会推荐、阅读竞赛激励学生借阅；利用校园公众号推送图书推荐清单，提升资源知晓率与利用率；制定长期维护计划，每年划拨一定比例资金用于设施预防性维护；建立维护台账，记录每次维护内容、费用、责任人，保障设施使用安全，延长其使用寿命。

专项预算项目绩效目标完成情况自评表.doc

合力一小部门整体绩效目标完成情况自评表.docx

2024年渠县合力镇第一学校教育专项资金专项项目绩效评价表.docx​

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

245001-合力镇第一学校20245决算公开表.xls